1、目的
為確保其他業(yè)務(wù)對(duì)外資金付款符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要，對(duì)外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范，對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行，特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司其他業(yè)務(wù)對(duì)外付款的結(jié)算業(yè)務(wù)活動(dòng)，包括物業(yè)管理、物業(yè)租賃、經(jīng)紀(jì)代理等業(yè)務(wù)的對(duì)外付款。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部，其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。
3、相關(guān)程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
步驟 工作內(nèi)容 涉及崗位 崗位步驟說(shuō)明
1 付款申請(qǐng)
各業(yè)務(wù)部門
各經(jīng)辦業(yè)務(wù)部門按合同履行情況提交《付款審批單》，注明是否計(jì)劃內(nèi)付款，是否預(yù)付款，并附相關(guān)附件，經(jīng)本部門經(jīng)理審簽;
如為計(jì)劃外付款，附《計(jì)劃外付款申請(qǐng)說(shuō)明》。
2 付款申請(qǐng)預(yù)算審核
預(yù)算管理崗
財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核付款申請(qǐng)，并審簽申請(qǐng)單據(jù)。
3 付款申請(qǐng)合同審核
財(cái)務(wù)部經(jīng)理
財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)照相應(yīng)合同審簽付款申請(qǐng)。
4 付款申請(qǐng)復(fù)審
財(cái)務(wù)總監(jiān)
總經(jīng)理
分管副總
計(jì)劃外或預(yù)付款的付款申請(qǐng)，交總裁辦公會(huì)審議，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;
計(jì)劃內(nèi)的付款申請(qǐng)，交財(cái)務(wù)總監(jiān)及分管副總審批，付款金額在2萬(wàn)以上的，交總經(jīng)理審批。
5 付款辦理
出納
各級(jí)審批后，《付款審批單》及附件返回財(cái)務(wù)部，出納辦理付款。
6 付款登記
財(cái)務(wù)部
各業(yè)務(wù)部
法律合約部
已付款情況，財(cái)務(wù)部、各業(yè)務(wù)部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。
5、單據(jù)與記錄
6、流程圖
6.1其他類型付款流程
篇2：房地產(chǎn)分公司付款控制程序
付款控制程序
1、目的：確保及時(shí)、準(zhǔn)確向分供商付款。
2、范圍：
本程序適用于：
2.1工程款的審批、支付。[預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款(保修金)]
2.2材料、設(shè)備款的審批、支付。
2.3設(shè)計(jì)費(fèi)的審批、支付。
3、職責(zé)：
3.1項(xiàng)目主辦人根據(jù)進(jìn)度、質(zhì)量狀況及合同提出付款書面申請(qǐng)。
3.2項(xiàng)目主管經(jīng)理負(fù)責(zé)復(fù)核付款申請(qǐng)并簽署意見。
3.3預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核付款申請(qǐng)并簽署意見。
3.4項(xiàng)目分管副總負(fù)責(zé)審核付款申請(qǐng)并簽署意見。
3.5財(cái)務(wù)主管經(jīng)理負(fù)責(zé)審核付款申請(qǐng)并簽署意見。
4、程序：
4.1付款申請(qǐng)。
4.1.1項(xiàng)目主辦人依據(jù)合同、進(jìn)度及質(zhì)量狀況確定是否申請(qǐng)付款。
4.1.2項(xiàng)目主辦人按以下內(nèi)容填寫《付款通知單》和《付款申請(qǐng)單(試行)》并交項(xiàng)目主管經(jīng)理復(fù)核。
4.1.2.1付款緣由。
4.1.2.2質(zhì)量及進(jìn)度狀況。
4.1.2.3已付款、扣款及本次付款金額。
4.1.2.4隨《付款申請(qǐng)單(試行)》提交預(yù)算所需資料。
4.2項(xiàng)目主管經(jīng)理復(fù)核：
主管經(jīng)理對(duì)照合同、進(jìn)度、質(zhì)量狀況復(fù)核是否付款、付款金額，并在《付款申請(qǐng)單(試行)》上簽署
意見后交預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核。
4.3預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核：
4.3.1預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核付款資料的齊全與準(zhǔn)確性。
4.3.2預(yù)算部經(jīng)理復(fù)核已付款、扣款和本次付款金額。
4.3.3預(yù)算部經(jīng)理在《付款申請(qǐng)單(試行)》簽署意見并交分管副總審核。
4.4分管副總審核：
分管副總負(fù)責(zé)審核4.1、4.2、4.3所述內(nèi)容并在《付款申請(qǐng)單(試行)》上簽署意見后交預(yù)算部綜合崗
(暫定名)。
4.5財(cái)務(wù)部審核。
4.5.1總經(jīng)理將項(xiàng)目合同內(nèi)付款審批權(quán)賦予財(cái)務(wù)主管經(jīng)理。
4.5.2財(cái)務(wù)部經(jīng)辦人及財(cái)務(wù)部主管經(jīng)理接《付款通知單》、《付款申請(qǐng)單》及相關(guān)資料后察看審批簽名過(guò)程
，若有分管副總簽字同意字樣，則由經(jīng)辦人在《付款通知單》“復(fù)核”欄內(nèi)簽字，財(cái)務(wù)主管經(jīng)理在《付款
通知單》“審批”欄內(nèi)簽字，同時(shí)開具支票或交付現(xiàn)金。
4.6支票或現(xiàn)金的領(lǐng)取。
4.6.1預(yù)算部綜合崗從財(cái)務(wù)部出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。
4.6.2項(xiàng)目主辦人向分供商索取發(fā)票與綜合崗交換支票或現(xiàn)金。
4.6.3項(xiàng)目主辦人將支票或現(xiàn)金交給分供方入帳。
4.7臺(tái)帳。
4.7.1項(xiàng)目主辦人應(yīng)建立臺(tái)帳，登記每筆付款、扣款情況，并接受主管經(jīng)理的檢查、監(jiān)督。
4.7.2預(yù)算部綜合崗應(yīng)建立臺(tái)帳、登記每筆付款、扣款情況，并接受預(yù)算部經(jīng)理的檢查、監(jiān)督。
4.7.3每月10日(節(jié)假日順延)主辦人、綜合崗、財(cái)務(wù)部出納根據(jù)各自臺(tái)帳進(jìn)行核對(duì)、總結(jié)并形成備忘報(bào)總
經(jīng)理和分管副總。
4.8核查：
總經(jīng)理隨時(shí)可以對(duì)付款、進(jìn)度、質(zhì)量狀況進(jìn)行抽查、核評(píng)。
5、相關(guān)文件：
5.1國(guó)家及上海市有關(guān)規(guī)范。
5.2合同及標(biāo)書。
6、相關(guān)表單。
6.1《付款申請(qǐng)單(試行)》
6.2《付款通知單》
6.3月進(jìn)度報(bào)表及其他相關(guān)預(yù)算資料。
6.4相關(guān)資料。
7、本程序文件應(yīng)發(fā)放到下列人員：
工程部：全體人員。
預(yù)算部：經(jīng)理、綜合崗。
財(cái)務(wù)部：副經(jīng)理、經(jīng)理助理、出納。
注：1、本人保證嚴(yán)格按此文件要求執(zhí)行。
2、本人有責(zé)任在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，第一時(shí)間向本文件審批人提出修改意見。
編制： 校對(duì)： 審批： 發(fā)放號(hào):
篇3：置業(yè)公司非業(yè)務(wù)類付款管理程序
1、目的
為確保非業(yè)務(wù)類對(duì)外資金付款符合公司實(shí)際業(yè)務(wù)及日常運(yùn)作需要，對(duì)外結(jié)算內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范，對(duì)外結(jié)算業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進(jìn)行，特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財(cái)務(wù)部，其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。
3、相關(guān)程序及文件
3.1支票管理程序
3.2匯票管理程序
4、工作程序
4.1固定資產(chǎn)購(gòu)置付款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說(shuō)明
1
申請(qǐng)付款
總裁辦公室
總裁辦公室持固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單和相關(guān)購(gòu)置合同向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)付款，提交《付款審批單》，經(jīng)辦公室主任審簽。
2
付款申請(qǐng)審核
主管副總
總裁
主管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總裁審批。
3
付款申請(qǐng)審核
財(cái)務(wù)經(jīng)理
出納
財(cái)務(wù)經(jīng)理審簽后出納執(zhí)行付款。
4-7還貸付款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說(shuō)明
1
還貸付款提示
財(cái)務(wù)部資金管理員
財(cái)務(wù)部資金管理員在貸款利息到期及本金到期前15天，向財(cái)務(wù)部經(jīng)理提示將有還款付款支出。
2
付款申請(qǐng)審核
資金管理員
財(cái)務(wù)部經(jīng)理
財(cái)務(wù)總監(jiān)
總裁
資金管理人員填制《大額付款申請(qǐng)單》，說(shuō)明業(yè)務(wù)內(nèi)容(內(nèi)部融通資金還款或?qū)ν膺€貸)，財(cái)務(wù)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)及總裁審簽。
3
付款執(zhí)行
出納
出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)單》執(zhí)行付款。
4.2分紅及權(quán)益資金付款
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說(shuō)明
2
付款申請(qǐng)審核
資金管理員
財(cái)務(wù)部經(jīng)理
財(cái)務(wù)總監(jiān)
總裁
董事會(huì)年度分紅決議經(jīng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部資金管理員制《大額付款申請(qǐng)單》，附分紅決議為附件，財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部經(jīng)理及總裁審簽。
3
付款執(zhí)行
出納
出納根據(jù)經(jīng)審批的《大額付款申請(qǐng)單》執(zhí)行付款。
4.3其他類型付款管理
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說(shuō)明
1
付款申請(qǐng)
各部門經(jīng)辦人
部門經(jīng)理
對(duì)于零星付款支出，如小額對(duì)外勞務(wù)費(fèi)等，由各部門經(jīng)辦人填報(bào)《付款審批單》，附相關(guān)合同或其他文件，部門經(jīng)理審簽。
2
付款申請(qǐng)初審
預(yù)算管理員
財(cái)務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計(jì)劃審核借款申請(qǐng)。
如借款申請(qǐng)不屬于《月度資金計(jì)劃》列支范圍，或金額超過(guò)計(jì)劃，在單據(jù)上注明“計(jì)劃外”或“超計(jì)劃”等字樣，并作說(shuō)明。
如借款申請(qǐng)?jiān)谟?jì)劃范圍內(nèi)，簽字確認(rèn)。
3
付款申請(qǐng)復(fù)審
分管副總
財(cái)務(wù)部經(jīng)理
計(jì)劃內(nèi)付款，分管副總審批，財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核付款申請(qǐng)單據(jù)，交出納現(xiàn)金支款。
4
計(jì)劃外付款審核
總經(jīng)理
分管副總
財(cái)務(wù)總監(jiān)
財(cái)務(wù)部經(jīng)理
計(jì)劃外付款，交總裁辦公會(huì)審議，經(jīng)分管副總、財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁審簽;財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后，交出納支款。
5、單據(jù)與記錄
《大額付款申請(qǐng)單》(見附件一)
6、流程圖
6.1固定資產(chǎn)購(gòu)置付款流程(見附件二)
6.2還貸及權(quán)益資金大額付款流程(見附件三)
6.3其他類型付款流程(見附件四)