物業公司財務報銷制度范例

　　一、總則

　　1.填寫購物申請表，報主管部門經理審批，再報總物業經理審批。

　　2.物品買回后，經手人必須持有國家認可的發票，并在發票背后簽字，再找驗收人按發票上所列物品的品名、規格、數量等有關內容進行驗收，驗收妥當后在發票背后簽上驗收證明人的名字。(如屬物料用品，固定資產類的，驗收后要開入庫單(一式三份)，并要注明固定資產是屬哪個部門使用的，存放在何處)，再填制有關報銷單，按報銷程序進行報賬。

　　3.如屬港幣支出，可按當時匯率折算人民幣給報銷人。

　　4.所有的報銷單據必須由報銷人填寫，由部門負責人及總物業經理簽名方可認可。

　　5.出納員只能將報銷費用交予報銷人，不可轉收，支付后立即在報銷單上注明“已付”字樣。

　　二、預借費用

　　1.預借應酬費應填寫“應酬費預借單”，由各部負責人簽名后，報交財務部經理審核備案后交總物業經理簽批，并憑此單到財務部預借現金或支票。

　　2.采購方面在采購前需要預支費用時，應填寫“購物申請表及借款單”，由部門負責人批準后報物業總經理簽字批準，憑“購物申請單及借款單”到財務部辦理有關手續。

　　3.如公司派人員出差需預借現金，則由員工填寫借款單上交部門負責人及總物業經理審批預借，出差回來后五天內應到財務部辦理有關手續，過期不辦者，財務部有權在其本人工資中扣回預借金額。

　　4.出納員應對所有的借款單進行詳細記錄及注銷手續。

　　三、采購(指大單采購)

　　1.由申請人填寫“購物申請單”并附樣品或物品型號、類別說明，上報部門負責人審批。

　　2.交至人事行政部，由人事行政部安排采購人員多方取得報價。相比較后確定合適的價格再由物業總經理簽名確認，采購貨物金額在人民幣5000元以上的應取得兩個或兩個以上的報價，采購人員應了解現有物品情況，做到不盲目進貨。

　　四、收貨及領貨

　　1.進貨單據齊全

　　(1)收貨人員按發票上所列物品的品名、規格、數量等有關內容進行驗收并簽名，收貨人員必須注意進貨質量。

　　(2)貨品經驗收后需經手人和驗收人在發票后簽名，并由財務人員對貨品作詳細記錄及安排有關人員進行保管。

　　2.各部門員工應本著節約成本的原則按照實際需要領取所用物品。

　　(1)先填寫申請單，送交上級主管批核。

　　(2)再送交本部門經理簽批，方可領取，財務人員應對申領單進行保存登記以便保證貨品的充足。

　　五、現金使用說明

　　為健全財務制度，堵塞漏洞，凡發生額在人民幣500元以下的零星支出，可用現金支付外，其余一律用支票支付。

篇2：公司財務報銷制度

　　公司財務報銷制度

　　為認真貫徹《新會計法》，完善財務管理，嚴格執行財務制度，結合公司的具體實際，特制定本報銷制度。

　　一、暫借款及預付款審批制度

　　1、暫借款是因業務需要的臨時借款，包括差旅費及各種臨時性借款。借款時須按“借款單”要求填列各項欄目，并按規定審批權限審批后，由財務室付款。

　　2、預付款是指因公司業務的需要，需預先支付的各項工程及購買材料、貨物的款項，支付此款項時，需由經辦人按要求填寫“付款申請書”， 向財務室出具采購申請單等材料，完備各項審批手續后，方可付款。

　　3、以上經濟業務發生時，需領用空白支票的，由財務人員在支票上寫明日期、用途及限額，由領取人在支票存根上簽收。支出時必須填寫大小寫金額，并及時告知出納付款金額。不得將空白支票交給其他單位或個人。作廢支票須交回財務室留存。遺失支票，領取人必須及時報告報務室并登報聲明作廢，若支票已被支付，領取人要按被支付金額賠償。

　　4、所有借款及預付款，必須在前賬結清之后方可再借付。確因業務需要而來不及結清前賬，必須向財務主管講明原因，經同意后方可再借付。

　　5、經辦人必須在一個月內憑有效原始票據報銷各項暫借及預付款項。超出三個月不結帳者，財務室有權扣發經辦人工資抵償。

　　二、費用報銷制度

　　1、費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的發票或財務專用章。經辦人必須要求開票單位如實填寫發票所有內容，發票涂改、大小寫不符、假發票以及未蓋有財政監制章的收據一律不予報銷。

　　2、報銷費用時必須填寫“費用報銷單”，所有單據要按性質(如差旅費、招待費、辦公費用)分類、分次、分頁粘貼填制；差旅費必須分次、按出差地點分開填列，并計算好出差天數，住宿、伙食補助和市內交通費在限額內填報。所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。

　　3、 報銷程序：經辦人財務室審核分管副總經理總經理審批財務室結算(5000元以下由分管副總經理審批)。

　　4、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權限批準后，在計劃范圍內列支。

　　5、辦公用品的購置：由各部門根據需要，編制計劃報辦公室審核匯總，按審批權限批準后，由辦公室按計劃統一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。領用時，須填制出庫單，經分管領導批準。

　　6、各部門在開支業務招待費之前，需事先經公司總經理批準。否則，財務室不予報銷。

　　7、公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示公司分管領導，并在報銷單上注明原因。

　　8、所有需報銷的各種原始單據(包括購買材料和支付工程款)，必須在單據所填日期的一個月內報銷，超過一個月一律不予報銷。

　　9、物品采購報銷須按公司ISO9002采購控制程序、庫房管理程序、進貨檢驗程序完備審批手續后辦理報銷。

　　三、差旅費報銷制度

　　1、報銷標準：

　　2、出差住宿費和交通費實行限額控制、節約獎勵的辦法，特殊情況經公司總經理批準后方能實報實銷；市內交通費和伙食補助費實行包干的辦法，個人不得另報餐費；

　　(1)住宿費憑住宿發票，在規定標準范圍內按實際住宿天數計算報銷，超標準的，超出部分自理。

　　(2)乘坐火車，晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上，連續乘坐時間超過12小時的，可按第四條標準購臥鋪票。符合此條款規定，而不買臥鋪票的，按慢車和直快列車座位票價的60%獎勵給個人，乘坐特快的，按特快列車座位票價的50%獎勵(另外加收空調費用不計入座位票價之內)。乘坐新型空調特快或新型直快列車的，按其座位票價的30%獎勵個人。

　　(3)符合乘坐飛機條件的出差人員到省內有班機通航的地方出差，在不影響工作的前提下，改乘坐火車(硬臥和座位)、普通汽車或輪船的，按飛機票價或減去相應的火車、普通汽車或輪船票價的差額，提取30%獎給個人。

　　(4)夜間乘坐長途汽車、輪船統艙超過六小時，每人每夜另增發一天的伙食補助費。

　　(5)符合乘坐飛機條件的出差人員改乘火車的，連續乘車超過12小時(含12小時)的，每滿12小時，加發50元伙食補助。

　　3、差旅費報銷的其他規定

　　(1)隨同公司領導出差，乘坐交通工具和住宿與領導分不開的人員，按特殊情況處理。

　　(2)出差人員到達目的地至住地往返可乘出租車，憑據按實報銷。

　　(3)自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發市內交通費。

　　(4)趁出差或調動工作之便，回家探親辦事的，其有關費用均由個人自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費、住宿費和市內交通費。

　　(5)凡不符合乘坐飛機條件的人員，因公事緊急乘坐飛機的，應事前經有關領導批準，否則超出規定的費用個人自理。

　　(6)凡因公事支付的電話、電報費均予報銷。

　　(7)凡屬正副總經理指定陪客前往外地考察參觀者，其各項開支不受上述規定限制，陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受住勤及途中補助。

　　(8)凡被外單位和個人邀請外地考察參觀，或業務跟單的人員，其食宿費已由對方負擔的，均不再享受包干費或補助費。

　　(9)出差天數的計算，原則為：當天12時以前出發，12時以后返回的按一天計算；當天12時以后出發，12時以前返回的，按半天計算；

　　(10)實行差旅費制度后，各部門人員出差，原則上要定任務、定時間、定地點、定人數，實際出差天數超過原計劃天數的費用，需經總經理批準，否則，財務室不報銷。

　　(11)外單位人員為我公司臨時辦事，其費用開支，經公司總經理批準可實報實銷。

　　四、其他有關規定：

　　1、費用報銷時間：每周星期五全天。報銷材料貨款及工程款不受此時間限制。

　　2、工資發放時間：每月五日的下午。

　　以上規定的時間，若遇節假日順延。

　　3、公司財會人員有權對一切報銷單據和所發生經濟業務的合理性、合法性、真實性進行審核，若違反本制度一律不予報銷。任何人不得打擊報復。

　　未盡事宜，由總經理受權財務室另行制定，解釋權在公司財務室。

篇3：財務報銷管理規定范本

　　財務報銷管理規定范本

　　1、經手人對需報銷的憑證應按有關規定在發票或收據背面由經手人、驗收復核人、“一支筆”審批人三者簽字，并按規定填寫“集團經費結算本”，交財務部報銷。

　　2、對需向財務部解釋的有關事項、內容應負責向財務部經辦人員解釋，對財務人員退回需要補辦手續的憑證，應及時按規定補辦手續。

　　3、報銷手續應符合《內部牽制制度》，《審批制度》，《會計基礎工作規范化》及有關崗位職責規定。

　　4、經辦人員所報銷的發票或收據，必須是由稅務部門監制的發票、財政局監制的收據、符合國家規定的有關憑證，及校財務處、集團財務部印制的結算憑證。

　　5、對違反法律、法規、政策及有關制度的憑證，財會人員有權予以制止。

　　6、購置設備或大宗材料以及支付臨工工資，金額在2萬元(含2萬元)以上，由購置或報銷部門報批后提前一天報財務部，財務部根據需要和集團內資金情況，按輕重緩急調集資金，予以辦理。