物業(yè)公司費用報銷制度

　　一、費用支出管理原則

　　1、從工作需要出發(fā)，厲行節(jié)約，從嚴控制，在合理前提下爭取費用最低。

　　2、任務明確，各部門第一負責人是部門費用的決策者和責任人。

　　3、費用發(fā)生情況公開、透明，財務按月分部門匯總數(shù)據(jù)，提供查詢。

　　4、凡費用報銷，財務依據(jù)公司總經(jīng)理批準的相關授權、各項費用的報銷標準為準。

　　二、費用報銷程序

　　1、由經(jīng)辦人將取得的原始票據(jù)分類粘貼在票據(jù)粘貼單上,按規(guī)定填寫事由、金額、并簽字。

　　2、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由部門經(jīng)理審核簽字。

　　3、經(jīng)辦人將此票據(jù)交由小區(qū)核算人員審核，核算員應對該票據(jù)進行真實性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時性的審核，對審核合格的票據(jù)進行簽字。對真實、合法、合理但內(nèi)容不夠完整、計算有錯誤的票據(jù)，應退回給經(jīng)辦人員，由其負責將有關單據(jù)補充完整、更正錯誤后，再辦理正式會計手續(xù)；對于不真實、不合法的單據(jù)，有權拒絕受理。

　　4、由核算員將審核過的原始單據(jù)于規(guī)定報銷日交由公司財務主管審核簽字。

　　5、由核算員將由公司財務主管審核合格的票據(jù)報于總辦主任審核，最后由總經(jīng)理審批。

　　6、由核算員憑此票據(jù)到財務出納處辦理報銷或沖帳手續(xù)。

　　7、2000元以上對公款需到財務上辦理轉(zhuǎn)賬支票。

　　8、大額現(xiàn)金支出應提前一天向財務部報送用款計劃。

　　9、各項費用于每周二上午、周五上午和每月28日進行集中審批報銷。

　　三、各項費用支出具體規(guī)定

　　1、交際應酬費

　　①交際應酬費支出本著必要、合理、節(jié)約的原則，由部門經(jīng)理嚴格把關，財務部按實際支出額分部門登記交際應酬費用臺帳，并按年匯總與年度經(jīng)營業(yè)績、績效考核掛鉤。

　?、诓块T經(jīng)理的交際應酬費在限額以內(nèi)的可自主把握，在限額以上的需請示總經(jīng)理后才可發(fā)生。

　?、鄄块T經(jīng)理以下人員如需發(fā)生交際應酬支出，無論大小，均需先請示部門經(jīng)理同意后才可發(fā)生。

　　2、差旅費

　?。?）外埠差旅費

　?、偃魏温殕T可乘坐除飛機以外的任何交通工具，憑原票實報實銷。若因公務需要乘坐飛機，需總經(jīng)理批準。

　?、诔霾钊嗽趫箐N憑單上應列明出差往返時間及地點方可報銷。

　　③住宿費在下列規(guī)定的標準內(nèi)實報實銷：

　　職別住宿標準

　　部門經(jīng)理300

　　部門主管250

　　其他職員200

　　④兩人以上同行出差，可與職級最高者享受同一標準；對于投親靠友者自行安排住宿，每晚按100 元計發(fā)補貼；由對方單位提供住宿的，不計發(fā)補貼；參加會議在會務安排的，憑發(fā)票實報實銷。

　?、莩霾畹胤绞袃?nèi)交通費：機場、車站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費實報實銷。

　　⑥行李費、票務費、基金等實報實銷。

　　⑦出差期間的交際應酬費按交際應酬費報銷程序辦理。

　　（2）市內(nèi)交通費

　　①因公務需要配備專車的部門經(jīng)理，每月限額報銷50元市內(nèi)停車費，不再批準其他形式的市內(nèi)交通費。

　　②其他人員因公務外出需填寫用車單報總辦批準，在無車可派又不能暫緩辦理的公務，需請示部門經(jīng)理同意后方可乘坐出租車，在報銷憑單上列明所辦公務出發(fā)地至到達地名稱后方可報銷。

　?、鄹鞣?/a>中心每月市內(nèi)交通費根據(jù)計劃限額控制，實報實銷。

　　3、機動車費（并入總公司統(tǒng)一管理）

　　4、書報資料費

　?、贂鴪筚Y料費歸口總辦管理，公司下一年全年的報紙、雜志訂閱應在每一年的第四季度做出預算，列入年度計劃執(zhí)行。

　?、诟鞑块T由于工作需要購置專業(yè)書籍，需經(jīng)部門經(jīng)理同意，購回后由圖書管理員驗收并辦理好登記、借閱手續(xù)，審批后憑發(fā)票實報實銷。

　　5、職員培訓費用

　?、俾殕T培訓費用歸總辦管理。

　　②對于集體參與的培訓，由總辦制定出培訓計劃、用款額度，報總經(jīng)理審批后憑票實報實銷。

　?、蹖偨?jīng)理安排的職員脫產(chǎn)學習或培訓，執(zhí)行以下費用規(guī)定；學費由公司實報實銷,往返路費實報實銷，限乘坐硬臥。培訓機構指定住宿地點的，憑發(fā)票實報實銷。培訓機構不負擔餐飲的，每天補助餐費20元。

　　6、通訊費

　　（1）移動話費：

　　級別崗位標準（元/月）

　　部門經(jīng)理級

　　總經(jīng)理辦公室主任150元

　　品質(zhì)部經(jīng)理100元

　　財務部經(jīng)理100元

　　工程部經(jīng)理100元

　　5萬(含5萬)平方以下小區(qū)80元

　　5.1萬至10萬平方小區(qū)100-120元

　　10萬平方以上小區(qū)150元

　　主管級

　　安全主管、環(huán)境事務主管80元

　　維修主管80元

　　人事主管、培訓主管80元

　　客服主管80元

　　經(jīng)營主管、工程師80元

　　員工級

　　水電班長50元

　　財務部出納50元

　　品質(zhì)員、客戶代表50元

　　其他員工(總經(jīng)理批準)50元

　　注：

　　1.移動話費的額度及執(zhí)行日期由總經(jīng)理專門批準。

　　2.通訊費用僅作為通訊補助,不按實際發(fā)生額計算,每月由財務部門統(tǒng)一充值。有特別情況的,由各部門經(jīng)理進行上報經(jīng)總經(jīng)理審批。

　?。?）固定電話費：按年度計劃控制。

　　7、行政后勤費用

　?、儋徆潭〞?、辦公機具、等歸口總辦管理。

　?、趯τ谌粘Ｏ男缘霓k公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區(qū)依據(jù)管理人員每月10元的標準額度進行購買，工作人員每個月向三家以上供應商發(fā)出詢問價，選用質(zhì)價優(yōu)的為階段性供應商，每季度競選1次，循環(huán)往復，所購用品在倉庫管理員簽收后依據(jù)審批程序?qū)崍髮嶄N。

　　四、借款制度

　　1、因公出差，交際應酬，購買辦公用品，日常消耗品等需借款的，可按下列規(guī)定辦理借支備用金手續(xù)；

　?、僖蚬霾罱杩?，實際額度控制，集體出差數(shù)額按出差地點和工作時間確定，出差、交際應酬、購買物品等借款由經(jīng)手人填寫“用款申請書”，注明借款用途、預計還款時間等，依序?qū)徟螅娇山杩睢?/p>

　?、谌蝿胀瓿珊髴谄邆€工作日內(nèi)到財務部辦理借款報銷手續(xù)，對借款未還清者，不得再借支備用金，對借款后超過一個月不辦理報銷手續(xù)的，從該職員下月工資中扣還。

　　2、備用金規(guī)定

　　根據(jù)工作需要，有關人員可按批準的限額領用備用金，支出依序?qū)徟?，憑發(fā)票實報實銷。每年度終了時辦理結(jié)算手續(xù)，下年度開始時再依規(guī)定金額重新領用。

篇2：公司費用報銷管理規(guī)定

　　公司費用報銷管理規(guī)定

　　第一條 現(xiàn)金報銷需填制報銷憑證，按憑證內(nèi)容要求在"摘要"處填寫報銷內(nèi)容及金額，由部門經(jīng)理、審核人員、總經(jīng)理審核簽字后交財務核報。

　　第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經(jīng)部門經(jīng)理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經(jīng)理審核簽字，未經(jīng)審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。

　　第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。

　　第四條 業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經(jīng)理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務招待費在報銷時須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明，并由經(jīng)辦人及部門經(jīng)理在該張發(fā)票背后簽字。

　　第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。

　　第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關規(guī)定予以報銷。

　　第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。

　　第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報銷。

　　第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經(jīng)總經(jīng)理批準。

篇3：公司費用報銷審核管理制度

　　公司費用報銷審核管理制度

　　一、目的

　　規(guī)范費用報銷程序，確保各項費用支出得到合理控制。

　　二、適用范圍

　　適用于公司各項報銷費用的控制。

　　三、職責

　　1、財務部主管負責報銷單據(jù)的及時審核。

　　2、公司各部門經(jīng)理依總經(jīng)理下發(fā)權限審核、核準，超出權限的交由總經(jīng)理核準。

　　四、程序要點

　　1、費用報銷的標準

　　(1)行政管理費用報銷的標準（見下表）：

　　項目職務 交通費 業(yè)務費 電話費 辦公費 差旅費

　　交通工具 伙食標準 住宿標準 其他補助

　　總經(jīng)理 合理開支，實報實銷。

　　部門經(jīng)理

　　員工

　　備注：

　　1、業(yè)務費開支須事先向總經(jīng)理申請。

　　2、差旅費標準是指出差時間超過一天的市外出差。

　　(2)經(jīng)營費用的報銷審核，以公司的實際經(jīng)營狀況為依據(jù)。

　　2、報銷單據(jù)的填制要求

　　(1)費用經(jīng)辦人原則上應在費用發(fā)生后的3個工作日內(nèi)到財務部辦理報銷手續(xù)，特殊情況可另行處理。

　　(2)將原始單據(jù)剪齊邊角，正面朝上（與報銷單據(jù)同向）粘貼在報銷單的反面左邊。

　　(3)用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單的各項內(nèi)容，如：報銷時間、報銷人、費用摘要、單據(jù)張數(shù)等。

　　(4)采購類經(jīng)營費用，須憑有效的《請購單》和發(fā)票到倉庫辦理物品驗收入庫手續(xù)，并將《請購單》、《入庫單》附在報銷單據(jù)的后面。

　　(5)非采購類的行政、辦公或其他費用，直接填制報銷單據(jù)。

　　3、報銷單據(jù)的審核

　　(1)公司費用報銷由總經(jīng)理下發(fā)主管權限,各主管依據(jù)權限給予審核\核準辦理。

　　(2)費用報銷由報銷人填寫，各部門負責人依權限簽字確認。

　　(3)財務部主管應在收到報銷單據(jù)的一個工作日內(nèi)，對各項報銷費用進行嚴格認真的審核，凡符合報銷標準的，審核人在財務審核欄內(nèi)簽署姓名、審核日期后。報銷費用超出權限的交由總經(jīng)理審批。

　　(4)經(jīng)審核報銷單據(jù)不符合費用開支標準或存有其他疑問，而報銷人又無法提供總經(jīng)理批準的報告時，審核人應退回報銷單據(jù)。

　　4、費用的給付

　　(1)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部領取費用。

　　(2)財務部會計根據(jù)報銷單填寫《費用報銷登記表》的各項內(nèi)容。

　　(3)報銷人持《費用報銷登記表》到出納處簽名領取費用。

　　(4)單位價格在1000元以下的報銷費用，由出納員用現(xiàn)金支付。

　　(5)單位價格在1000以上的報銷費用，原則上由出納員用支票支付，特殊情況的可報總經(jīng)理批準后，以現(xiàn)金支付。

　　(6)費用發(fā)生前借支備用金的，由出納員在借支費用中作沖減備用金處理。

　　5、費用報銷單據(jù)的保管

　　(1)費用報銷單據(jù)由財務部會計按順序編制記帳憑證，月末財務部經(jīng)理審核后，由會計根據(jù)會計核算制度匯總、記賬、編制相關財務分析報表。

　　(2)所有報銷的費用單據(jù)，由財務部加密長期保存。

　　五、記錄

　　1、《費用報銷登記表》

　　2、《費用報銷單》

　　附件一：費用報銷登記表

　　NO:

　　報銷日期 報銷人 辦公費 交通費 業(yè)務費 差旅費 物料消耗 其他 合計金額 領款人