z小學關于財務報銷與借款的規(guī)定
為了進一步落實上級財務部門的有關規(guī)定，提高財務工作效率，更好地為廣大教職工服務，促進財務工作規(guī)范化，特制定本規(guī)定。
一、關于報銷的規(guī)定
（一）、報銷時間：每月6日至25日，節(jié)假日除外。
（二）、報銷地點：財務室
（三）、報銷程序：
1、經(jīng)辦人在購物（消費、雇用勞務）后應索取正式稅務發(fā)票，在發(fā)票（其他票據(jù)不能作為報銷憑證）背面簽名、填寫好購物用途。
2、經(jīng)辦人持發(fā)票到總務處，總務主任審核簽名。屬于購買物品的，要由管理員進行物品登記。
3、經(jīng)辦人持總務主任審核后的發(fā)票到校長室，由校長簽名批準。
4、經(jīng)辦人持校長簽批的發(fā)票到財務室，會計注明列支賬戶科目并記帳，出納員方可付款，手續(xù)不全任何人無權報銷。
二、關于借款的規(guī)定
（一）、借款人員：學校在職教職工。
（二）、借款事由：學校公務。
（三）、借款程序：
1、小額借款（500元以內(nèi)）
借款人填寫借款單→總務主任審核→校長簽批→會計記賬→出納員付款
2、大額借款（500元以上）
借款人提前請示校長→校長通知總務處→總務主任安排財務室在1天內(nèi)準備款項→借款人填寫借款單→總務主任審核→校長簽批→會計記帳→出納員付款
3、支票借款
借款人請示校長后填寫借款單→總務主任審核→校長簽批→出納員在支票登記簿上登記并填寫支票存根→借款人簽名→會計在支票上蓋章→出納員留下存根支付支票
（四）、還款事項：
1、教職工借款應遵循隨借隨還原則，報銷后立即歸還借款，否則，出納員有權從報銷款中抵扣。
2、教職工支票借款，應在購物后履行報銷程序并收回借款單銷毀。
三、 本規(guī)定自20**年9月1日起執(zhí)行。
篇2：物業(yè)公司借款報銷流程及辦法
物業(yè)公司借款報銷流程及辦法
為加強企業(yè)財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據(jù)公司有關規(guī)章制度和實際情況，制定本辦法。
一、借款：借款主指公司各部門為經(jīng)營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規(guī)發(fā)票的款項，分為現(xiàn)金借款和票據(jù)借款。
1、現(xiàn)金借款：借款人應提前半天通知財會部門，將借款單經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，根據(jù)金額大小分別簽字。現(xiàn)金借款應嚴格按現(xiàn)金使用范圍借支。流程圖附下：
2、票據(jù)借款：票據(jù)是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據(jù)；除必須支付現(xiàn)金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據(jù)支付。借款單注明借款事由，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續(xù)。流程圖附下：
二、報銷：
1、通訊費及市內(nèi)交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內(nèi)。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規(guī)定；這兩項費用的報銷，各部門必須指定專人到財會部辦理。該辦法實施時，各部門指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：
流程圖：
表格：
部門指定人部門指定人部門指定人
行政部市場部VOIP事業(yè)部
人力資源部寬帶社區(qū)部客戶服務中心
財務會計部大客戶部管理信息部
工程建設維護中心網(wǎng)絡規(guī)劃管理部
2、他費用的報銷：公司各部門為經(jīng)營或管理而取得正規(guī)單據(jù)后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據(jù)，并進行分類，將同一事項的單據(jù)歸集并編制報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。具體流程圖如下：
3、物資采購的報銷：
三、財會部對外辦工時間：
凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理；現(xiàn)金及票據(jù)借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。
對外辦公時間：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周五AM9：00-12：00
報銷時間：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30
周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30
四、以上借款、報銷流程及方法由財務會計部負責解釋說明
篇3：公司員工手冊-借款、報銷辦法
公司員工手冊：借款、報銷辦法
目的
為加強企業(yè)財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據(jù)公司有關規(guī)章制度和實際情況，制定本辦法。
適用范圍
本公司員工
借款
借款：借款主指公司各部門為經(jīng)營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規(guī)發(fā)票的款項，分為現(xiàn)金借款和票據(jù)借款。
現(xiàn)金借款：借款人應提前半天通知財會部門,將借款單經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，根據(jù)金額大小分別簽字。現(xiàn)金借款應嚴格按現(xiàn)金使用范圍借支。
票據(jù)借款：票據(jù)是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據(jù)。
除必須支付現(xiàn)金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據(jù)支付。借款單注明借款事由，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續(xù)。
報銷
1、通訊費及市內(nèi)交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內(nèi)交通費。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規(guī)定;
2、他費用的報銷：公司各部門為經(jīng)營或管理而取得正規(guī)單據(jù)后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據(jù)，并進行分類，將同一事項的單據(jù)歸集并編制報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。
財會部對外辦理時間：
財會部對外辦工時間：凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理;現(xiàn)金及票據(jù)借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。
對外辦公時間：周一至周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
周五 AM9：00-12：00
報銷時間：周二 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30