電子公司財(cái)務(wù)部付款程序

　　1財(cái)務(wù)部付款報(bào)銷包括以下三種情況：現(xiàn)金借款、銀行付款、費(fèi)用報(bào)銷;

　　2公司各部門職員因工作需要，借用現(xiàn)金需填寫借款單。借款單內(nèi)各項(xiàng)目要填寫齊全，并按以下程序辦理簽字手續(xù)：5000元以下先由部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn) 交財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽名審核 最后由主管副總簽名審批付款。5000元以上需要總經(jīng)理簽名審批。借款報(bào)銷要及時(shí)，限3--5天;

　　3各部門職員的費(fèi)用報(bào)銷、要填寫費(fèi)用報(bào)銷單，費(fèi)用報(bào)銷單內(nèi)各項(xiàng)目要填寫齊全，報(bào)銷單所附單據(jù)必須合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、并按以下手續(xù)簽字辦理：5000元以下先由部門負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn) 交財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)簽名審核 最后交主管副總簽名審核付款。5000元以上須由總經(jīng)理簽名審批;

　　4需要用支票或電匯等從銀行支付的采購貨款、預(yù)付款和其他款項(xiàng)，需要寫請(qǐng)款單(總部付款)或支票領(lǐng)用審批單(分部付款)。單后須附有合法的合同、發(fā)票、現(xiàn)款現(xiàn)貨附入庫單，并經(jīng)如下程序?qū)徟合扔刹块T負(fù)責(zé)人簽名 交財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽名審批 公司主管副總簽名 最后由總經(jīng)理核準(zhǔn)付款;

　　5工廠用款程序如下：工廠用款必須先提前一天由領(lǐng)款人填寫請(qǐng)款單(包括請(qǐng)款單支票領(lǐng)用單、費(fèi)用報(bào)銷單、借款單等)，交廠長(zhǎng)張盛亮簽名確認(rèn) 經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽名審核 最后交總經(jīng)理核準(zhǔn)付款。收款收據(jù)須在八小時(shí)工作內(nèi)返回公司財(cái)務(wù)部;

　　6每周一、三為借款日，每周二、四為費(fèi)用報(bào)銷日，每周六為機(jī)動(dòng)日，由出納靈活掌撐。

　　深圳市***電子有限公司

篇2：房地產(chǎn)分公司付款控制程序

　　付款控制程序

　　1、目的：確保及時(shí)、準(zhǔn)確向分供商付款。

　　2、范圍：

　　本程序適用于：

　　2.1工程款的審批、支付。[預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款(保修金)]

　　2.2材料、設(shè)備款的審批、支付。

　　2.3設(shè)計(jì)費(fèi)的審批、支付。

　　3、職責(zé)：

　　3.1項(xiàng)目主辦人根據(jù)進(jìn)度、質(zhì)量狀況及合同提出付款書面申請(qǐng)。

　　3.2項(xiàng)目主管經(jīng)理負(fù)責(zé)復(fù)核付款申請(qǐng)并簽署意見。

　　3.3預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核付款申請(qǐng)并簽署意見。

　　3.4項(xiàng)目分管副總負(fù)責(zé)審核付款申請(qǐng)并簽署意見。

　　3.5財(cái)務(wù)主管經(jīng)理負(fù)責(zé)審核付款申請(qǐng)并簽署意見。

　　4、程序：

　　4.1付款申請(qǐng)。

　　4.1.1項(xiàng)目主辦人依據(jù)合同、進(jìn)度及質(zhì)量狀況確定是否申請(qǐng)付款。

　　4.1.2項(xiàng)目主辦人按以下內(nèi)容填寫《付款通知單》和《付款申請(qǐng)單(試行)》并交項(xiàng)目主管經(jīng)理復(fù)核。

　　4.1.2.1付款緣由。

　　4.1.2.2質(zhì)量及進(jìn)度狀況。

　　4.1.2.3已付款、扣款及本次付款金額。

　　4.1.2.4隨《付款申請(qǐng)單(試行)》提交預(yù)算所需資料。

　　4.2項(xiàng)目主管經(jīng)理復(fù)核：

　　主管經(jīng)理對(duì)照合同、進(jìn)度、質(zhì)量狀況復(fù)核是否付款、付款金額，并在《付款申請(qǐng)單(試行)》上簽署

　　意見后交預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核。

　　4.3預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核：

　　4.3.1預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核付款資料的齊全與準(zhǔn)確性。

　　4.3.2預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核已付款、扣款和本次付款金額。

　　4.3.3預(yù)算部經(jīng)理在《付款申請(qǐng)單(試行)》簽署意見并交分管副總審核。

　　4.4分管副總審核：

　　分管副總負(fù)責(zé)審核4.1、4.2、4.3所述內(nèi)容并在《付款申請(qǐng)單(試行)》上簽署意見后交預(yù)算部綜合崗

　　(暫定名)。

　　4.5財(cái)務(wù)部審核。

　　4.5.1總經(jīng)理將項(xiàng)目合同內(nèi)付款審批權(quán)賦予財(cái)務(wù)主管經(jīng)理。

　　4.5.2財(cái)務(wù)部經(jīng)辦人及財(cái)務(wù)部主管經(jīng)理接《付款通知單》、《付款申請(qǐng)單》及相關(guān)資料后察看審批簽名過程

　　，若有分管副總簽字同意字樣，則由經(jīng)辦人在《付款通知單》“復(fù)核”欄內(nèi)簽字，財(cái)務(wù)主管經(jīng)理在《付款

　　通知單》“審批”欄內(nèi)簽字，同時(shí)開具支票或交付現(xiàn)金。

　　4.6支票或現(xiàn)金的領(lǐng)取。

　　4.6.1預(yù)算部綜合崗從財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。

　　4.6.2項(xiàng)目主辦人向分供商索取發(fā)票與綜合崗交換支票或現(xiàn)金。

　　4.6.3項(xiàng)目主辦人將支票或現(xiàn)金交給分供方入帳。

　　4.7臺(tái)帳。

　　4.7.1項(xiàng)目主辦人應(yīng)建立臺(tái)帳，登記每筆付款、扣款情況，并接受主管經(jīng)理的檢查、監(jiān)督。

　　4.7.2預(yù)算部綜合崗應(yīng)建立臺(tái)帳、登記每筆付款、扣款情況，并接受預(yù)算部經(jīng)理的檢查、監(jiān)督。

　　4.7.3每月10日(節(jié)假日順延)主辦人、綜合崗、財(cái)務(wù)部出納根據(jù)各自臺(tái)帳進(jìn)行核對(duì)、總結(jié)并形成備忘報(bào)總

　　經(jīng)理和分管副總。

　　4.8核查：

　　總經(jīng)理隨時(shí)可以對(duì)付款、進(jìn)度、質(zhì)量狀況進(jìn)行抽查、核評(píng)。

　　5、相關(guān)文件：

　　5.1國(guó)家及上海市有關(guān)規(guī)范。

　　5.2合同及標(biāo)書。

　　6、相關(guān)表單。

　　6.1《付款申請(qǐng)單(試行)》

　　6.2《付款通知單》

　　6.3月進(jìn)度報(bào)表及其他相關(guān)預(yù)算資料。

　　6.4相關(guān)資料。

　　7、本程序文件應(yīng)發(fā)放到下列人員：

　　工程部：全體人員。

　　預(yù)算部：經(jīng)理、綜合崗。

　　財(cái)務(wù)部：副經(jīng)理、經(jīng)理助理、出納。

　　注：1、本人保證嚴(yán)格按此文件要求執(zhí)行。

　　2、本人有責(zé)任在發(fā)現(xiàn)問題時(shí)，第一時(shí)間向本文件審批人提出修改意見。

　　編制： 校對(duì)： 審批： 發(fā)放號(hào):

篇3：置業(yè)公司非業(yè)務(wù)類付款管理程序

　　1、目的

　　為確保非業(yè)務(wù)類對(duì)外資金付款符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要，對(duì)外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范，對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行，特制定本辦法。

　　2、適用范圍

　　2.1本程序適用于本公司。

　　2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部，其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　3、相關(guān)程序及文件

　　3.1支票管理程序

　　3.2匯票管理程序

　　4、工作程序

　　4.1固定資產(chǎn)購置付款

　　步驟

　　工作內(nèi)容

　　涉及崗位

　　崗位崗

　　步驟說明

　　1

　　申請(qǐng)付款

　　總裁辦公室

　　總裁辦公室持固定資產(chǎn)請(qǐng)購單和相關(guān)購置合同向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)付款，提交《付款審批單》，經(jīng)辦公室主任審簽。

　　2

　　付款申請(qǐng)審核

　　主管副總

　　總裁

　　主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁審批。

　　3

　　付款申請(qǐng)審核

　　財(cái)務(wù)經(jīng)理

　　出納

　　財(cái)務(wù)經(jīng)理審簽后出納執(zhí)行付款。

　　4-7還貸付款

　　步驟

　　工作內(nèi)容

　　涉及崗位

　　崗位崗

　　步驟說明

　　1

　　還貸付款提示

　　財(cái)務(wù)部資金管理員

　　財(cái)務(wù)部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天，向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出。

　　2

　　付款申請(qǐng)審核

　　資金管理員

　　財(cái)務(wù)部經(jīng)理

　　財(cái)務(wù)總監(jiān)

　　總裁

　　資金管理人員填制《大額付款申請(qǐng)單》，說明業(yè)務(wù)內(nèi)容(內(nèi)部融通資金還款或?qū)ν膺€貸)，財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及總裁審簽。

　　3

　　付款執(zhí)行

　　出納

　　出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)單》執(zhí)行付款。

　　4.2分紅及權(quán)益資金付款

　　步驟

　　工作內(nèi)容

　　涉及崗位

　　崗位崗

　　步驟說明

　　2

　　付款申請(qǐng)審核

　　資金管理員

　　財(cái)務(wù)部經(jīng)理

　　財(cái)務(wù)總監(jiān)

　　總裁

　　董事會(huì)年度分紅決議經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部資金管理員制《大額付款申請(qǐng)單》，附分紅決議為附件，財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總裁審簽。

　　3

　　付款執(zhí)行

　　出納

　　出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)單》執(zhí)行付款。

　　4.3其他類型付款管理

　　步驟

　　工作內(nèi)容

　　涉及崗位

　　崗位崗

　　步驟說明

　　1

　　付款申請(qǐng)

　　各部門經(jīng)辦人

　　部門經(jīng)理

　　對(duì)于零星付款支出，如小額對(duì)外勞務(wù)費(fèi)等，由各部門經(jīng)辦人填報(bào)《付款審批單》，附相關(guān)合同或其他文件，部門經(jīng)理審簽。

　　2

　　付款申請(qǐng)初審

　　預(yù)算管理員

　　財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核借款申請(qǐng)。

　　如借款申請(qǐng)不屬于《月度資金計(jì)劃》列支范圍，或金額超過計(jì)劃，在單據(jù)上注明“計(jì)劃外”或“超計(jì)劃”等字樣，并作說明。

　　如借款申請(qǐng)?jiān)谟?jì)劃范圍內(nèi)，簽字確認(rèn)。

　　3

　　付款申請(qǐng)復(fù)審

　　分管副總

　　財(cái)務(wù)部經(jīng)理

　　計(jì)劃內(nèi)付款，分管副總審批，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核付款申請(qǐng)單據(jù)，交出納現(xiàn)金支款。

　　4

　　計(jì)劃外付款審核

　　總經(jīng)理

　　分管副總

　　財(cái)務(wù)總監(jiān)

　　財(cái)務(wù)部經(jīng)理

　　計(jì)劃外付款，交總裁辦公會(huì)審議，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后，交出納支款。

　　5、單據(jù)與記錄

　　《大額付款申請(qǐng)單》(見附件一)

　　6、流程圖

　　6.1固定資產(chǎn)購置付款流程(見附件二)

　　6.2還貸及權(quán)益資金大額付款流程(見附件三)

　　6.3其他類型付款流程(見附件四)