財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范

　　第七十六條 進(jìn)倉(cāng)單

　　1、進(jìn)倉(cāng)單亦稱入庫(kù)單、入倉(cāng)單。所有物資、物員、采購(gòu)材料等進(jìn)倉(cāng)，均需填寫進(jìn)倉(cāng)單。本單一式四聯(lián)，由倉(cāng)管員憑供應(yīng)商送貨單、采購(gòu)合同、請(qǐng)購(gòu)單或經(jīng)審批的采購(gòu)計(jì)劃據(jù)實(shí)填寫與驗(yàn)收。

　　2、四聯(lián)單分配：第一聯(lián)為倉(cāng)庫(kù)存根并記賬;第二聯(lián)為財(cái)務(wù)記賬入賬;第三聯(lián)為結(jié)算聯(lián);第四聯(lián)為采購(gòu)留存與財(cái)務(wù)對(duì)賬。

　　3、品質(zhì)部應(yīng)同時(shí)出示質(zhì)檢報(bào)告，與倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)三方同時(shí)簽字，方可入庫(kù)，否則判定為待檢區(qū)存放，不能入庫(kù)、不能發(fā)貨出庫(kù)。

　　4、附：進(jìn)倉(cāng)單流程圖：

　　采購(gòu)部提供：

　　① 實(shí)物進(jìn)倉(cāng)

　　② 送貨單

　　③ 采購(gòu)合同

　　④ 請(qǐng)購(gòu)單或采購(gòu)計(jì)劃

　　⑤ 貨物發(fā)票

　　⑥ 貨物發(fā)票

　　采購(gòu)員跟進(jìn)：

　　① 第二、三、四聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單交財(cái)務(wù)復(fù)核，采購(gòu)留存第四聯(lián)

　　② 憑送貨單及采購(gòu)發(fā)票等制現(xiàn)金物料報(bào)銷單

　　③ 采購(gòu)留存第四聯(lián)

　　倉(cāng)庫(kù)憑單驗(yàn)收入庫(kù)：

　　① 填寫四聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告

　　② 四聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單必須采購(gòu)員、質(zhì)檢員、倉(cāng)管員同時(shí)簽字

　　③ 倉(cāng)庫(kù)留存第一聯(lián)存根聯(lián)

　　財(cái)務(wù)部跟進(jìn)：

　　① 憑第二聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單及送貨單、發(fā)票等填制記賬憑證

　　② 憑第三聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單結(jié)算

　　倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)結(jié)賬：

　　① 倉(cāng)庫(kù)與采購(gòu)核實(shí)當(dāng)月采購(gòu)與收發(fā)存匯總表一致，交財(cái)務(wù)部

　　② 財(cái)務(wù)部憑收發(fā)存匯總表及入庫(kù)匯總表與財(cái)務(wù)帳核對(duì)

　　采購(gòu)與財(cái)務(wù)對(duì)賬：

　　① 月結(jié)供應(yīng)商當(dāng)月采購(gòu)量對(duì)賬

　　② 月結(jié)供應(yīng)商購(gòu)貨發(fā)票對(duì)賬與簽收

　　③ 應(yīng)付賬款余額對(duì)賬

　　④ 付賬計(jì)劃核定

　　第七十七條 產(chǎn)成品(半成品)入庫(kù)單：

　　1、成品(半成品)入庫(kù)，所有讓售、銷售、加工料銷售等產(chǎn)成品(半成品)均需填寫本入庫(kù)單。本單一式四聯(lián)，由倉(cāng)管員依據(jù)生產(chǎn)部產(chǎn)成品加工入庫(kù)單填寫：第一聯(lián)為倉(cāng)庫(kù)

　　存根聯(lián);第二聯(lián)為財(cái)務(wù)記賬聯(lián);第三聯(lián)為倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管結(jié)賬聯(lián)(月終交財(cái)務(wù));第四聯(lián)為生產(chǎn)部對(duì)賬聯(lián)。

　　2、產(chǎn)成品(半成品)入庫(kù)單流程圖：

　　生產(chǎn)部填寫原產(chǎn)成品入庫(kù)單一式二聯(lián)，與倉(cāng)管員共同簽字，各留一聯(lián)

　　財(cái)務(wù)部憑入庫(kù)單、成本計(jì)算及發(fā)出商品，留存第二聯(lián)

　　倉(cāng)庫(kù)依據(jù)生產(chǎn)部入庫(kù)單填寫一式四聯(lián)入庫(kù)，同時(shí)留存第一聯(lián)存根

　　倉(cāng)庫(kù)月終計(jì)算產(chǎn)成品(半成品)原材料數(shù)入賬，與財(cái)務(wù)部結(jié)賬，報(bào)財(cái)務(wù)部第三聯(lián)

　　生產(chǎn)部依據(jù)原填寫入庫(kù)單一式二聯(lián)單，同時(shí)留存第四聯(lián)對(duì)賬聯(lián)

　　3、出倉(cāng)單：

　　1、出倉(cāng)單，含產(chǎn)成品(半成品)、加工料、廢次品等。除消耗領(lǐng)料單外的銷售讓售，均需填寫出倉(cāng)單。本單一式六聯(lián)，由營(yíng)業(yè)部(業(yè)務(wù)組)憑銷售合同(協(xié)議)、銷售計(jì)劃、客戶通知等填寫。對(duì)發(fā)生質(zhì)量退貨或重開出倉(cāng)單的由業(yè)務(wù)部重新開具紅字出倉(cāng)單，經(jīng)質(zhì)檢等部門確認(rèn)，各方?jīng)_賬。詳見前述第五十六條第4項(xiàng)規(guī)定，流程同下出倉(cāng)單流程圖。

　　2、聯(lián)單分配：

　　①營(yíng)業(yè)部存根記賬; ②收貨單位隨貨同行，(客戶入賬);

　　③財(cái)務(wù)結(jié)算收款(交客戶); ④財(cái)務(wù)記賬(應(yīng)收賬款或發(fā)出商品);

　　⑤財(cái)務(wù)備查(出廠放行); ⑥放行條轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)對(duì)賬備查，倉(cāng)庫(kù)記賬與留財(cái)務(wù)、營(yíng)業(yè)部對(duì)賬。

　　3、出倉(cāng)單流程圖：

　　財(cái)務(wù)結(jié)算收款交客戶第三聯(lián)

　　營(yíng)業(yè)部開單記賬，留存第一聯(lián)

　　司機(jī)或客戶提貨隨貨同行，留存第二聯(lián)

　　財(cái)務(wù)備查出廠放行轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)對(duì)賬，留存第五聯(lián)

　　財(cái)務(wù)記賬應(yīng)收款或發(fā)出商品，留存第四聯(lián)

　　倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨記曲與財(cái)務(wù)對(duì)賬留存第六聯(lián)

　　第七十八條 領(lǐng)料單：

　　1、領(lǐng)料單，即倉(cāng)庫(kù)所有物料出倉(cāng)，均應(yīng)填寫領(lǐng)料單。本單一式三聯(lián)，由領(lǐng)料部門填寫，第一聯(lián)存根領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)留存記賬與倉(cāng)庫(kù)結(jié)賬，第三聯(lián)倉(cāng)管記賬留存。

　　2、領(lǐng)料單流程圖：

　　倉(cāng)庫(kù)記賬輸單留存第三聯(lián)，與財(cái)務(wù)結(jié)賬

　　財(cái)務(wù)月終結(jié)賬與倉(cāng)庫(kù)對(duì)賬，財(cái)務(wù)留存第二聯(lián)，憑單做材料分配消耗表

　　領(lǐng)料部門填寫、留存第一聯(lián)，作對(duì)賬領(lǐng)料控制

　　第七十九條 客戶對(duì)賬\記賬：

　　發(fā)出對(duì)賬單寄掛號(hào)信監(jiān)督當(dāng)日已確認(rèn)對(duì)賬單，收回情況(月結(jié)單)對(duì)賬不清楚賬款不符的，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)理工資應(yīng)收賬根據(jù)出倉(cāng)單分別作賬務(wù)處理：

　　①已開票作銷售賬

　　②未開票作發(fā)出商品

　　③款到未開票作預(yù)收賬款

　　應(yīng)收賬與客戶對(duì)賬：

　　①應(yīng)收賬余額

　　②發(fā)出商品賬

　　③預(yù)收賬款賬(抵減)

　　④月結(jié)單

　　①應(yīng)收賬款余額=應(yīng)收賬款余額+發(fā)出商品余額(抵減應(yīng)收賬款)-預(yù)收賬款余額

　　即客戶賬款余額=發(fā)出商品金額-繳款單余額

　　②月結(jié)單余額=期初余額+本期發(fā)貨金額-本期回款額=期末余額

　　第八十條 繳款及收據(jù)的使用流程：

　　由業(yè)務(wù)組在財(cái)務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)用，繳款單。

　　業(yè)務(wù)組收到客戶的貨款開具一式三聯(lián)收據(jù)，把第二聯(lián)(客戶聯(lián))交客戶，以便確認(rèn)已收款項(xiàng)。

　　業(yè)務(wù)組把收到的款項(xiàng)連同收據(jù)第三聯(lián)交司機(jī)帶回公司營(yíng)業(yè)部，以確認(rèn)款項(xiàng)，并保存收據(jù)備查核對(duì)

　　再由營(yíng)業(yè)部核對(duì)此筆貨款是在哪家公司下單}然后打出繳款單。

　　司機(jī)將營(yíng)業(yè)部打出的繳款單連同貨款一齊交出納處，出納根據(jù)繳款單作收款處理。

　　出納核對(duì)無誤后，在繳款單上簽字確認(rèn)，司機(jī)把已確認(rèn)的繳款單第一聯(lián)交回營(yíng)業(yè)部存查，作月結(jié)依據(jù)。

　　業(yè)務(wù)組(門市)把用完的收據(jù)整本(存根聯(lián))交財(cái)務(wù)部核銷，如有作廢應(yīng)一式三聯(lián)連同核銷。

　　第八十一條 應(yīng)收賬單流程：

　　1、繳款單：

　　①由當(dāng)天將收款明細(xì)輸入電腦、匯總，回傳給業(yè)務(wù)組;

　　②期票、外幣等，由各公司銷售會(huì)計(jì)從登記簿與繳款人交接，到期后才開具繳納單;

　　③區(qū)分為A、B公司于當(dāng)日4點(diǎn)交應(yīng)收賬會(huì)計(jì);

　　④送貨單及作廢單，必須在當(dāng)日全部交財(cái)務(wù)部;

　　⑤所有信件，業(yè)務(wù)組在當(dāng)日回復(fù)財(cái)務(wù)部，當(dāng)月報(bào)表當(dāng)月確認(rèn)回傳財(cái)務(wù)部存查。

　　2、繳款單一式四聯(lián)流程：

　　應(yīng)收賬會(huì)計(jì)留存第二聯(lián)并制證主管會(huì)計(jì)復(fù)核

　　出納員簽名核實(shí)

　　營(yíng)業(yè)部留存第一聯(lián)(雙方簽字)

　　出納員憑會(huì)計(jì)憑證及本單入賬，交第三聯(lián)應(yīng)收賬備查

　　繳款人留存第四聯(lián)(司機(jī)帶回外辦處)

　　3、業(yè)務(wù)組對(duì)賬：

　　月終在數(shù)據(jù)庫(kù)打印對(duì)賬、核對(duì)送貨單當(dāng)日交由應(yīng)收賬會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部打印送貨單、業(yè)務(wù)經(jīng)理簽名確認(rèn)月報(bào)表、報(bào)財(cái)務(wù)部否則扣除工資、向業(yè)務(wù)組發(fā)生銷售月報(bào)表賬齡分析表、以傳真形式與業(yè)務(wù)文員核對(duì)當(dāng)月發(fā)生銷售

　　第八十二條 費(fèi)用報(bào)銷流程：

　　費(fèi)用報(bào)銷憑《支付證明單》及《費(fèi)用報(bào)銷單》核報(bào)，指無實(shí)物形態(tài)的。如需辦理入庫(kù)(入倉(cāng))手續(xù)的，財(cái)務(wù)另填寫《物料報(bào)銷單》，其附件有購(gòu)貨發(fā)票送貨單、請(qǐng)購(gòu)單或采購(gòu)計(jì)劃。自制原始憑證等。主要流程：

　　3、報(bào)銷流程：

　　財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)復(fù)核收集、整理報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。(當(dāng)日完成轉(zhuǎn)出)

　　財(cái)務(wù)文秘收齊單據(jù)

　　統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理審批。

　　(次日完成轉(zhuǎn)出)

　　經(jīng)辦人填寫，該部門主管簽字，報(bào)財(cái)務(wù)部附單據(jù)及發(fā)票等。(當(dāng)日完成轉(zhuǎn)出)

　　總經(jīng)辦文秘收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)董事長(zhǎng)核批。(次日完成轉(zhuǎn)出)

　　總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部各主管會(huì)計(jì)制證入賬，按借貸方制度規(guī)定辦理。(收單即日辦理)

　　各主管會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)出納復(fù)核并付款，(收單即日完成)首尾三天內(nèi)完成全部流程

　　4、全公司均采用三級(jí)審批制度\權(quán)限：

　　基層部門、報(bào)銷部門經(jīng)理或主管初批復(fù)核

　　財(cái)務(wù)經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)復(fù)核(中級(jí))審批完畢轉(zhuǎn)呈

　　總經(jīng)理或董事長(zhǎng)(高級(jí))核批簽署意見。

　　中間環(huán)節(jié)由各自文

　　秘轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)務(wù)部與執(zhí)行

　　3、費(fèi)用報(bào)銷實(shí)行限時(shí)審批制：為保證審批環(huán)節(jié)的運(yùn)作效率，所有的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)應(yīng)該對(duì)應(yīng)于下周的二、五于上述各環(huán)節(jié)完成相應(yīng)的審批工作

　　第八十三條 物料報(bào)銷單流程：

　　物料報(bào)銷單，指有實(shí)物形態(tài)的應(yīng)辦理入庫(kù)(入倉(cāng))手續(xù)的物料需填報(bào)的單據(jù)，其附件有購(gòu)貨發(fā)票、送貨單(對(duì)賬單)、入庫(kù)(入倉(cāng))單、請(qǐng)購(gòu)單或采購(gòu)計(jì)劃審批表等。主要流程：

　　1、物料報(bào)銷流程：

　　經(jīng)辦人簽寫，該部門主管簽字，附購(gòu)貨發(fā)票、送貨單(對(duì)賬單)、入庫(kù)單、請(qǐng)購(gòu)或采購(gòu)計(jì)劃審批表(特批表)報(bào)財(cái)務(wù)部。(當(dāng)日完成)

　　財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)復(fù)核、整理報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理核批。(次日轉(zhuǎn)出)

　　財(cái)務(wù)文秘員收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理核批。(次日完成轉(zhuǎn)出)

　　總經(jīng)辦文秘收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)董事長(zhǎng)核準(zhǔn)。(次日完成轉(zhuǎn)出)

　　總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)出財(cái)務(wù)各主管會(huì)計(jì)制證入賬，按借貸方制度規(guī)定辦理。(即日完成)

　　各主管會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)出納員復(fù)核并付款入賬，當(dāng)即完成。(首尾三天內(nèi)完成全部流程)

　　2、總經(jīng)理或董事長(zhǎng)每月審批采購(gòu)計(jì)劃表，核批實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理據(jù)此監(jiān)控執(zhí)行。

　　3、無采購(gòu)計(jì)劃審批表(非計(jì)劃)，按原請(qǐng)購(gòu)單審批程序辦理，但請(qǐng)購(gòu)單更改為(特批表)原則上特批金額不應(yīng)超過計(jì)劃的10%。

　　4、采購(gòu)計(jì)劃審批表，由采購(gòu)部每月25日前報(bào)財(cái)務(wù)部復(fù)核 27日?qǐng)?bào)總經(jīng)辦 29日前報(bào)董事長(zhǎng) 30日前由總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)發(fā)用料部門、物控(倉(cāng)管)、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部等備查執(zhí)行。

　　5、采購(gòu)計(jì)劃審批程序：

　　采購(gòu)部制定詳細(xì)采購(gòu)計(jì)劃表(23日前完成)

　　市場(chǎng)價(jià)格調(diào)查小組，由技術(shù)、生產(chǎn)、總辦、財(cái)務(wù)等部門組成，價(jià)格確認(rèn)，按上述程序?qū)徟?25日前完成)

　　財(cái)務(wù)部文秘員轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核批(27日前完成)

　　總經(jīng)辦文秘員轉(zhuǎn)發(fā)《采購(gòu)價(jià)格確認(rèn)表》各部門(倉(cāng)管)執(zhí)行

　　總經(jīng)辦文秘員轉(zhuǎn)董事長(zhǎng)審批核準(zhǔn)(30日完成并回轉(zhuǎn))

　　財(cái)務(wù)文秘員交總經(jīng)辦審批并修正，(29日前完成)

　　6、加強(qiáng)原始憑證票據(jù)管理：

　　原始憑證審核章-經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、復(fù)核人、審批人簽字

　　原始憑證分割章-注明原始憑證日期、憑證號(hào)、主管會(huì)計(jì)、經(jīng)辦人簽字

　　倉(cāng)管--入庫(kù)(進(jìn)倉(cāng))單、出庫(kù)(領(lǐng)料)單填報(bào)，《收發(fā)結(jié)存月報(bào)表》賬賬、賬表、賬實(shí)三相符，每季度常規(guī)盤點(diǎn)，每半年\年終定期盤點(diǎn)，最高\(yùn)最低儲(chǔ)存量呈報(bào)控制等，財(cái)務(wù)部是整個(gè)票(單)據(jù)流程及印章管理的監(jiān)控部門。

篇2：財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范

　　財(cái)務(wù)部單據(jù)流程規(guī)范

　　第七十六條 進(jìn)倉(cāng)單

　　1、進(jìn)倉(cāng)單亦稱入庫(kù)單、入倉(cāng)單。所有物資、物員、采購(gòu)材料等進(jìn)倉(cāng)，均需填寫進(jìn)倉(cāng)單。本單一式四聯(lián)，由倉(cāng)管員憑供應(yīng)商送貨單、采購(gòu)合同、請(qǐng)購(gòu)單或經(jīng)審批的采購(gòu)計(jì)劃據(jù)實(shí)填寫與驗(yàn)收。

　　2、四聯(lián)單分配：第一聯(lián)為倉(cāng)庫(kù)存根并記賬;第二聯(lián)為財(cái)務(wù)記賬入賬;第三聯(lián)為結(jié)算聯(lián);第四聯(lián)為采購(gòu)留存與財(cái)務(wù)對(duì)賬。

　　3、品質(zhì)部應(yīng)同時(shí)出示質(zhì)檢報(bào)告，與倉(cāng)庫(kù)、采購(gòu)三方同時(shí)簽字，方可入庫(kù)，否則判定為待檢區(qū)存放，不能入庫(kù)、不能發(fā)貨出庫(kù)。

　　4、附：進(jìn)倉(cāng)單流程圖：

　　采購(gòu)部提供：

　　① 實(shí)物進(jìn)倉(cāng)

　　② 送貨單

　　③ 采購(gòu)合同

　　④ 請(qǐng)購(gòu)單或采購(gòu)計(jì)劃

　　⑤ 貨物發(fā)票

　　⑥ 貨物發(fā)票

　　采購(gòu)員跟進(jìn)：

　　① 第二、三、四聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單交財(cái)務(wù)復(fù)核，采購(gòu)留存第四聯(lián)

　　② 憑送貨單及采購(gòu)發(fā)票等制現(xiàn)金物料報(bào)銷單

　　③ 采購(gòu)留存第四聯(lián)

　　倉(cāng)庫(kù)憑單驗(yàn)收入庫(kù)：

　　① 填寫四聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告

　　② 四聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單必須采購(gòu)員、質(zhì)檢員、倉(cāng)管員同時(shí)簽字

　　③ 倉(cāng)庫(kù)留存第一聯(lián)存根聯(lián)

　　財(cái)務(wù)部跟進(jìn)：

　　① 憑第二聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單及送貨單、發(fā)票等填制記賬憑證

　　② 憑第三聯(lián)進(jìn)倉(cāng)單結(jié)算

　　倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)結(jié)賬：

　　① 倉(cāng)庫(kù)與采購(gòu)核實(shí)當(dāng)月采購(gòu)與收發(fā)存匯總表一致，交財(cái)務(wù)部

　　② 財(cái)務(wù)部憑收發(fā)存匯總表及入庫(kù)匯總表與財(cái)務(wù)帳核對(duì)

　　采購(gòu)與財(cái)務(wù)對(duì)賬：

　　① 月結(jié)供應(yīng)商當(dāng)月采購(gòu)量對(duì)賬

　　② 月結(jié)供應(yīng)商購(gòu)貨發(fā)票對(duì)賬與簽收

　　③ 應(yīng)付賬款余額對(duì)賬

　　④ 付賬計(jì)劃核定

　　第七十七條 產(chǎn)成品(半成品)入庫(kù)單：

　　1、成品(半成品)入庫(kù)，所有讓售、銷售、加工料銷售等產(chǎn)成品(半成品)均需填寫本入庫(kù)單。本單一式四聯(lián)，由倉(cāng)管員依據(jù)生產(chǎn)部產(chǎn)成品加工入庫(kù)單填寫：第一聯(lián)為倉(cāng)庫(kù)

　　存根聯(lián);第二聯(lián)為財(cái)務(wù)記賬聯(lián);第三聯(lián)為倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管結(jié)賬聯(lián)(月終交財(cái)務(wù));第四聯(lián)為生產(chǎn)部對(duì)賬聯(lián)。

　　2、產(chǎn)成品(半成品)入庫(kù)單流程圖：

　　生產(chǎn)部填寫原產(chǎn)成品入庫(kù)單一式二聯(lián)，與倉(cāng)管員共同簽字，各留一聯(lián)

　　財(cái)務(wù)部憑入庫(kù)單、成本計(jì)算及發(fā)出商品，留存第二聯(lián)

　　倉(cāng)庫(kù)依據(jù)生產(chǎn)部入庫(kù)單填寫一式四聯(lián)入庫(kù)，同時(shí)留存第一聯(lián)存根

　　倉(cāng)庫(kù)月終計(jì)算產(chǎn)成品(半成品)原材料數(shù)入賬，與財(cái)務(wù)部結(jié)賬，報(bào)財(cái)務(wù)部第三聯(lián)

　　生產(chǎn)部依據(jù)原填寫入庫(kù)單一式二聯(lián)單，同時(shí)留存第四聯(lián)對(duì)賬聯(lián)

　　3、出倉(cāng)單：

　　1、出倉(cāng)單，含產(chǎn)成品(半成品)、加工料、廢次品等。除消耗領(lǐng)料單外的銷售讓售，均需填寫出倉(cāng)單。本單一式六聯(lián)，由營(yíng)業(yè)部(業(yè)務(wù)組)憑銷售合同(協(xié)議)、銷售計(jì)劃、客戶通知等填寫。對(duì)發(fā)生質(zhì)量退貨或重開出倉(cāng)單的由業(yè)務(wù)部重新開具紅字出倉(cāng)單，經(jīng)質(zhì)檢等部門確認(rèn)，各方?jīng)_賬。詳見前述第五十六條第4項(xiàng)規(guī)定，流程同下出倉(cāng)單流程圖。

　　2、聯(lián)單分配：

　　①營(yíng)業(yè)部存根記賬; ②收貨單位隨貨同行，(客戶入賬);

　　③財(cái)務(wù)結(jié)算收款(交客戶); ④財(cái)務(wù)記賬(應(yīng)收賬款或發(fā)出商品);

　　⑤財(cái)務(wù)備查(出廠放行); ⑥放行條轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)對(duì)賬備查，倉(cāng)庫(kù)記賬與留財(cái)務(wù)、營(yíng)業(yè)部對(duì)賬。

　　3、出倉(cāng)單流程圖：

　　財(cái)務(wù)結(jié)算收款交客戶第三聯(lián)

　　營(yíng)業(yè)部開單記賬，留存第一聯(lián)

　　司機(jī)或客戶提貨隨貨同行，留存第二聯(lián)

　　財(cái)務(wù)備查出廠放行轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)對(duì)賬，留存第五聯(lián)

　　財(cái)務(wù)記賬應(yīng)收款或發(fā)出商品，留存第四聯(lián)

　　倉(cāng)庫(kù)發(fā)貨記曲與財(cái)務(wù)對(duì)賬留存第六聯(lián)

　　第七十八條 領(lǐng)料單：

　　1、領(lǐng)料單，即倉(cāng)庫(kù)所有物料出倉(cāng)，均應(yīng)填寫領(lǐng)料單。本單一式三聯(lián)，由領(lǐng)料部門填寫，第一聯(lián)存根領(lǐng)料部門留存，第二聯(lián)財(cái)務(wù)留存記賬與倉(cāng)庫(kù)結(jié)賬，第三聯(lián)倉(cāng)管記賬留存。

　　2、領(lǐng)料單流程圖：

　　倉(cāng)庫(kù)記賬輸單留存第三聯(lián)，與財(cái)務(wù)結(jié)賬

　　財(cái)務(wù)月終結(jié)賬與倉(cāng)庫(kù)對(duì)賬，財(cái)務(wù)留存第二聯(lián)，憑單做材料分配消耗表

　　領(lǐng)料部門填寫、留存第一聯(lián)，作對(duì)賬領(lǐng)料控制

　　第七十九條 客戶對(duì)賬\記賬：

　　發(fā)出對(duì)賬單寄掛號(hào)信監(jiān)督當(dāng)日已確認(rèn)對(duì)賬單，收回情況(月結(jié)單)對(duì)賬不清楚賬款不符的，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)理工資應(yīng)收賬根據(jù)出倉(cāng)單分別作賬務(wù)處理：

　　①已開票作銷售賬

　　②未開票作發(fā)出商品

　　③款到未開票作預(yù)收賬款

　　應(yīng)收賬與客戶對(duì)賬：

　　①應(yīng)收賬余額

　　②發(fā)出商品賬

　　③預(yù)收賬款賬(抵減)

　　④月結(jié)單

　　①應(yīng)收賬款余額=應(yīng)收賬款余額+發(fā)出商品余額(抵減應(yīng)收賬款)-預(yù)收賬款余額

　　即客戶賬款余額=發(fā)出商品金額-繳款單余額

　　②月結(jié)單余額=期初余額+本期發(fā)貨金額-本期回款額=期末余額

　　第八十條 繳款及收據(jù)的使用流程：

　　由業(yè)務(wù)組在財(cái)務(wù)部統(tǒng)一領(lǐng)用，繳款單。

　　業(yè)務(wù)組收到客戶的貨款開具一式三聯(lián)收據(jù)，把第二聯(lián)(客戶聯(lián))交客戶，以便確認(rèn)已收款項(xiàng)。

　　業(yè)務(wù)組把收到的款項(xiàng)連同收據(jù)第三聯(lián)交司機(jī)帶回公司營(yíng)業(yè)部，以確認(rèn)款項(xiàng)，并保存收據(jù)備查核對(duì)

　　再由營(yíng)業(yè)部核對(duì)此筆貨款是在哪家公司下單}然后打出繳款單。

　　司機(jī)將營(yíng)業(yè)部打出的繳款單連同貨款一齊交出納處，出納根據(jù)繳款單作收款處理。

　　出納核對(duì)無誤后，在繳款單上簽字確認(rèn)，司機(jī)把已確認(rèn)的繳款單第一聯(lián)交回營(yíng)業(yè)部存查，作月結(jié)依據(jù)。

　　業(yè)務(wù)組(門市)把用完的收據(jù)整本(存根聯(lián))交財(cái)務(wù)部核銷，如有作廢應(yīng)一式三聯(lián)連同核銷。

　　第八十一條 應(yīng)收賬單流程：

　　1、繳款單：

　　①由當(dāng)天將收款明細(xì)輸入電腦、匯總，回傳給業(yè)務(wù)組;

　　②期票、外幣等，由各公司銷售會(huì)計(jì)從登記簿與繳款人交接，到期后才開具繳納單;

　　③區(qū)分為A、B公司于當(dāng)日4點(diǎn)交應(yīng)收賬會(huì)計(jì);

　　④送貨單及作廢單，必須在當(dāng)日全部交財(cái)務(wù)部;

　　⑤所有信件，業(yè)務(wù)組在當(dāng)日回復(fù)財(cái)務(wù)部，當(dāng)月報(bào)表當(dāng)月確認(rèn)回傳財(cái)務(wù)部存查。

　　2、繳款單一式四聯(lián)流程：

　　應(yīng)收賬會(huì)計(jì)留存第二聯(lián)并制證主管會(huì)計(jì)復(fù)核

　　出納員簽名核實(shí)

　　營(yíng)業(yè)部留存第一聯(lián)(雙方簽字)

　　出納員憑會(huì)計(jì)憑證及本單入賬，交第三聯(lián)應(yīng)收賬備查

　　繳款人留存第四聯(lián)(司機(jī)帶回外辦處)

　　3、業(yè)務(wù)組對(duì)賬：

　　月終在數(shù)據(jù)庫(kù)打印對(duì)賬、核對(duì)送貨單當(dāng)日交由應(yīng)收賬會(huì)計(jì)營(yíng)業(yè)部打印送貨單、業(yè)務(wù)經(jīng)理簽名確認(rèn)月報(bào)表、報(bào)財(cái)務(wù)部否則扣除工資、向業(yè)務(wù)組發(fā)生銷售月報(bào)表賬齡分析表、以傳真形式與業(yè)務(wù)文員核對(duì)當(dāng)月發(fā)生銷售

　　第八十二條 費(fèi)用報(bào)銷流程：

　　費(fèi)用報(bào)銷憑《支付證明單》及《費(fèi)用報(bào)銷單》核報(bào)，指無實(shí)物形態(tài)的。如需辦理入庫(kù)(入倉(cāng))手續(xù)的，財(cái)務(wù)另填寫《物料報(bào)銷單》，其附件有購(gòu)貨發(fā)票送貨單、請(qǐng)購(gòu)單或采購(gòu)計(jì)劃。自制原始憑證等。主要流程：

　　3、報(bào)銷流程：

　　財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)復(fù)核收集、整理報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。(當(dāng)日完成轉(zhuǎn)出)

　　財(cái)務(wù)文秘收齊單據(jù)

　　統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理審批。

　　(次日完成轉(zhuǎn)出)

　　經(jīng)辦人填寫，該部門主管簽字，報(bào)財(cái)務(wù)部附單據(jù)及發(fā)票等。(當(dāng)日完成轉(zhuǎn)出)

　　總經(jīng)辦文秘收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)董事長(zhǎng)核批。(次日完成轉(zhuǎn)出)

　　總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部各主管會(huì)計(jì)制證入賬，按借貸方制度規(guī)定辦理。(收單即日辦理)

　　各主管會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)出納復(fù)核并付款，(收單即日完成)首尾三天內(nèi)完成全部流程

　　4、全公司均采用三級(jí)審批制度\權(quán)限：

　　基層部門、報(bào)銷部門經(jīng)理或主管初批復(fù)核

　　財(cái)務(wù)經(jīng)理、主管會(huì)計(jì)復(fù)核(中級(jí))審批完畢轉(zhuǎn)呈

　　總經(jīng)理或董事長(zhǎng)(高級(jí))核批簽署意見。

　　中間環(huán)節(jié)由各自文

　　秘轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)務(wù)部與執(zhí)行

　　3、費(fèi)用報(bào)銷實(shí)行限時(shí)審批制：為保證審批環(huán)節(jié)的運(yùn)作效率，所有的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)應(yīng)該對(duì)應(yīng)于下周的二、五于上述各環(huán)節(jié)完成相應(yīng)的審批工作

　　第八十三條 物料報(bào)銷單流程：

　　物料報(bào)銷單，指有實(shí)物形態(tài)的應(yīng)辦理入庫(kù)(入倉(cāng))手續(xù)的物料需填報(bào)的單據(jù)，其附件有購(gòu)貨發(fā)票、送貨單(對(duì)賬單)、入庫(kù)(入倉(cāng))單、請(qǐng)購(gòu)單或采購(gòu)計(jì)劃審批表等。主要流程：

　　1、物料報(bào)銷流程：

　　經(jīng)辦人簽寫，該部門主管簽字，附購(gòu)貨發(fā)票、送貨單(對(duì)賬單)、入庫(kù)單、請(qǐng)購(gòu)或采購(gòu)計(jì)劃審批表(特批表)報(bào)財(cái)務(wù)部。(當(dāng)日完成)

　　財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)復(fù)核、整理報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理核批。(次日轉(zhuǎn)出)

　　財(cái)務(wù)文秘員收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)總經(jīng)理核批。(次日完成轉(zhuǎn)出)

　　總經(jīng)辦文秘收齊單據(jù)統(tǒng)一報(bào)董事長(zhǎng)核準(zhǔn)。(次日完成轉(zhuǎn)出)

　　總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)出財(cái)務(wù)各主管會(huì)計(jì)制證入賬，按借貸方制度規(guī)定辦理。(即日完成)

　　各主管會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)出納員復(fù)核并付款入賬，當(dāng)即完成。(首尾三天內(nèi)完成全部流程)

　　2、總經(jīng)理或董事長(zhǎng)每月審批采購(gòu)計(jì)劃表，核批實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)，財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)經(jīng)理據(jù)此監(jiān)控執(zhí)行。

　　3、無采購(gòu)計(jì)劃審批表(非計(jì)劃)，按原請(qǐng)購(gòu)單審批程序辦理，但請(qǐng)購(gòu)單更改為(特批表)原則上特批金額不應(yīng)超過計(jì)劃的10%。

　　4、采購(gòu)計(jì)劃審批表，由采購(gòu)部每月25日前報(bào)財(cái)務(wù)部復(fù)核 27日?qǐng)?bào)總經(jīng)辦 29日前報(bào)董事長(zhǎng) 30日前由總經(jīng)辦文秘轉(zhuǎn)發(fā)用料部門、物控(倉(cāng)管)、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部等備查執(zhí)行。

　　5、采購(gòu)計(jì)劃審批程序：

　　采購(gòu)部制定詳細(xì)采購(gòu)計(jì)劃表(23日前完成)

　　市場(chǎng)價(jià)格調(diào)查小組，由技術(shù)、生產(chǎn)、總辦、財(cái)務(wù)等部門組成，價(jià)格確認(rèn)，按上述程序?qū)徟?25日前完成)

　　財(cái)務(wù)部文秘員轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核批(27日前完成)

　　總經(jīng)辦文秘員轉(zhuǎn)發(fā)《采購(gòu)價(jià)格確認(rèn)表》各部門(倉(cāng)管)執(zhí)行

　　總經(jīng)辦文秘員轉(zhuǎn)董事長(zhǎng)審批核準(zhǔn)(30日完成并回轉(zhuǎn))

　　財(cái)務(wù)文秘員交總經(jīng)辦審批并修正，(29日前完成)

　　6、加強(qiáng)原始憑證票據(jù)管理：

　　原始憑證審核章-經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、復(fù)核人、審批人簽字

　　原始憑證分割章-注明原始憑證日期、憑證號(hào)、主管會(huì)計(jì)、經(jīng)辦人簽字

　　倉(cāng)管--入庫(kù)(進(jìn)倉(cāng))單、出庫(kù)(領(lǐng)料)單填報(bào)，《收發(fā)結(jié)存月報(bào)表》賬賬、賬表、賬實(shí)三相符，每季度常規(guī)盤點(diǎn)，每半年\年終定期盤點(diǎn)，最高\(yùn)最低儲(chǔ)存量呈報(bào)控制等，財(cái)務(wù)部是整個(gè)票(單)據(jù)流程及印章管理的監(jiān)控部門。

篇3：物業(yè)熱線服務(wù)崗位服務(wù)流程與規(guī)范

　　物業(yè)熱線服務(wù)崗位服務(wù)流程與規(guī)范

　　一 總則

　　1、為規(guī)范服務(wù)工作的流程與操作，統(tǒng)一服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，樹立公司文化品牌窗口、服務(wù)窗口，特制定本規(guī)范。

　　2、本規(guī)范適用公司熱線崗位。

　　3、本規(guī)范由公司經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)督，綜合服務(wù)經(jīng)理督導(dǎo)。

　　二 崗位服務(wù)流程與規(guī)范

　　1、工作流程

　　接聽熱線à信息記錄à確認(rèn)信息à處理、傳遞信息à結(jié)果跟蹤回訪

　　2、操作規(guī)范

　　(1)來電時(shí)，應(yīng)在三聲內(nèi)接聽，統(tǒng)一使用文明規(guī)范的普通話用語，嚴(yán)禁使用文明忌語，遵循標(biāo)準(zhǔn)話術(shù)。

　　(2)對(duì)受理的熱線咨詢，先進(jìn)行信息記錄并確認(rèn)。能夠當(dāng)場(chǎng)答復(fù)的應(yīng)立即答復(fù)，不能立即答復(fù)的，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)托相應(yīng)部門或公司領(lǐng)導(dǎo)。

　　(3)對(duì)受理的熱線服務(wù)需求，仔細(xì)傾聽、記錄、確認(rèn)，及時(shí)填寫《任務(wù)單》分解任務(wù)到各職能部門，督促、跟進(jìn)提示各任務(wù)部門及時(shí)提供服務(wù)。遵循首問責(zé)任原則，通過熱線首次聯(lián)系到的工作人員，必須負(fù)責(zé)為客戶提供所需要的服務(wù)，不得推諉、怠慢。

　　(4)對(duì)受理服務(wù)投訴、客戶抱怨，先記錄客戶訴求過程和要求，并耐心安撫，及時(shí)轉(zhuǎn)托公司處理，處理結(jié)果及時(shí)跟蹤反饋。

　　(5)對(duì)應(yīng)急、隱患、疑難問題等及時(shí)上報(bào)并限時(shí)答復(fù);對(duì)發(fā)現(xiàn)答復(fù)錯(cuò)誤，立即致電糾正并道歉。

　　(6)所有熱線來電內(nèi)容限時(shí)辦理。熱線所有服務(wù)事項(xiàng)，必須在限定時(shí)間內(nèi)辦結(jié)。

　　(7)準(zhǔn)備、掌握各樓層通訊錄情況，作到有問必答，有答必準(zhǔn);經(jīng)常收集交通信息，天氣預(yù)報(bào)等常用信息，竭力扮演好“114”角色。

　　(8)熟知大廈各樓層布局，會(huì)場(chǎng)使用協(xié)調(diào)情況，以及公司目前正在進(jìn)行的重大事項(xiàng)或有關(guān)服務(wù)進(jìn)展。

　　(9)熱線內(nèi)容需對(duì)外遵守保密制度。

　　(10)不得對(duì)所受理的情況有意隱瞞、延遲處理。

　　(11)接聽電話規(guī)范：

　　-語調(diào)親切，自然，語速適中，話筒距嘴三厘米。

　　-接聽電話時(shí)，須左手持話筒，右手在《信息記錄表》上記錄，不得將電話夾在脖子上和對(duì)方說話。

　　-接聽電話后須由對(duì)方先掛電話。任何時(shí)候聽筒須輕拿輕放。

　　-不得占用熱線接聽、撥打私人電話、與人聊天。

　　-語言應(yīng)簡(jiǎn)潔、明了，有意識(shí)的將通話時(shí)間控制在三分鐘之內(nèi)。

　　(12)熱線標(biāo)準(zhǔn)話術(shù)

　　-“您好 ,這里是****服務(wù)熱線，請(qǐng)問需要什么服務(wù)?請(qǐng)講...”

　　-“對(duì)不起，您可以講慢點(diǎn)嗎?”

　　-“請(qǐng)問您貴姓”

　　-“您別急，慢慢說...”

　　-“不好意思，有些問題沒有聽清楚，請(qǐng)您再說一遍”

　　-“您稍等，我正在記錄您的問題”

　　-“不好意思，讓您久等了”

　　-“您還有什么需要補(bǔ)充的嗎?請(qǐng)講...”

　　-“不好意思，這個(gè)問題我給您轉(zhuǎn)相關(guān)部門主管，他會(huì)給您詳細(xì)解答，請(qǐng)稍等...”

　　-“您的投訴已經(jīng)受理，我們會(huì)盡快辦理，并盡快給您答復(fù)”

　　-“謝謝，我們做得還不夠，請(qǐng)多提寶貴意見”

　　-“非常感謝您提出的寶貴意見，我們一定認(rèn)真改正”

　　-“您的建議很好，我們一定盡力去做”

　　-“謝謝您撥打服務(wù)熱線，再見”