電子公司報銷管理規(guī)定

　　一、 為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，現結合公司的具體情況，特制定本制度。

　　二、 借款報銷的審批權限

　　2.1公司員工因工出差借款或報銷，由各部門經理審簽后，報公司財務部   門審核，并送公司總經理批準，方能借款或報銷。凡有審簽權限的部門經理須在財務部門簽留字樣備案。

　　2.2員工出差應填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程度報批后，到財務部門預借差旅費, 員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷。

　　2.3出差類型劃分： 員工出差分 “長途”和 “短途”兩種，即當天能往返的為 “短途”，出差時間在一天以上的為 “長途”。

　　2.4出差住宿費報銷標準:因出差類型為長途時,在外住宿標準為50~150元以內,超出標準自行負責.

　　2.5出差補助標準: 員工短途出差視同出勤，不享受出差補貼. 公司出差人員在外就餐補助費用按以下標準予以報銷.

　　a:出差范圍在樂清境內則以每人每天10元報銷.

　　b.出差范圍屬本浙江省內則以每人每天20元報銷.

　　c.出差范圍屬浙江省外(國內)則以每人每天30元報銷.

　　2.6出差交通報銷標準: 員工出差交通費用可根據交通標據實報實銷,如有特殊情況需乘坐出租車時，需經總經理批準后，方可報銷。

　　2.7交際費用的規(guī)定:因公需接待客方或特殊賓客時,其消費金額在300元以內,則在事后經總經理批準后報銷;其消費金額在300元以上檔次時,必須先以書面形式向上申請,批準后方可執(zhí)行.

　　三、 費用報銷時間規(guī)定:

　　3.1廠內員工出差返回后于7個工作日內報銷，未按規(guī)定時間報銷的財務部門有權于當月工資中扣回預借的差旅費，超出時間遲遲未辦理報銷手續(xù)者，將以逾期無效處理之。

　　3.2深圳/綿陽/上海辦事處人員,當月報銷費用發(fā)票必須于下個月5號前送回公司報帳,做到日清月結,發(fā)票報銷時每一筆支出必須標明經辦人、開支時間、地點、事由、金額等，違返以上任一條件時，財務有權不予受理。

　　3.3財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢，如 有虛假行為公司將按情節(jié)輕重處罰。

　　四、 備 用金和預付款的使用必須具有規(guī)定的用途，期限及限額。

　　五、 在規(guī)定的期限內憑費用支出單據到財務部門報銷;用現金或支票進行零星采購的于七天內報銷，財務部門需堅持前款不清，后款不借的原則處理預支等手續(xù)。

　　六、 相關憑證及單據的審核：各項報銷的原始憑證，經各部門經理審簽后，報財務審查其合法性并送公司總經理批準。 原始憑證應具備的內容：

　　7.1 憑證名稱;

　　7.2 填制憑證的日期;

　　7.3 填制憑證單位的名稱或填制人的姓名;

　　7.4 經辦人的簽名或蓋單;

　　7.5 接受憑證的單位名稱;

　　7.6 經濟業(yè)務的內容;

　　7.7 數量、單價和金額;

　　7.8 各種發(fā)票、收據必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證必須蓋有填制單位的公章;從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單;對外開出的原始憑證，必須加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務的要加蓋本單位財務專用單。

　　7.9 凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符。

　　8.0 購買實物的原始憑證，必須有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或采購單驗收后，在驗收單上填寫實收數額并簽章。不需入庫的物資，除經辦人在憑證上簽章外，必須交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。

　　8.1 支付款項的原始憑證，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據。

篇2：公司費用報銷管理規(guī)定

　　公司費用報銷管理規(guī)定

　　第一條 現金報銷需填制報銷憑證，按憑證內容要求在"摘要"處填寫報銷內容及金額，由部門經理、審核人員、總經理審核簽字后交財務核報。

　　第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經部門經理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經理審核簽字，未經審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業(yè)用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。

　　第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發(fā)票每人每餐報銷10元。外出聯(lián)系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經部門經理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地。

　　第四條 業(yè)務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業(yè)務招待費在報銷時須向部門經理、審核人員主動說明，并由經辦人及部門經理在該張發(fā)票背后簽字。

　　第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經總經理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。

　　第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經部門經理、總經理同意，并至管理部登記備案，所發(fā)生培訓費用按公司制定有關規(guī)定予以報銷。

　　第七條 員工因病就診發(fā)生的費用按公司有關醫(yī)療費用報銷規(guī)定執(zhí)行。

　　第八條 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經理委派外，均不能報銷。

　　第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經總經理批準。

篇3：財務報銷管理規(guī)定范本

　　財務報銷管理規(guī)定范本

　　1、經手人對需報銷的憑證應按有關規(guī)定在發(fā)票或收據背面由經手人、驗收復核人、“一支筆”審批人三者簽字，并按規(guī)定填寫“集團經費結算本”，交財務部報銷。

　　2、對需向財務部解釋的有關事項、內容應負責向財務部經辦人員解釋，對財務人員退回需要補辦手續(xù)的憑證，應及時按規(guī)定補辦手續(xù)。

　　3、報銷手續(xù)應符合《內部牽制制度》，《審批制度》，《會計基礎工作規(guī)范化》及有關崗位職責規(guī)定。

　　4、經辦人員所報銷的發(fā)票或收據，必須是由稅務部門監(jiān)制的發(fā)票、財政局監(jiān)制的收據、符合國家規(guī)定的有關憑證，及校財務處、集團財務部印制的結算憑證。

　　5、對違反法律、法規(guī)、政策及有關制度的憑證，財會人員有權予以制止。

　　6、購置設備或大宗材料以及支付臨工工資，金額在2萬元(含2萬元)以上，由購置或報銷部門報批后提前一天報財務部，財務部根據需要和集團內資金情況，按輕重緩急調集資金，予以辦理。