酒店費用會計崗位職責

一、層級關系

　　1、直接上級：會計主管

　　2、直接下級：無

二、任職要求

　　1、認同金源理念，堅持原則、廉潔奉公;

　　2、中專財會專業(或相關專業)畢業以上文化程度;

　　3、有助理會計師以上職稱，兩年以上工作經驗;

　　4、熟悉國家財經法律、法規、方針、政策和制度，掌握酒店的有關知識;

　　5、具有獨立劃清兩類資金界限和商品流通費與非商品流通費界限的能力，具有正確地進行會計財務處理、能用電腦操作和調用各項數據的能力。

　　6、身體健康，能勝任本職工作。

三、崗位職責

　　1、熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關規定，在預算范圍內，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節約費用，不該支付的費用不予報銷;

　　2、認真審核各種費用單據，授權審批人和經手人簽字齊全，原始單據數字清楚，業務情況反映明確;

　　3、收到費用單據及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規定分清各部門和各項費用的小細目，制單和復核手續齊全;

　　4、每月應按權責發生制原則，有關費用預結入帳;

　　5、對各內部營業口的對內服務費用進行分配;負責每月工資的審核;

　　6、和往來及時進行對帳;

　　7、對使用年限1年以上，單位價值2000元以上的或價值未到2000但認為有必要做為固定資產進行管理的財產作為固定資產;設置固定資產登記簿，按類別設專欄，正確反映各類固定資產原值的增減變動;定期與使用部門資產管理人員核對，年末必須清點實物，做到帳帳、帳物相符;根據自身經營特點，在規定的折舊年限內，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經確定，不得隨意更改;

　　8、月末編制部門費用匯總表，與預算進行對比分析，對每月的費用進行預警，對超當月預算的費用，提請各部門關注;

　　9、對預算的執行進行總體跟蹤和控制，保證在預算控制范圍內開支，對異常費用做專項分析，編制相關的管理報表;

　　10、承辦經理或主管交辦的其他工作。

篇2：物業公司費用報銷制度

　　物業公司費用報銷制度

　　一、費用支出管理原則

　　1、從工作需要出發，厲行節約，從嚴控制，在合理前提下爭取費用最低。

　　2、任務明確，各部門第一負責人是部門費用的決策者和責任人。

　　3、費用發生情況公開、透明，財務按月分部門匯總數據，提供查詢。

　　4、凡費用報銷，財務依據公司總經理批準的相關授權、各項費用的報銷標準為準。

　　二、費用報銷程序

　　1、由經辦人將取得的原始票據分類粘貼在票據粘貼單上,按規定填寫事由、金額、并簽字。

　　2、經辦人將此票據交由部門經理審核簽字。

　　3、經辦人將此票據交由小區核算人員審核，核算員應對該票據進行真實性、合法性、合理性、完整性、正確性、及時性的審核，對審核合格的票據進行簽字。對真實、合法、合理但內容不夠完整、計算有錯誤的票據，應退回給經辦人員，由其負責將有關單據補充完整、更正錯誤后，再辦理正式會計手續；對于不真實、不合法的單據，有權拒絕受理。

　　4、由核算員將審核過的原始單據于規定報銷日交由公司財務主管審核簽字。

　　5、由核算員將由公司財務主管審核合格的票據報于總辦主任審核，最后由總經理審批。

　　6、由核算員憑此票據到財務出納處辦理報銷或沖帳手續。

　　7、2000元以上對公款需到財務上辦理轉賬支票。

　　8、大額現金支出應提前一天向財務部報送用款計劃。

　　9、各項費用于每周二上午、周五上午和每月28日進行集中審批報銷。

　　三、各項費用支出具體規定

　　1、交際應酬費

　　①交際應酬費支出本著必要、合理、節約的原則，由部門經理嚴格把關，財務部按實際支出額分部門登記交際應酬費用臺帳，并按年匯總與年度經營業績、績效考核掛鉤。

　　②部門經理的交際應酬費在限額以內的可自主把握，在限額以上的需請示總經理后才可發生。

　　③部門經理以下人員如需發生交際應酬支出，無論大小，均需先請示部門經理同意后才可發生。

　　2、差旅費

　　（1）外埠差旅費

　　①任何職員可乘坐除飛機以外的任何交通工具，憑原票實報實銷。若因公務需要乘坐飛機，需總經理批準。

　　②出差人在報銷憑單上應列明出差往返時間及地點方可報銷。

　　③住宿費在下列規定的標準內實報實銷：

　　職別住宿標準

　　部門經理300

　　部門主管250

　　其他職員200

　　④兩人以上同行出差，可與職級最高者享受同一標準；對于投親靠友者自行安排住宿，每晚按100 元計發補貼；由對方單位提供住宿的，不計發補貼；參加會議在會務安排的，憑發票實報實銷。

　　⑤出差地方市內交通費：機場、車站、碼頭等住宿地或工作地的往返交通費實報實銷。

　　⑥行李費、票務費、基金等實報實銷。

　　⑦出差期間的交際應酬費按交際應酬費報銷程序辦理。

　　（2）市內交通費

　　①因公務需要配備專車的部門經理，每月限額報銷50元市內停車費，不再批準其他形式的市內交通費。

　　②其他人員因公務外出需填寫用車單報總辦批準，在無車可派又不能暫緩辦理的公務，需請示部門經理同意后方可乘坐出租車，在報銷憑單上列明所辦公務出發地至到達地名稱后方可報銷。

　　③各服務中心每月市內交通費根據計劃限額控制，實報實銷。

　　3、機動車費（并入總公司統一管理）

　　4、書報資料費

　　①書報資料費歸口總辦管理，公司下一年全年的報紙、雜志訂閱應在每一年的第四季度做出預算，列入年度計劃執行。

　　②各部門由于工作需要購置專業書籍，需經部門經理同意，購回后由圖書管理員驗收并辦理好登記、借閱手續，審批后憑發票實報實銷。

　　5、職員培訓費用

　　①職員培訓費用歸總辦管理。

　　②對于集體參與的培訓，由總辦制定出培訓計劃、用款額度，報總經理審批后憑票實報實銷。

　　③對總經理安排的職員脫產學習或培訓，執行以下費用規定；學費由公司實報實銷,往返路費實報實銷，限乘坐硬臥。培訓機構指定住宿地點的，憑發票實報實銷。培訓機構不負擔餐飲的，每天補助餐費20元。

　　6、通訊費

　　（1）移動話費：

　　級別崗位標準（元/月）

　　部門經理級

　　總經理辦公室主任150元

　　品質部經理100元

　　財務部經理100元

　　工程部經理100元

　　5萬(含5萬)平方以下小區80元

　　5.1萬至10萬平方小區100-120元

　　10萬平方以上小區150元

　　主管級

　　安全主管、環境事務主管80元

　　維修主管80元

　　人事主管、培訓主管80元

　　客服主管80元

　　經營主管、工程師80元

　　員工級

　　水電班長50元

　　財務部出納50元

　　品質員、客戶代表50元

　　其他員工(總經理批準)50元

　　注：

　　1.移動話費的額度及執行日期由總經理專門批準。

　　2.通訊費用僅作為通訊補助,不按實際發生額計算,每月由財務部門統一充值。有特別情況的,由各部門經理進行上報經總經理審批。

　　（2）固定電話費：按年度計劃控制。

　　7、行政后勤費用

　　①購固定書籍、辦公機具、等歸口總辦管理。

　　②對于日常消耗性的辦公用品(紙、筆、本、色帶、碳粉等)由各小區依據管理人員每月10元的標準額度進行購買，工作人員每個月向三家以上供應商發出詢問價，選用質價優的為階段性供應商，每季度競選1次，循環往復，所購用品在倉庫管理員簽收后依據審批程序實報實銷。

　　四、借款制度

　　1、因公出差，交際應酬，購買辦公用品，日常消耗品等需借款的，可按下列規定辦理借支備用金手續；

　　①因公出差借款，實際額度控制，集體出差數額按出差地點和工作時間確定，出差、交際應酬、購買物品等借款由經手人填寫“用款申請書”，注明借款用途、預計還款時間等，依序審批后，方可借款。

　　②任務完成后應在七個工作日內到財務部辦理借款報銷手續，對借款未還清者，不得再借支備用金，對借款后超過一個月不辦理報銷手續的，從該職員下月工資中扣還。

　　2、備用金規定

　　根據工作需要，有關人員可按批準的限額領用備用金，支出依序審批后，憑發票實報實銷。每年度終了時辦理結算手續，下年度開始時再依規定金額重新領用。

篇3：御景公寓物業費用測算

　　御景公寓物業費用測算

　　一、菲特國際服務費測算依據和標準

　　測算依據：物業服務收費服務辦法、《合肥市物業管理條例》和皖價房〖20**〗154號號文件精神按成本測算報價；

　　物業管理費用的預算主要分為收入預算和成本支出預算兩個方面，收入預算此處指物業管理服務費用及停車場的管理費用收支預算，項目費用預算主要分為人工成本、行政管理成本、裝備費用成本和其它費用成本四部分。

　　物業管理費用包含的內容主要有:

　　1、管理服務人員的工資、社會保險和按規定提取的福利費用等；

　　2、物業共用部位、共用設施設備的正常運行、維護費用；

　　3、物業管理區域清潔衛生費用；

　　4、物業管理區域綠化養護費用；

　　5、物業管理區域秩序維護費用；

　　6、辦公費用；

　　7、物業管理企業固定資產折舊費用；

　　8、稅金，

　　9、管理酬金

　　二、菲特國際費用測算表御景灣菲特國際預算.*ls

　　1、總支出789759元減去不含管理費的其它收入61500元等于728259元。（其中含電梯和公共照明117890元）

　　2、菲特國際公寓共22層，每層20戶共912平米，22層共計20**4平米。

　　3、單價管理費的測算:總支出728259除以收費面積20**4除以12個月等于3.03元/平米（含能源費）

　　4、單價管理費測算：總支出728259減去能源費117890元等于610369元除以收費面積20**4除以12個月等于2.54元/月（不含能源費）