XX物業(yè)分公司VI規(guī)范手冊管理辦法

　　第一章總則

　　第一條為有效推動企業(yè)品牌理念的落地，規(guī)范企業(yè)理念和企業(yè)VI的傳播與應(yīng)用，維護企業(yè)和品牌的統(tǒng)一形象，特制定本管理辦法。

　　第二條《xx物業(yè)集團視覺識別管理手冊》(以下簡稱“VI手冊”)，是xx物業(yè)管理有限公司(以下簡稱“xx物業(yè)”)CIS識別系統(tǒng)的重要構(gòu)成部分，包括基礎(chǔ)部分和應(yīng)用部分，由集團品牌推廣中心編制，經(jīng)集團批準發(fā)布執(zhí)行，適用于公司及下屬子(分)公司、事業(yè)部。未經(jīng)集團書面批準，任何部門不得對(手冊)內(nèi)容進行變更、修改。

　　第三條為科學(xué)、規(guī)范、高效使用xx物業(yè)VI手冊，增強凝聚力，樹立良好的企業(yè)形象，特制定本辦法。

　　第四條本辦法適用于xx物業(yè)江蘇分公司各部，各中心。

　　第五條VI手冊應(yīng)用部分包括：基礎(chǔ)要素系統(tǒng)修改、基礎(chǔ)要素系統(tǒng)、辦公環(huán)境系統(tǒng)、員工制服系統(tǒng)、企業(yè)旗幟系統(tǒng)、環(huán)境應(yīng)用系統(tǒng)、環(huán)境應(yīng)用系統(tǒng)。

　　第二章職責與權(quán)限

　　第六條xx物業(yè)集團品牌推廣中心負責VI手冊的審定、修訂。

　　第七條公司品牌經(jīng)營部負責VI物料的設(shè)計、審核。

　　第八條公司各項目兼職品牌經(jīng)營專員負責管理VI手冊，應(yīng)用過程中的管理、指導(dǎo)、審核、檢查與考核;全體員工必須嚴格執(zhí)行VI手冊的有關(guān)規(guī)定。

　　第三章發(fā)布與保管

　　第九條集團VI手冊由品牌經(jīng)營部統(tǒng)一下發(fā)，各部、各中心按管理制度管理。

　　第十條VI手冊是集團專有知識產(chǎn)權(quán)，各部門應(yīng)妥善保管和使用，并履行保密責任和義務(wù)，未經(jīng)批準，不得復(fù)印、拍攝、外傳、轉(zhuǎn)借或提供電子版本;不準出現(xiàn)缺頁、非正常破損或丟失;不準隨意涂改和變更。

　　第十一條公司各部、各中心應(yīng)分層次組織內(nèi)部員工培訓(xùn)，提高全體員工對xx物業(yè)VI手冊的認識，掌握相關(guān)內(nèi)容和規(guī)定，確保VI手冊嚴格、規(guī)范使用。

　　第四章使用規(guī)范

　　第十二條VI手冊是xx物業(yè)識別系統(tǒng)的標準文件，是公眾和員工對其有效識別的依據(jù)，品牌經(jīng)營部在經(jīng)營活動中涉及表現(xiàn)xx物業(yè)形象時，必須嚴格以VI手冊為標準，保證xx物業(yè)視覺形象的完整統(tǒng)一。具體執(zhí)行中如遇VI手冊未涉及的部分，必須報公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批后實施。

　　第十三條VI手冊的基礎(chǔ)部分和應(yīng)用部分中，每部分分別涵蓋了xx物業(yè)及各部門的相關(guān)內(nèi)容，各部、各中心在具體實施中，應(yīng)認真對應(yīng)查閱，規(guī)范使用。

　　第十四條基礎(chǔ)部分VI手冊的核心部分，其中包含企業(yè)標志、標準字、標準色及各種標準組合等要素，是應(yīng)用的基礎(chǔ)，各單位在應(yīng)用中，不得任意改動要素的尺寸、比例、色彩、組合結(jié)構(gòu)關(guān)系等，保證其完整性、統(tǒng)一性和準確性。

　　第十五條企業(yè)名稱的使用

　　VI手冊中，企業(yè)名稱簡稱為“xx物業(yè)”。

　　第十六條企業(yè)VI運用的范圍

　　各部門各中心辦公區(qū)域、主次入口形象展示，園區(qū)標識標牌，對外信息公告發(fā)布、項目標識標牌、設(shè)備房設(shè)施設(shè)備標識標牌等。

　　第十七條企業(yè)標志的使用

　　1、企業(yè)標志為xx物業(yè)專有，各部、各中心公用，任何情況下不得簡化、變造、污損、殘缺使用。各部、各中心不得另行設(shè)計標志，原已有標志的，停止使用原標志。

　　2、以下情況應(yīng)當使用企業(yè)標志：

　　①場所的突出位置;

　　②所轄公共場合、重大儀式場所、人員聚集地等重要場所的突出位置;

　　③公司統(tǒng)籌組織的各類活動、會議和工作現(xiàn)場;

　　④對內(nèi)外出版物和宣傳品的突出位置;

　　⑤對外招投標、合作和開展相關(guān)工作時;

　　⑥嚴格應(yīng)按照規(guī)范要求佩戴企業(yè)標志，佩戴企業(yè)標志時，必須懸掛于胸前左上方。

　　第十八條企業(yè)標準色的使用

　　企業(yè)標準色為墨綠色，各部、各中心在使用標準色時必須遵循統(tǒng)一、準確的原則，在制作企業(yè)標志色彩圖案時，要嚴格使用企業(yè)標準色;在進行標識標牌、上墻制度、對外宣傳、等方面應(yīng)合理使用企業(yè)標準色。

　　第十九條VI手冊應(yīng)用部分使用時，對排列格式、制裁、尺寸、顏色、工藝燈凡未注明嚴格遵守的不允許作任意改動，凡注為視情況而定或未作硬性要求的在允許范圍內(nèi)適當調(diào)整。

　　第二十條VI手冊在使用過程中，任何單位和個人均無權(quán)對其進行修改，若因場所、環(huán)境等客觀因素影響確實無法執(zhí)行的，須經(jīng)品牌經(jīng)營部上報集團品牌推廣中心審核、確認、審批后方可執(zhí)行。

　　第五章檢查與考核

　　第二十一條由公司品牌經(jīng)營部牽頭，相關(guān)部門配合定期或不定期地對VI手冊的保管和規(guī)范使用情況進行抽查，發(fā)現(xiàn)問題及時責令整改。

　　第六章附則

　　第二十二條本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。本辦法最終解釋權(quán)屬xx物業(yè)江蘇公司品牌經(jīng)營部。

　　xx物業(yè)管理有限公司江蘇分公司

　　二0**年六月五日

篇2：物業(yè)企業(yè)財務(wù)管理手冊

　　物業(yè)企業(yè)財務(wù)管理手冊

　　(一)說明

　　現(xiàn)代企業(yè)的財務(wù)管理貫穿于物業(yè)管理企業(yè)經(jīng)營管理的各個方面、各個環(huán)節(jié)、各個階段，在企業(yè)的日常管理中占有重要的地位。物業(yè)管理企業(yè)的財務(wù)管理既包含全部財務(wù)管理的一般性基本原則，同時又有著物業(yè)管理的行業(yè)特點。充分把握財務(wù)工作的專業(yè)性和物業(yè)管理的行業(yè)性，是做好物業(yè)管理企業(yè)財務(wù)管理的關(guān)鍵所在。現(xiàn)對從物業(yè)服務(wù)計費方式、經(jīng)營收入、成本費用特性、會計核算、財務(wù)預(yù)算、制度建設(shè)、涉稅事務(wù)及內(nèi)外部關(guān)系、財務(wù)分析、培訓(xùn)學(xué)習等幾個方面對物業(yè)管理企業(yè)的財務(wù)管理進行闡述。

　　一、物業(yè)公司服務(wù)計費方式

　　在物業(yè)管理行業(yè)內(nèi)，目前存在兩種主流的物業(yè)服務(wù)計費方式，即傭金制和包干制。

　　1.傭金制

　　以提取傭金作為計費或獲取報酬的方式就稱為傭金制。物業(yè)管理傭金制是指在代收代支的物業(yè)服務(wù)資金和其它收入中除按約定比例提取傭金支付給物業(yè)管理企業(yè)外，其余全部用于物業(yè)管理區(qū)域的管理和維護支出，結(jié)余或者不足均由業(yè)主享有或者承擔的物業(yè)服務(wù)計費方式。

　　2.包干制

　　包干制是一種比較傳統(tǒng)的方法。特點為“自主經(jīng)營，自負盈虧，風險自擔，結(jié)余歸己”。實行包干制的物業(yè)管理企業(yè)和其它企業(yè)在財務(wù)管理方面沒有本質(zhì)區(qū)別。

　　二、物業(yè)公司經(jīng)營收入

　　1.收入的分類

　　營業(yè)收入可分為主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入。

　　物業(yè)管理企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入包括：物業(yè)服務(wù)收入、物業(yè)經(jīng)營收入和物業(yè)有償服務(wù)收入。物業(yè)有償服務(wù)收入又可劃分為公共性服務(wù)費收入、公眾代辦性服務(wù)費收入和特約服務(wù)收入。

　　三、成本費用特性

　　物業(yè)管理企業(yè)在成本費用方面表現(xiàn)出一些特點：

　　1.物業(yè)管理企業(yè)固定成本的比例較高，人工成本在總成本的比例也較高，成本費用的可控性相對較差。

　　2.物業(yè)管理企業(yè)成本費用的可預(yù)測性較強。

　　3.物業(yè)管理企業(yè)的成本中有相當部分屬預(yù)防性支出(如電梯維修保養(yǎng)費)，降低其支付額度雖不會顯著地降低服務(wù)品質(zhì)，但可能會增加企業(yè)的經(jīng)營風險。

　　四、會計核算(附件1：會計科目表)。

　　會計核算是財務(wù)部門的基本的、重要的職能，因其存在較強的專業(yè)性和系統(tǒng)性，相對其他職能部門而言較為封閉，財務(wù)部門應(yīng)更積極將會計核算成果報送公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。這種做法有以下積極意義：一是提高財務(wù)核算成果的利用程度;二是提高了與公司領(lǐng)導(dǎo)層的交流程度;三是主動置財務(wù)部門于公司管理層監(jiān)督之下。

　　會計核算是財務(wù)管理工作的基礎(chǔ)工作，有較強的系統(tǒng)性、專業(yè)性、時間性。對于一般性的核算原則，在顧問書中無法面面俱到地涉及。現(xiàn)只對會計核算工作的幾個特殊問題點說明如下：

　　會計核算說明。公司應(yīng)在核算項目確定下來后，組織各崗位人員編制財務(wù)核算說明書，內(nèi)容包括職責分工、每月結(jié)算流程、單據(jù)傳遞流程、會計科目的核算內(nèi)容等，同時注意內(nèi)容的定期更新，這樣可以保證財務(wù)工作有標準化的指引，同時財務(wù)人員崗位有變動時，新的人員可以盡快地熟悉工作職責。

　　會計電算化。因物業(yè)管理企業(yè)核算量較大，建議采用財務(wù)電算化軟件。購買財務(wù)軟件應(yīng)從軟件功能、售后服務(wù)、可升級性、開發(fā)實力及價格等多方因素考慮，目前市場上比較成熟的財務(wù)軟件有金蝶、用友等。

　　軟件的配置。財務(wù)軟件的配置與公司所管理的物業(yè)的特點有關(guān)，根據(jù)物業(yè)管理公司的情況，可采取集中核算的方式，同時對財務(wù)單據(jù)傳遞流程應(yīng)有較詳細的規(guī)定。

　　遠程管理。對于相距較遠或不在同一個城市的分支機構(gòu)，在財務(wù)核算方面應(yīng)有相應(yīng)的遠程管理方法，通過網(wǎng)絡(luò)進行即時賬務(wù)的處理，以實現(xiàn)核算管理及控制的要求。

　　會計核算科目的設(shè)置應(yīng)做到可理解性。在會計年度調(diào)整核算項目時，應(yīng)充分考慮提前量，做好時間規(guī)劃。避免因時間倉促影響科目規(guī)劃的系統(tǒng)性、影響核算的科學(xué)性。

　　06年2月15日，國家財政部出臺了《新會計準則》，這是會計準則的歷史性變革，將在很大程度上改變現(xiàn)有的財務(wù)核算模式。部分公司將于07年開始執(zhí)行新的會計準則，公司財務(wù)部門應(yīng)加強相關(guān)培訓(xùn)，適應(yīng)這一重要變化。

　　五、財務(wù)預(yù)算

　　物業(yè)公司應(yīng)采用預(yù)算管理的方式對公司各部門的財務(wù)工作進行總體控制。一是在財務(wù)目標的管理方面對各部門可以有一個量化的考核指標，為解決部門的績效考核提供一個量化標準。二是使各部門參與到目標的制定過程中，可以調(diào)動責任部門的積極性，使公司整體目標的完成更有保障。

　　物業(yè)管理的預(yù)算主要方面是新受托管理的小區(qū)的物業(yè)管理費測算，小區(qū)的功能特性都存在不確定性，比其他行業(yè)的預(yù)算更有難度。物業(yè)管理費用的測算應(yīng)把握以下原則：

　　1、程序和分工較為重要。根據(jù)項目的時間要求，在一定的時間必須成立測算小組，小組的成員包含人事、行政后勤、設(shè)備維修、安全管理、清潔管理、綠化管理、水電費等七種職能。各業(yè)務(wù)塊從設(shè)備、工具的配備，材料的消耗，人員的編制進行全方位的測算，排出測算工作進度表，列明階段性結(jié)果的完成時間，最終結(jié)果的完成時間。

　　2、測算與決算有明顯的區(qū)別。測算是說服性的，而不是結(jié)論性的。我們測算的目的是說服業(yè)主、說服招標單位、甚至說服我們自己。所以測算應(yīng)加強可理解性，才能增強它的說服力。

　　3、對于一個較大項目的測算，財務(wù)應(yīng)將自己更多放在是組織者、審核者或被說服對象的角度上，而不僅僅是一個計算者。至少財務(wù)人員有一個參與者應(yīng)處于這樣的位置，這可以增加測算結(jié)果的客觀性。

　　4、為了加強費用測算的說服力，應(yīng)使測算內(nèi)容盡量具體化、標準化。如，綠化費用中有以每平米為單位的苗費、水費、肥料費用;清潔費用中有以每平米的用料、打臘等費用;辦公費用先有一個人頭費用一樣的標準，再乘以行政人員人數(shù)即可。這就有了具體的成本標準，在此基礎(chǔ)上乘以數(shù)量即可，這樣可以減少工作量，加強說服力、科學(xué)性、可信性。

　　5、表格中使用E*CEL模塊化鏈接，這樣可以在改動一個基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的同時相關(guān)數(shù)據(jù)也自動更新。

　　6、測算表屬管理會計報表，管理會計報表與財務(wù)會計報表相比，理論上應(yīng)該存在較多的個性化因素。

　　7、費用的范圍的確定。費用列表中應(yīng)注明包含的費用項目，不包含的費用項目，應(yīng)予以明確。

　　8、財務(wù)預(yù)算是成本控制的重要方法，對于管理自有物業(yè)的物業(yè)管理企業(yè)，成本管理關(guān)系到其管理的效率，對于面向市場的物業(yè)管理企業(yè)，成本管理關(guān)系到市場拓展的成效、企業(yè)之間的競爭力的高低，乃至企業(yè)的生存。

　　六、制度建設(shè)

　　財務(wù)制度建設(shè)應(yīng)根據(jù)公司的實際情況制定，同時對政府有關(guān)部門的相關(guān)法規(guī)以及上級公司的有效的規(guī)章制度進行整理，共同形成完整的指導(dǎo)公司財務(wù)工作的法規(guī)制度體系，并以適當?shù)姆绞焦肌?/p>

　　(附件2：《物業(yè)公司法規(guī)制度體系目錄》)

　　公司根據(jù)自身的管理模式制定通用的《財務(wù)管理制度》、《財務(wù)報銷制度》、《財務(wù)工作質(zhì)量評估制度》等，設(shè)置權(quán)限，規(guī)定流程、分級管理。

　　附件3《財務(wù)管理制度》

　　附件4《財務(wù)報銷制度》

　　附件5《財務(wù)工作質(zhì)量評估制度》

　　公司財務(wù)管理應(yīng)有較完善的內(nèi)部控制制度，控制以下的財務(wù)事項。

　　1資金的控制

　　1.1現(xiàn)金控制程序

　　1.1.1任何人不得從頭到尾經(jīng)辦一筆業(yè)務(wù);

　　1.1.2分開處理出納和會計業(yè)務(wù);

　　1.1.3盡可能集中收取現(xiàn)金;

　　1.1.4收到現(xiàn)金及時記賬;

　　1.1.5鼓勵顧客索取收據(jù)或發(fā)票;

　　1.1.6每日收取的現(xiàn)金應(yīng)送存銀行;

　　1.1.7除金額較小及規(guī)定情況，嚴格控制使用現(xiàn)金;

　　1.1.8物業(yè)公司的收費最好采用銀行托收，不僅可減少物業(yè)公司的工作量，而且方便住戶，減少因收費原因引發(fā)服務(wù)投訴的機會。銀行托收工作應(yīng)在交房前作好準備工作，與銀行簽署相關(guān)協(xié)議，在交房現(xiàn)場開立存折。

　　1.2非財務(wù)人員(如安全員、客戶服務(wù)人員)收取現(xiàn)金的管理：

　　1.2.1對被授權(quán)收取現(xiàn)金的人員應(yīng)作適當考察，收取現(xiàn)金的權(quán)限應(yīng)明確;

　　1.2.2應(yīng)明確告知，代收現(xiàn)金人員應(yīng)按要求定期交回現(xiàn)金，報告收入;

　　1.2.3負責人應(yīng)及時跟進沒有交回現(xiàn)金的人;

　　1.2.4收款應(yīng)記錄在簡要的現(xiàn)金登記本上;

　　1.2.5經(jīng)常檢查與其他的記錄來核對其現(xiàn)金的數(shù)量;

　　1.2.5租金及管理費收取應(yīng)設(shè)置明細臺賬，記錄收款情況;

　　1.2.6獨立于收款人的人員應(yīng)不定期按臺賬中未收款情況進行抽查。

　　1.3銀行存款的管理

　　1.3.1未簽發(fā)的支票需安全保管;

　　1.3.2負責簽發(fā)支票的人不能負責應(yīng)付或應(yīng)收款賬;

　　1.3.3支票只能在正確的批準事項完畢后方能簽發(fā);

　　1.3.4審批憑證在付款后必須立即注銷;

　　1.3.5已簽支票最好立即交付，否則須保管于安全地點;

　　1.3.6銀行余額調(diào)節(jié)表由簽發(fā)支票、保管現(xiàn)金以外的人擔任;

　　1.3.7支票的印鑒分別保管;

　　1.3.8銀行調(diào)節(jié)數(shù)應(yīng)及時查驗;

　　1.3.9控制開具無抬頭支票及遠期支票;

　　1.3.10公司應(yīng)在充分掌握流程的情況下，嘗試開展網(wǎng)上支付的功能，可減少報銷人員的時間浪費，提高支付及查詢效率;

　　1.3.11出納員應(yīng)定期(日或周)編制資金報表，報送公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

　　2采購的控制程序

　　2.1采購的申請單需經(jīng)批準;

　　2.2批準人的權(quán)限需預(yù)先設(shè)定;

　　2.3須購物品及數(shù)量應(yīng)預(yù)先設(shè)定并記錄在申請單上;

　　2.4商品應(yīng)檢驗數(shù)量、質(zhì)量及狀況，收貨后應(yīng)由相關(guān)部門簽發(fā)收貨單;

　　2.5收貨單要與申請單核對，超量或不足應(yīng)及時通知供應(yīng)商，收貨單應(yīng)預(yù)先編號;

　　2.6收到的發(fā)票應(yīng)與申請單、收貨單核對;

　　2.7發(fā)票應(yīng)由獨立于申請及收貨職能人的負責人批準付款;

　　2.8應(yīng)付賬款記錄應(yīng)由收貨人、付款審批人以外的人保管;

　　2.9供應(yīng)商的對賬表應(yīng)與應(yīng)付賬款定期核對。

　　3存貨管理控制程序

　　3.1檢查殘次商品，其處理需經(jīng)批準;

　　3.2貨物收發(fā)需登記并與相關(guān)憑證相一致;

　　3.3所有的存貨賬目需與總賬核對一致，不一致處應(yīng)查清原因;

　　3.4存貨數(shù)量應(yīng)由負責倉庫以外的人定期根據(jù)記錄來檢查，不一致處應(yīng)查清原因;

　　3.5沒有保存連續(xù)記錄的倉庫應(yīng)進行一次全面的清點;

　　3.6最高和最低記錄應(yīng)作預(yù)先設(shè)定并評審;

　　3.7再訂貨點應(yīng)預(yù)先設(shè)定并評審;

　　3.8各類商品的存放地點應(yīng)標識;

　　3.9商品應(yīng)存放于安全之處，以防止損失;

　　3.10所有商品應(yīng)標識相應(yīng)信息并按類存放于各處;

　　3.11進入倉庫應(yīng)受到限制。

　　4工資管理程序

　　4.1雇用及解雇需有符合公司程序及法律規(guī)定的書面批準;

　　4.2工資水平的變動需有書面的批準;

　　4.3加班需由人事以外的部門核準;

　　4.4關(guān)于工資中扣款的經(jīng)常性檢查，是否支付給應(yīng)收單位及部門;

　　4.5長期不在崗人員的工資水平需按標準來核對。

　　5應(yīng)收款的管理

　　5.1公司應(yīng)按每一收款單位或個人建立應(yīng)收款臺賬;

　　5.2應(yīng)收款臺賬應(yīng)定期與欠款單位核對;

　　5.3財務(wù)部應(yīng)及時將拖欠款名單及處理情況，定期向管理層報告;

　　5.4針對不同拖欠金額及拖欠時間的應(yīng)收款應(yīng)采取不同級別的處理方法;例如：累計拖欠1萬元以下由物業(yè)服務(wù)中心負責處理、跟蹤，1萬元以上、2萬元以下由財務(wù)管理部跟蹤，2萬元以上報告總經(jīng)理，由總經(jīng)理指定人員處理。

　　6內(nèi)部控制制度的局限

　　6.1平衡控制成本與控制效果的需要，一項十全十美的監(jiān)控制度是不存在的，從成本上也不劃算的。

　　6.2內(nèi)部控制適用于系統(tǒng)性的事項，不適用一次性的事項。

　　6.3疏忽誤解命令或其他人為因素會導(dǎo)致內(nèi)控制度失效。

　　6.4管理人員的內(nèi)外勾結(jié)作弊會導(dǎo)致內(nèi)控制度失效。

　　6.5濫用權(quán)力或凌駕于制度之上使內(nèi)控制度失效。

　　七、內(nèi)外部關(guān)系及涉稅事務(wù)

　　內(nèi)外部關(guān)系。財務(wù)部應(yīng)改變保守的傳統(tǒng)形象，加強財務(wù)的公關(guān)意識。對外，加強與國稅、地稅、財政、銀行、物價及上級主管部門的全面聯(lián)系，取得他們的指導(dǎo)與支持，在出現(xiàn)一些偶然性的突發(fā)事件時才能做到溝通的有效。對內(nèi)，與物業(yè)管理處、綜合管理部應(yīng)加強溝通與協(xié)調(diào)，以便在財務(wù)管理方面與他們發(fā)生不一致時獲得理解，使財務(wù)的理念得以貫徹。

　　在企業(yè)管理的過程中，會與內(nèi)外部的許多單位和個人發(fā)生關(guān)系，其中與財務(wù)有關(guān)系的部分則形成了企業(yè)的財務(wù)環(huán)境，妥善處理各方關(guān)系，對財務(wù)管理工作有重要意義。其中外部關(guān)系主要是政府部門及銀行，內(nèi)部關(guān)系主要是財務(wù)部門與其他部門之間的關(guān)系。因各種物業(yè)公司的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)及運作方式不一，物業(yè)公司可能一般不涉及其他部門，現(xiàn)主要針對涉稅事務(wù)做一闡述：

　　涉稅事務(wù)原則性強、風險較高。財務(wù)部門應(yīng)指定專門人員負責，研究對企業(yè)最有利的合法納稅方式，除具體工作外，要負責每月確認稅務(wù)相關(guān)工作確已關(guān)閉。

　　財務(wù)人員應(yīng)加強對稅務(wù)法規(guī)及稅務(wù)部門具體辦事流程的學(xué)習，做到精通辦稅業(yè)務(wù)。

　　從物業(yè)公司成立開始，應(yīng)對國稅、地稅、征收、檢查等稅務(wù)部門進行良好的溝通，建立良好的公共關(guān)系。同時物業(yè)公司最好采用電子報稅方式，節(jié)約人力，對報稅的內(nèi)容及資料進行復(fù)核。

　　發(fā)票管理。公司應(yīng)對發(fā)票的管理給予高度重視，設(shè)置專人保管，原則上填開、蓋章、核銷各環(huán)節(jié)應(yīng)盡量分開。

　　除稅務(wù)部門外，財務(wù)部涉及政府公共關(guān)系部門還有銀行、財政、物價等部門，財務(wù)部應(yīng)分別其特點，指定專人研究其政策規(guī)定、有計劃地保持良好的公共關(guān)系。

　　對內(nèi)部單位而言，財務(wù)部應(yīng)提高財務(wù)服務(wù)意識，為物業(yè)管理處及其他職能管理部門提供工作支持，與物業(yè)管理處及其他職能部門保持良好溝通，努力提高財務(wù)部在公司內(nèi)的影響力。

　　八、財務(wù)報告

　　各種財務(wù)報告是財務(wù)部與公司領(lǐng)導(dǎo)進行溝通的重要工具，也是財務(wù)工作的重要成果。財務(wù)部應(yīng)定期向公司領(lǐng)導(dǎo)遞交相關(guān)報告及報表，具體時間與報表內(nèi)容可能有差異，但總體應(yīng)包含以下報表：

　　1.資金周報表。向公司領(lǐng)導(dǎo)提供公司最新的資金收支余情況，以便更好地使用或調(diào)度資金。

　　2.應(yīng)收款明細表。應(yīng)收款管理是物業(yè)管理企業(yè)財務(wù)管理的一個行業(yè)性的難點，財務(wù)部應(yīng)按金額大小及拖欠時間長短等指標將各主要拖欠款客戶進行列表，將本期應(yīng)收款管理情況及時報告公司領(lǐng)導(dǎo)。

　　3.各部門收支情況表。各部門的收支狀況及盈虧狀況反映了公司整體財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，公司領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對這些予以關(guān)注，這些報表內(nèi)容是公司領(lǐng)導(dǎo)對業(yè)務(wù)部門加強財務(wù)管理所必要的信息。

　　4.行政部門費用明細表。因行政部門不創(chuàng)造利潤，控制行政費用是實現(xiàn)收支控制的重點之一。公司為控制行政費用，管理層必須對行政費用的明細有所了解，才能有的放矢。

　　5.公司基本財務(wù)報表。包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及其他附表。

　　6.財務(wù)分析。財務(wù)分析應(yīng)定期將以上財務(wù)報表以文字形式形成報告，對詳細的財務(wù)收支狀況，收支結(jié)構(gòu)，收支的變化的原因、與預(yù)算差異的分析、資金的管理狀況、應(yīng)收款的管理狀況進行分析，提出應(yīng)予以關(guān)注的因素與改善建議，并對下一期的財務(wù)狀況進行預(yù)計。最后使報告的閱讀者對公司整體財務(wù)狀況形成清晰的理解，明確財務(wù)管理的重點及方向。

　　財務(wù)分析是財務(wù)工作重要的階段性總結(jié)報告，財務(wù)部門應(yīng)定期向公司領(lǐng)導(dǎo)提交財務(wù)分析，分析公司的財務(wù)狀況及應(yīng)進行改善的措施。

　　財務(wù)分析的一般性原則：

　　a)分析要全面。主、客觀因素分析，成功及不足的分析，經(jīng)濟因素與技術(shù)因素的分析，內(nèi)外部因素的分析。

　　b)事物的聯(lián)系。要注意局部與全局聯(lián)系，報酬與風險的聯(lián)系、過去現(xiàn)在將來的聯(lián)系。

　　c)實事求是，不能結(jié)論先行。

　　d)深入淺出，分析問題深入核心，表述問題淺顯易懂。多用圖表，如柱狀圖，餅式圖等。

　　e)多種分析方法綜合運用。如比較分析、因素分析等。

　　f)對于過于復(fù)雜、過于專業(yè)的方法慎用，以提高報告的可閱讀性。

　　g)行文保持結(jié)構(gòu)嚴謹，證據(jù)充分，邏輯嚴密。

　　h)定性與定量相結(jié)合，證據(jù)與結(jié)論相一致。

　　九、培訓(xùn)學(xué)習

　　學(xué)習型組織是現(xiàn)代化企業(yè)的基本特征，財務(wù)部作為企業(yè)的一個子系統(tǒng)，應(yīng)具備學(xué)習型組織的基本特點。財務(wù)部全力推進財務(wù)理念在全公司范圍內(nèi)的宣貫，使財務(wù)的理念成為企業(yè)文化的一個有機組成部分。

　　財務(wù)部應(yīng)負責在全公司范圍內(nèi)推廣財務(wù)管理的理念，強化全體管理人員及員工的財務(wù)意識、風險觀念、經(jīng)濟觀念、成本觀念、時間價值觀念，在公司舉行的各種會議及報告中，都應(yīng)充分體現(xiàn)財務(wù)的觀念及意識，。

　　財務(wù)培訓(xùn)可以分為多種形式，并滲透到工作的每一個環(huán)節(jié)和方面中。

　　在公司組織的培訓(xùn)中努力開發(fā)財務(wù)的課程，入職培訓(xùn)、強化培訓(xùn)、及升職培訓(xùn)中都應(yīng)加入財務(wù)管理的內(nèi)容。

　　在財務(wù)部推行新的制度規(guī)定時，組織培訓(xùn)及答疑，提高財務(wù)制度的透明度。

　　對年度報告，應(yīng)召開財務(wù)工作會議，對報表及報告進行講解，提高核算結(jié)果的透明度，接受其他部門的詢問與監(jiān)督。

　　財務(wù)人員應(yīng)加強自身的業(yè)務(wù)學(xué)習，保證專業(yè)性與社會的發(fā)展一致、業(yè)務(wù)能力的發(fā)展與經(jīng)驗的發(fā)展相一致，能力的發(fā)展與企業(yè)的發(fā)展一致。

　　十、小結(jié)

　　物業(yè)管理是服務(wù)性行業(yè)，所有細節(jié)的總和體現(xiàn)了企業(yè)最高的管理哲學(xué)。財務(wù)管理工作已滲透到物業(yè)管理工作的每一個環(huán)節(jié)和方面，從以上六個方面不可能窮盡物業(yè)管理財務(wù)工作的所有內(nèi)容，但只要在日常工作中能夠把握財務(wù)管理的基本原則，對物業(yè)管理中出現(xiàn)的新問題、新情況能舉一反三。最終，財務(wù)管理工作必將成為提高企業(yè)管理水平和物業(yè)管理品質(zhì)的有力保障。

篇3：物業(yè)員工手冊之行政人事

　　物業(yè)管理制度(員工手冊)

　　一、員工日常行為規(guī)范

　　1、 公司員工應(yīng)嚴格遵守作息時間，不遲到、不早退，在工作時間內(nèi)保持良好的精神面貌。

　　2、 員工必須清楚地了解公司的經(jīng)營范圍和管理結(jié)構(gòu)，并能向客戶及外界正確地介紹公司情況。

　　3、 在接待公司內(nèi)外人員來訪和垂詢時，應(yīng)熱情接待。

　　4、 在任何場合應(yīng)用語規(guī)范，語氣溫和，音量適中，嚴禁大聲喧嘩。

　　5、 接聽電話應(yīng)及時，一般鈴響不應(yīng)超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應(yīng)主動接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴禁長時間占用公司電話。

　　6、 員工在接聽電話、洽談業(yè)務(wù)、發(fā)送電子郵件及招待來賓時，必須時刻注意公司形象，按照具體規(guī)定使用公司統(tǒng)一的名片、公司標識及落款。

　　7、 員工要注重個人儀態(tài)儀表，工作時間的著裝及修飾須大方得體。

　　8、 工作時間內(nèi)不應(yīng)無故離崗、串崗，不得閑聊、大聲喧嘩，確保辦公環(huán)境的安靜有序。

　　二、人事管理制度

　　招聘及解聘制度

　　1、公司招聘員工的主要原則為視其對該職位是否合適而定。

　　2、招聘計劃

　　各部門需添置人員，需由部門經(jīng)理提交招聘申請，列明招聘員工的原因、具體工作崗位、薪金待遇等，通過OA系統(tǒng)報總經(jīng)理及人力資源部審批。

　　3、招聘實施

　　招聘計劃經(jīng)總經(jīng)理批準后，各部門經(jīng)理方可通過公司網(wǎng)站或其它途徑發(fā)布招聘信息。

　　4、面試及錄用

　　應(yīng)聘人員由部門主管面試確定是否錄用，部門主管要為被錄用的人員建立員工檔案。交到公司財務(wù)處。

　　5、試用期規(guī)定：試用過程是公司招聘人員的必要環(huán)節(jié)。自高層管理人員到一般工作人員無一免之。并堅持雙向選擇、優(yōu)勝劣汰的原則。試用期為1個月，如果部門主管認為有必要時，試用期可酌情延長。

　　6、聘用合同的規(guī)定

　　(1)凡經(jīng)公司錄用的職員，公司將與每位職員簽署勞動合同書;

　　(2)正式錄用的員工由部門主管將檔案合同提交給人事部，為其建立相應(yīng)的社會保險。

　　7、解聘、辭職

　　(1)公司有權(quán)辭退不能勝任本職工作的員工;員工亦有辭職的自由，但必須按規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù);員工與公司簽訂聘用合同后，雙方都必須嚴格履行合同。

　　(2) 辭職：員工辭職必須提前30日以書面形式通知部門經(jīng)理，部門經(jīng)理在總經(jīng)理批準后書面通知人力資源部。該人員由部門經(jīng)理監(jiān)督辦理完交接手續(xù)后正式離職，其個人資料由人事部保存一年，人事和保險關(guān)系應(yīng)在三個月內(nèi)調(diào)離公司。員工提交辭職申請30日內(nèi)需照常上班，否則將按公司規(guī)定處罰。離職前所在崗位的工資隔月發(fā)放。未按以上相關(guān)要求辦理辭職，公司有權(quán)扣除該員工一個月工資作為經(jīng)濟補償。

　　(3)辭退：公司辭退職員必須提前30日以書面形式通知本人，并說明辭退理由。被辭退職員在離職前必須辦理完交接手續(xù)后離開公司。

　　考勤制度

　　l 工作時間

　　星期一至星期五為固定工作日。星期六或星期日串休1天，國家法定假日休息。按必須設(shè)立值班人員

　　每天工作時間夏季為：上午：7：00-11：30 下午：13：30-17：00 ;

　　冬季為上午7：30-11：30 下午：13：30-16：30;

　　午休時間為：11：30-13：30。

　　2 考勤管理

　　公司應(yīng)用電子考勤管理系統(tǒng)，由質(zhì)量監(jiān)督部負責監(jiān)督，每月初將上月考勤統(tǒng)計表上報，員工上下班考勤記錄將作為公司績效考核的重要組成部分。

　　3 請假

　　1、員工如因事需在工作時間內(nèi)外出，要向主管經(jīng)理請示簽退后方可離開公司。

　　2、1日以上的事假需提前向主管經(jīng)理提出申請，并填寫【請假申請單】，經(jīng)批準后方可休息。

　　請假單當事人留存一份，部門經(jīng)理留存一份，每月1日部門經(jīng)理將上月請假單統(tǒng)一報送到質(zhì)量監(jiān)督部。

　　3、員工遇突發(fā)事情需當天向主管經(jīng)理請假，事后補交相關(guān)證明。

　　二、 休假制度

　　1、帶薪假：在公司工作滿一年的公司部門經(jīng)理以上級別的員工(含部門經(jīng)理、管理處正主任), 可享受一年一次9天有薪年假的待遇，休假后需向公司提供休假期間的車票、船票、飛機 票、景點門票等有效票據(jù)，否則視為無效年假，將不享受有薪待遇。

　　2、 病假：員工休病假需提供醫(yī)院的休假證明并填寫請假申請單，休假期間公司支付(一般員工及管理處副主任按每月基本工資1000元計算，各管理處正主任按基本工資1500計算，經(jīng)理按基本工資2000元計算)，但不得低于當?shù)刈畹凸べY的80%。員工每年病假時間不得超過3個月。

　　3、 產(chǎn)育假：女員工產(chǎn)假為90天，其中產(chǎn)前休假15天。產(chǎn)假期間按(一般員工及管理處副主任按每月基本工資1000元計算，各管理正處主任按基本工資1500計算，經(jīng)理按基本工資2000元計算)。產(chǎn)假期間公司將填補其職位，假期結(jié)束后，公司內(nèi)如有同等薪資和職位存在，將優(yōu)先考慮;否則，公司將另行安排其它工作。

　　4、 婚假：在本公司服務(wù)滿一年且符合國家晚婚規(guī)定的員工，可享受7天有薪婚假。

　　5、 喪假：正式員工直系親屬死亡，可享受有薪喪假3天。

　　6、事假：員工事假每月如超過本月應(yīng)休息的4天假日(如遇法定假日除外)，假期間不享受工資待遇。(本單位提供住宿的人員應(yīng)保證公司的夜間值班，如有疏忽，自行搬離寢室)。

　　7、 休假補充說明：

　　(1)員工在試用、見習、實習期間不享受休假待遇;

　　(2)女員工產(chǎn)假后，不再享受當年年假待遇;

　　(3)有薪年假只能在當年享受，不能累計到下一年度。

　　(4)凡符合休假條件的職員，須由公司根據(jù)情況有計劃地安排休假;

　　(5)上述假期包括公休日(星期六、星期日)，但不包括法定節(jié)假日。

　　(6)員工在本月請假超過本月休息時間不享受本月綜合獎待遇。

　　三、 薪資、福利制度

　　(一)薪酬福利原則

　　1、 公司的薪酬原則是提供在同行業(yè)中具有競爭力的薪酬水平，即員工的薪酬將保持在同行業(yè)人力資源市場的平均水平以上。

　　2、 基于公平對待每位員工的原則，根據(jù)員工所相應(yīng)承擔的責任和對公司的貢獻，以及員工的業(yè)績表現(xiàn)，來確定每位員工的薪酬級別。

　　3、 公司將定期與其它同行業(yè)公司的薪酬水平作比較，以確保競爭力。

　　4、 公司按照"按勞取酬、多勞多得"的分配原則，根據(jù)員工的崗位、職責、能力、貢獻、表現(xiàn)、工作年限等情況綜合考慮其薪酬、福利的調(diào)整。

　　5、 公司按國家有關(guān)規(guī)定為員工辦理各項社會保險。

　　(二)薪酬組成

　　員工的月薪酬總額由基本工資、崗位工資和季度獎三部分組成。

　　(三)薪酬發(fā)放

　　1、 薪酬發(fā)放時間為每月15日(考勤為每月1日至30或31日)

　　2、公司每月15日將工資存入為員工辦理的廣發(fā)銀行卡內(nèi)，員工應(yīng)及時到銀行領(lǐng)取并核對，如有異議，及時到財務(wù)部查詢。

　　(四)加班與加班工資

　　1、因業(yè)務(wù)需要，員工如加班，應(yīng)如實填寫“加班申請表”，經(jīng)部門主管批準后報財務(wù)，按實際加班時間給予相應(yīng)的加班津貼。

　　(五) 季度獎金計劃

　　公司所有正式員工均有資格享受公司的各項獎金計劃。獎金計劃是根據(jù)個人、不同部門等具體核定設(shè)計的。公司有權(quán)根據(jù)經(jīng)營業(yè)績，隨時對獎金計劃的設(shè)計、發(fā)放、對象等作出調(diào)整， 病假和產(chǎn)假不享受季度獎金待遇。

　　(六) 社會保險福利

　　員工可享受養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育五項保險，員工每月需按政策規(guī)定相應(yīng)地承擔個人繳費部分。

　　三、衛(wèi)生規(guī)范

　　1、個人辦公區(qū)地面潔凈無垃圾，無灰塵，不堆放雜物。

　　2、各部門辦公室內(nèi)公共區(qū)域的衛(wèi)生由部門主管負責安排好人員輪流值日，值日人員自覺履行職責，保持辦公室全天衛(wèi)生清潔。

　　3、辦公室內(nèi)辦公用品、報紙等應(yīng)擺放整齊有序，辦公桌面整潔干凈，物品擺放有序，個人生活用品應(yīng)放在固定的抽屜和柜子里。當長時間離開座位時，椅子要向桌子擺放整齊。

　　4、辦室內(nèi)不準許隨便存放垃圾，應(yīng)及時把垃圾倒入垃圾筐內(nèi)，垃圾袋內(nèi)容物超過三分之二時應(yīng)及時更換。

　　5.各種辦公設(shè)備、電器表面要經(jīng)常擦試，保持干凈無塵。

　　6、各部門定期組織擦拭門窗玻璃，保持干凈明亮。

　　7、公司各部門員工每天應(yīng)當按照已劃分的衛(wèi)生責任區(qū)，負責清掃與保潔。室內(nèi)應(yīng)保持整潔，做到地面無污垢、痰跡、煙蒂、紙屑;桌面、柜上、窗臺上無灰塵、污跡;室內(nèi)無蜘蛛網(wǎng)、無雜物;公共走道及階梯，每天至少清掃一次，做到無垃圾、無積水、無死角;如遇雨雪天氣人員走動污染地面時，應(yīng)及時進行清理;衛(wèi)生間必須特別保持清潔，做到無異味、無污穢。

　　8、 除冬季外，每天應(yīng)開窗通風，保持空氣新鮮，減少流行疾病的發(fā)生。

　　9、 正確使用公司內(nèi)的水、電、空調(diào)等設(shè)施，最后離開辦公室的員工應(yīng)關(guān)閉空調(diào)、電燈和一切公司內(nèi)應(yīng)該關(guān)閉的設(shè)施。

　　10、全體員工應(yīng)自覺遵守衛(wèi)生制度并主動接受衛(wèi)生檢查，衛(wèi)生不合格的公司將對相應(yīng)的責任人進行處罰。

　　四、保密規(guī)定

　　1、員工須嚴守公司商業(yè)機密，妥善保存重要的商業(yè)客戶資料、數(shù)據(jù)等信息。

　　2、做好公司重要文件的備份及存檔工作，并妥善記錄網(wǎng)絡(luò)密碼及口令。

　　3、員工及管理人員均不可向外泄露公司發(fā)展計劃、策略、客戶資料及其它重要的方案，如一發(fā)現(xiàn)，除接受罰款、辭退等內(nèi)部處理外，情節(jié)嚴重的，公司將追究其法律責任。