費用的核定制度

　　5.1、招待費(業(yè)務(wù)活動費)的開支標準。

　　項目

　　職務(wù) 招待費/月 招待費/次

　　總經(jīng)理 2500 2500

　　各部門總監(jiān)、分公司總經(jīng)理 1000 300

　　平臺經(jīng)理 500 200

　　5.1.1、哈爾濱分公司經(jīng)理暫未到位的情況下，由哈爾濱平臺經(jīng)理暫享有分公司總經(jīng)理招待費待遇。

　　工程項目、用戶合同的特殊事項而發(fā)生的業(yè)務(wù)活動費，同項目合同額綁定，且必須提供發(fā)票，上一項目未報完的金額，可以累計至下一項目。具體標準如下

　　硬件：

　　項目合同額

　　按合同額比例

　　1-50萬(含)

　　1 %

　　50萬以上

　　0.8 %

　　軟件：

　　項目合同額

　　按合同額比例

　　1-20萬(含)

　　3 %

　　20萬以上

　　2 %

　　渠道部門其它員工原則上一律不得報銷招持費，如有需求事先向總經(jīng)理提出申請，經(jīng)同意確認后方可報銷。

　　5.2、移動電話費通訊費：

　　職務(wù) 手機費用額度/月

　　各部門總監(jiān)、分公司總理、平臺經(jīng)理 300

　　商務(wù)經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理、人力資源經(jīng)理、各部門業(yè)務(wù)員、客戶經(jīng)理 200

　　保管員 150

　　司機、人力資源人事專員、采購員 100

　　出納員、會計、商務(wù)、各部門商務(wù)助理 50

　　5.2.1、各部門經(jīng)理考核業(yè)務(wù)員和試用期過后新進員工手機費用的升降。

　　5.2.2、試用期員工(業(yè)務(wù)m.dewk.cn部門)話費報銷100元/月。

　　5.2.3、出差者手機費當月如超出最高額度，補助10元/日(試用期員工享有本待遇)

　　5.2.4 報銷話費時所附單據(jù)必須是本人電話號碼的原始發(fā)票。

　　5.2.5、報銷日期：每月8、9、10日三天

　　5.3、辦公費：

　　5.3.1、公用品、紙張及辦公設(shè)備消耗，。每季初，人力資源部根據(jù)各部門的費用計劃，統(tǒng)一由專人采購、保管，發(fā)放。

　　標準為10元/人、月，各部門不得任意購買。特殊活動支付的費用可提出申請計劃，報請批準后購買

　　5.3.2、印刷費(名片、公司信紙、信封、內(nèi)部單據(jù))、刻章，由人力資源部統(tǒng)一購置，發(fā)放。

　　5.4、會議費：場租費、租車、租花，客房等費用，會議期間餐費，會議用辦公用品及雜品等。參加外單位組織的會議費。

　　5.5、培訓(xùn)費：為提高員工素質(zhì)而支付的學(xué)費、拓展費。按公司計劃，由人力資源部統(tǒng)一安排實施。并且分三年攤銷完畢。

　　5.6、運輸費：指經(jīng)營購銷貨物所支付的運輸費用。該費用的發(fā)生由商務(wù)部審核，報銷。

　　5.7、廣告會展費：影視報刊、展會費用，宣傳品制作及印刷費。

　　5.8、咨詢費：支付給中介服務(wù)機構(gòu)的費用。(驗資費、審計費、稅務(wù)代理)

　　5.9、稅費：城建稅、教育費及附加稅、企業(yè)所得稅等 。

　　5.10、房屋租賃費：支付的房屋租金、庫房租金

　　5.11、折舊費：固定資產(chǎn)的折舊費，按平均年限法計算 。

篇2：物業(yè)公司費用報銷制度

　　物業(yè)公司費用報銷制度

　　一、費用支出管理原則

　　1、從工作需要出發(fā)，厲行節(jié)約，從嚴控制，在合理前提下爭取費用最低。

　　2、任務(wù)明確，各部門第一負責人是部門費用的決策者和責任人。

　　3、費用發(fā)生情況公開、透明，財務(wù)按月分部門匯總數(shù)據(jù)，提供查詢。

　　4、凡費用報銷，財務(wù)依據(jù)公司總經(jīng)理批準的相關(guān)授權(quán)、各項費用的報銷標準為準。

　　二、費用報銷程序

　　1、由經(jīng)辦人將取得的原始票據(jù)分類粘貼在票據(jù)粘貼單上,按規(guī)定填寫事由、金額、并簽字。

　　2、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由部門經(jīng)理審核簽字。

　　3、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由小區(qū)核算人員審核，核算員應(yīng)對該票據(jù)進行真實性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時性的審核，對審核合格的票據(jù)進行簽字。對真實、合法、合理但內(nèi)容不夠完整、計算有錯誤的票據(jù)，應(yīng)退回給經(jīng)辦人員，由其負責將有關(guān)單據(jù)補充完整、更正錯誤后，再辦理正式會計手續(xù)；對于不真實、不合法的單據(jù)，有權(quán)拒絕受理。

　　4、由核算員將審核過的原始單據(jù)于規(guī)定報銷日交由公司財務(wù)主管審核簽字。

　　5、由核算員將由公司財務(wù)主管審核合格的票據(jù)報于總辦主任審核，最后由總經(jīng)理審批。

　　6、由核算員憑此票據(jù)到財務(wù)出納處辦理報銷或沖帳手續(xù)。

　　7、2000元以上對公款需到財務(wù)上辦理轉(zhuǎn)賬支票。

　　8、大額現(xiàn)金支出應(yīng)提前一天向財務(wù)部報送用款計劃。

　　9、各項費用于每周二上午、周五上午和每月28日進行集中審批報銷。

　　三、各項費用支出具體規(guī)定

　　1、交際應(yīng)酬費

　　①交際應(yīng)酬費支出本著必要、合理、節(jié)約的原則，由部門經(jīng)理嚴格把關(guān)，財務(wù)部按實際支出額分部門登記交際應(yīng)酬費用臺帳，并按年匯總與年度經(jīng)營業(yè)績、績效考核掛鉤。

　　②部門經(jīng)理的交際應(yīng)酬費在限額以內(nèi)的可自主把握，在限額以上的需請示總經(jīng)理后才可發(fā)生。

　　③部門經(jīng)理以下人員如需發(fā)生交際應(yīng)酬支出，無論大小，均需先請示部門經(jīng)理同意后才可發(fā)生。

　　2、差旅費

　　（1）外埠差旅費

　　①任何職員可乘坐除飛機以外的任何交通工具，憑原票實報實銷。若因公務(wù)需要乘坐飛機，需總經(jīng)理批準。

　　②出差人在報銷憑單上應(yīng)列明出差往返時間及地點方可報銷。

　　③住宿費在下列規(guī)定的標準內(nèi)實報實銷：

　　職別住宿標準

　　部門經(jīng)理300

　　部門主管250

　　其他職員200

　　④兩人以上同行出差，可與職級最高者享受同一標準；對于投親靠友者自行安排住宿，每晚按100 元計發(fā)補貼；由對方單位提供住宿的，不計發(fā)補貼；參加會議在會務(wù)安排的，憑發(fā)票實報實銷。

　　⑤出差地方市內(nèi)交通費：機場、車站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費實報實銷。

　　⑥行李費、票務(wù)費、基金等實報實銷。

　　⑦出差期間的交際應(yīng)酬費按交際應(yīng)酬費報銷程序辦理。

　　（2）市內(nèi)交通費

　　①因公務(wù)需要配備專車的部門經(jīng)理，每月限額報銷50元市內(nèi)停車費，不再批準其他形式的市內(nèi)交通費。

　　②其他人員因公務(wù)外出需填寫用車單報總辦批準，在無車可派又不能暫緩辦理的公務(wù)，需請示部門經(jīng)理同意后方可乘坐出租車，在報銷憑單上列明所辦公務(wù)出發(fā)地至到達地名稱后方可報銷。

　　③各服務(wù)中心每月市內(nèi)交通費根據(jù)計劃限額控制，實報實銷。

　　3、機動車費（并入總公司統(tǒng)一管理）

　　4、書報資料費

　　①書報資料費歸口總辦管理，公司下一年全年的報紙、雜志訂閱應(yīng)在每一年的第四季度做出預(yù)算，列入年度計劃執(zhí)行。

　　②各部門由于工作需要購置專業(yè)書籍，需經(jīng)部門經(jīng)理同意，購回后由圖書管理員驗收并辦理好登記、借閱手續(xù)，審批后憑發(fā)票實報實銷。

　　5、職員培訓(xùn)費用

　　①職員培訓(xùn)費用歸總辦管理。

　　②對于集體參與的培訓(xùn)，由總辦制定出培訓(xùn)計劃、用款額度，報總經(jīng)理審批后憑票實報實銷。

　　③對總經(jīng)理安排的職員脫產(chǎn)學(xué)習(xí)或培訓(xùn)，執(zhí)行以下費用規(guī)定；學(xué)費由公司實報實銷,往返路費實報實銷，限乘坐硬臥。培訓(xùn)機構(gòu)指定住宿地點的，憑發(fā)票實報實銷。培訓(xùn)機構(gòu)不負擔餐飲的，每天補助餐費20元。

　　6、通訊費

　　（1）移動話費：

　　級別崗位標準（元/月）

　　部門經(jīng)理級

　　總經(jīng)理辦公室主任150元

　　品質(zhì)部經(jīng)理100元

　　財務(wù)部經(jīng)理100元

　　工程部經(jīng)理100元

　　5萬(含5萬)平方以下小區(qū)80元

　　5.1萬至10萬平方小區(qū)100-120元

　　10萬平方以上小區(qū)150元

　　主管級

　　安全主管、環(huán)境事務(wù)主管80元

　　維修主管80元

　　人事主管、培訓(xùn)主管80元

　　客服主管80元

　　經(jīng)營主管、工程師80元

　　員工級

　　水電班長50元

　　財務(wù)部出納50元

　　品質(zhì)員、客戶代表50元

　　其他員工(總經(jīng)理批準)50元

　　注：

　　1.移動話費的額度及執(zhí)行日期由總經(jīng)理專門批準。

　　2.通訊費用僅作為通訊補助,不按實際發(fā)生額計算,每月由財務(wù)部門統(tǒng)一充值。有特別情況的,由各部門經(jīng)理進行上報經(jīng)總經(jīng)理審批。

　　（2）固定電話費：按年度計劃控制。

　　7、行政后勤費用

　　①購固定書籍、辦公機具、等歸口總辦管理。

　　②對于日常消耗性的辦公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區(qū)依據(jù)管理人員每月10元的標準額度進行購買，工作人員每個月向三家以上供應(yīng)商發(fā)出詢問價，選用質(zhì)價優(yōu)的為階段性供應(yīng)商，每季度競選1次，循環(huán)往復(fù)，所購用品在倉庫管理員簽收后依據(jù)審批程序?qū)崍髮嶄N。

　　四、借款制度

　　1、因公出差，交際應(yīng)酬，購買辦公用品，日常消耗品等需借款的，可按下列規(guī)定辦理借支備用金手續(xù)；

　　①因公出差借款，實際額度控制，集體出差數(shù)額按出差地點和工作時間確定，出差、交際應(yīng)酬、購買物品等借款由經(jīng)手人填寫“用款申請書”，注明借款用途、預(yù)計還款時間等，依序?qū)徟螅娇山杩睢?/p>

　　②任務(wù)完成后應(yīng)在七個工作日內(nèi)到財務(wù)部辦理借款報銷手續(xù)，對借款未還清者，不得再借支備用金，對借款后超過一個月不辦理報銷手續(xù)的，從該職員下月工資中扣還。

　　2、備用金規(guī)定

　　根據(jù)工作需要，有關(guān)人員可按批準的限額領(lǐng)用備用金，支出依序?qū)徟螅瑧{發(fā)票實報實銷。每年度終了時辦理結(jié)算手續(xù)，下年度開始時再依規(guī)定金額重新領(lǐng)用。

篇3：御景公寓物業(yè)費用測算

　　御景公寓物業(yè)費用測算

　　一、菲特國際服務(wù)費測算依據(jù)和標準

　　測算依據(jù)：物業(yè)服務(wù)收費服務(wù)辦法、《合肥市物業(yè)管理條例》和皖價房〖20**〗154號號文件精神按成本測算報價；

　　物業(yè)管理費用的預(yù)算主要分為收入預(yù)算和成本支出預(yù)算兩個方面，收入預(yù)算此處指物業(yè)管理服務(wù)費用及停車場的管理費用收支預(yù)算，項目費用預(yù)算主要分為人工成本、行政管理成本、裝備費用成本和其它費用成本四部分。

　　物業(yè)管理費用包含的內(nèi)容主要有:

　　1、管理服務(wù)人員的工資、社會保險和按規(guī)定提取的福利費用等；

　　2、物業(yè)共用部位、共用設(shè)施設(shè)備的正常運行、維護費用；

　　3、物業(yè)管理區(qū)域清潔衛(wèi)生費用；

　　4、物業(yè)管理區(qū)域綠化養(yǎng)護費用；

　　5、物業(yè)管理區(qū)域秩序維護費用；

　　6、辦公費用；

　　7、物業(yè)管理企業(yè)固定資產(chǎn)折舊費用；

　　8、稅金，

　　9、管理酬金

　　二、菲特國際費用測算表御景灣菲特國際預(yù)算.*ls

　　1、總支出789759元減去不含管理費的其它收入61500元等于728259元。（其中含電梯和公共照明117890元）

　　2、菲特國際公寓共22層，每層20戶共912平米，22層共計20**4平米。

　　3、單價管理費的測算:總支出728259除以收費面積20**4除以12個月等于3.03元/平米（含能源費）

　　4、單價管理費測算：總支出728259減去能源費117890元等于610369元除以收費面積20**4除以12個月等于2.54元/月（不含能源費）