現(xiàn)金管理規(guī)定

　　1、管理處可根據(jù)工作需要申請(qǐng)領(lǐng)用3000元以?xún)?nèi)的備用金，并由專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管。

　　2、管理處收取的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)上解公司財(cái)務(wù)部在當(dāng)?shù)亻_(kāi)設(shè)的銀行帳戶(hù)，不得將業(yè)務(wù)收入坐支留用(如需現(xiàn)金可以領(lǐng)用備用金)。

　　3、臨時(shí)借款應(yīng)填“現(xiàn)金借款單”,提現(xiàn)后應(yīng)在一周內(nèi)及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)。如有特殊原因，應(yīng)及時(shí)向公司財(cái)務(wù)部辦理延期手續(xù)。

　　4、管理處銀箱由管理處經(jīng)理指定專(zhuān)人保管，管理處經(jīng)理本人不得擔(dān)任該職。銀箱中保留的現(xiàn)金僅限于經(jīng)批準(zhǔn)領(lǐng)用的備用金與3000元以?xún)?nèi)的業(yè)務(wù)收入。

　　5、對(duì)業(yè)戶(hù)的有償服務(wù)和材料采購(gòu)，原則上執(zhí)行業(yè)務(wù)者和收費(fèi)者不能是同一個(gè)人。

　　6、領(lǐng)用票據(jù)必須要填寫(xiě)登記簿，丟失票據(jù)由具體保管人承擔(dān)責(zé)任。普通支票付款期為十天，從開(kāi)單日第二天起算，節(jié)假日順延。管理處嚴(yán)禁遠(yuǎn)期支票。

篇2：置業(yè)公司現(xiàn)金余額管理規(guī)定

　　1、目的

　　為了確保庫(kù)存現(xiàn)金余額滿(mǎn)足日常業(yè)務(wù)需求，現(xiàn)金余額賬實(shí)相符，并符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定，根據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算管理制度的規(guī)定，結(jié)合首創(chuàng)置業(yè)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本公司”)實(shí)際情況，特制定本規(guī)定。

　　2、適用范圍

　　2.1本辦法適用于本公司所有的庫(kù)存現(xiàn)金余額管理。

　　2.2本辦法適用于本公司及控股子公司財(cái)務(wù)部，其他部門(mén)對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　3相關(guān)程序及文件

　　3.1 出納工作規(guī)范 FM-TM-05-03

　　4. 工作程序

　　4.1庫(kù)存現(xiàn)金限額

　　1)各項(xiàng)目部、業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)務(wù)部共同根據(jù)業(yè)務(wù)量及開(kāi)戶(hù)行的距離確定合理的庫(kù)存現(xiàn)金限額。庫(kù)存現(xiàn)金限額以不超過(guò)5天的開(kāi)支額為限。

　　2)庫(kù)存現(xiàn)金的限額具體由財(cái)務(wù)部經(jīng)理申報(bào)，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，報(bào)開(kāi)戶(hù)銀行核定。

　　3)凡庫(kù)存現(xiàn)金超過(guò)該限額的，出納須在下班前送開(kāi)戶(hù)銀行，法定節(jié)假日時(shí)，必須于節(jié)前清庫(kù)。

　　4.2現(xiàn)金余額核對(duì)

　　步驟

　　工作內(nèi)容

　　涉及崗位

　　崗位崗

　　步驟說(shuō)明

　　1

　　余額核實(shí)

　　出納

　　出納盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，與現(xiàn)金日記帳核對(duì);確保帳實(shí)相符。賬實(shí)核對(duì)記錄于《現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表》。具體盤(pán)點(diǎn)程序見(jiàn)《出納工作規(guī)范》

　　2

　　賬實(shí)不符處理

　　出納

　　財(cái)務(wù)經(jīng)理

　　如帳實(shí)不符，應(yīng)及時(shí)查找原因，帳實(shí)差異較大時(shí)，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)，進(jìn)行相關(guān)帳務(wù)處理.

　　3

　　月度現(xiàn)金抽盤(pán)

　　總帳會(huì)計(jì)

　　出納

　　財(cái)務(wù)部經(jīng)理

　　總帳會(huì)計(jì)進(jìn)行月度庫(kù)存現(xiàn)金余額監(jiān)盤(pán)，并將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果填制《現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表》，出現(xiàn)重大差異，結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，進(jìn)行相關(guān)的帳務(wù)處理和責(zé)任追究

　　5、單據(jù)與記錄

　　5.1現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表(見(jiàn)附件一)

　　6、流程圖

篇3：營(yíng)業(yè)現(xiàn)金管理規(guī)定

　　營(yíng)業(yè)現(xiàn)金的管理規(guī)定

　　為規(guī)范營(yíng)業(yè)現(xiàn)金管理,保證公司物流資金的安全性,提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益,特制定本制度。

　　（一）各直營(yíng)店?duì)I業(yè)現(xiàn)金需指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理,不得與備用金混合。各直營(yíng)店的現(xiàn)金收入主要 為銷(xiāo)售商品收入以及其他零星收入。

　?。ǘ└髦睜I(yíng)店每日應(yīng)在打烊后將當(dāng)日收到的營(yíng)業(yè)現(xiàn)金收銀機(jī)中的收入系統(tǒng)相核時(shí),確認(rèn)無(wú)誤 后，交由百貨出納手中,百貨出納收到的實(shí)際現(xiàn)金必需與直營(yíng)店收銀機(jī)的收入系統(tǒng)以及收銀單相核 對(duì),確認(rèn)無(wú)誤后,在現(xiàn)金收入憑證上簽名.若無(wú)百貨出納的,應(yīng)在次日的10點(diǎn)前,將當(dāng)日的營(yíng)業(yè)款存入 指定銀行,并將當(dāng)日的電腦收入數(shù)據(jù)及時(shí)傳輸給總部相關(guān)人員,并及時(shí)通知公司總出納,以便確認(rèn).收 銀差錯(cuò)率核定為不超過(guò)千分之二,超過(guò)部分當(dāng)事人應(yīng)全額賠償。

　　（三）各直營(yíng)店所發(fā)生的廢品收入,應(yīng)在店長(zhǎng)的監(jiān)督下銷(xiāo)售,并要求對(duì)方提供相應(yīng)的發(fā)票,店長(zhǎng) 及經(jīng)手人確認(rèn)后交由百貨出納,若無(wú)百貨出納的直接存入指定銀行,并及時(shí)通知公司總出納,以便確 認(rèn)。

　?。ㄋ模┦浙y機(jī)的操作注意事項(xiàng):POS系統(tǒng)的收銀工作只能由當(dāng)班的收銀員操作,收銀員對(duì)銷(xiāo)售數(shù) 據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé).若確實(shí)因某筆銷(xiāo)售輸入錯(cuò)誤并且已打印出售單,收銀員沒(méi)有取消POS系統(tǒng)某筆交易 的權(quán)限,需由值班經(jīng)理或店長(zhǎng)只有本人知道自己的權(quán)限口令.每天結(jié)束營(yíng)業(yè)前,當(dāng)班經(jīng)理必須核對(duì)總 營(yíng)業(yè)額POS收銀電腦是否一致.結(jié)束營(yíng)業(yè)后,打印出當(dāng)天的日?qǐng)?bào)表一式兩聯(lián),一聯(lián)交財(cái)務(wù)部,一聯(lián)餐廳 留底備查.當(dāng)實(shí)際銷(xiāo)售情況與POS機(jī)系統(tǒng)顯示不一致時(shí),應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)原因，說(shuō)明當(dāng)天銷(xiāo)售數(shù)據(jù)出現(xiàn)差 異的原因,上報(bào)公司財(cái)務(wù)部。