企業(yè)（公司）財務管理規(guī)定

　　第一章 財務管理目的

　　第一條 維護企業(yè)所有者的利益，按企業(yè)所有者的要求對企業(yè)資產(chǎn)進行管理，達到企業(yè)資產(chǎn)保值增值的目的。

　　第二章 財務管理工作職責

　　第二條 制訂并監(jiān)督執(zhí)行公司財務管理制度，審核下屬公司制度的制訂，報總公司董事長批準，并監(jiān)督其執(zhí)行情況。

　　第四條 每年初搜集公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，分季度對照計劃執(zhí)行情況，分析完成或未完成計劃的原因，報總經(jīng)理。

　　第五條 對公司的資產(chǎn)進行管理。

　　第六條 規(guī)范企業(yè)財務行為。

　　第七條 參與企業(yè)經(jīng)營管理，各條 塊的財務人員應參與本企業(yè)重大經(jīng)濟活動及經(jīng)濟合同的簽定，對合同未經(jīng)各部門會簽即要求付款的情況，財務人員有責任提出異議，并上報公司總經(jīng)理。

　　第八條 執(zhí)行公司會議制度，定期參加工作會議，匯報工作，解決問題。

　　第九條 明晰企業(yè)總體資產(chǎn)狀況。

　　第三章 資產(chǎn)管理

　　第十條 流動資產(chǎn)的管理

　　第十一條 固定資產(chǎn)管理

　　1.下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈、報廢固定資產(chǎn)須經(jīng)董事長審批通過，方可執(zhí)行。

　　2.對于固定資產(chǎn)其他方面的管理，參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。

　　3.低值易耗品的管理參照總公司物資管理規(guī)定執(zhí)行。

　　第四章 內(nèi)部報銷的管理

　　第十二條 本規(guī)定適用于公司。

　　第十四條 報表種類

　　1.旬報

　　2.資產(chǎn)負債表、損益表、報表分析

　　3.內(nèi)部報表（根據(jù)公司的不同行業(yè)性質(zhì)制定的內(nèi)部報表）

　　第十五條 上報時間

　　1.旬報：每月12日、22日分別報告前十日財務收支情況，2日報告上月財務收支情況。遇節(jié)假日順延。

　　2.資產(chǎn)負債表、損益表、報表分析：每月10日前上報。

　　3.各類內(nèi)部報表：每月10日前上報。

　　第十六條 報表要求

　　1.報表內(nèi)容應真實、完整。

　　2.上報時間應準時。

　　3.在旬報中應及時反映特殊的、不常有的財務收支情況，并詳細附于文字說明。

　　4.報表格式由總公司財務部統(tǒng)一規(guī)定。

　　第十七條 對各條 塊執(zhí)行制度情況的管理

　　1.結合總公司下發(fā)的經(jīng)濟指標上報下屬各塊經(jīng)營者對指標的完成情況，并由董事長決定處理措施

　　2.對下屬各條 塊違反財務制度的情況，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，應由當事人少交書面檢查，上報董事長，并按分級管理條 例，對相應負責人追究責任。

篇2：物業(yè)會所財務管理規(guī)定

　　物業(yè)會所財務管理規(guī)定

　　根據(jù)我公司會所管理的具體情況，制定本財務管理規(guī)定，供各會所執(zhí)行：

　　一、會所收支必須建立項目明細帳目及總明細帳目，所有收支均需進入明細帳。

　　二、明細帳應符合有關財務規(guī)定，嚴禁涂改帳目。

　　三、前臺收銀和管帳不允許同一人兼任。

　　四、收銀和管帳每月3日前詳細核對上月收入，在收入準確無誤雙方簽字認可。具備條件的會所每天應向管理處財務室上繳前一天的收入，不具備條件的會所須在每周一向公司財務部或?qū)俟芾硖庁攧丈侠U上周收入。

　　五、不得動用營業(yè)收入，會所所需物品的采購，須按公司有關財務規(guī)定、配送制度的程序辦理。特殊情況需支付營業(yè)款時，公司直屬會所須經(jīng)商業(yè)管理部經(jīng)理批示，管理處管理的會所需經(jīng)管理處主任批示。

　　六、會所收入不得存放于宿舍或家中。

　　七、嚴禁將會所收入與私人錢物混放。

　　八、會所游泳池禁止售票員兼任收票員。

　　九、各會所自商業(yè)管理部領取的各種票據(jù)、門票、消費卡應建立帳目并根據(jù)實際收入銷帳，嚴禁將各種有價票、卡贈送親朋好友。

　　十、顧客消費完畢，必須將顧客消費單須將顧客聯(lián)交顧客，不得存留。

　　十一、不得收取小費。

　　十二、凡截留、瞞報、貪污營業(yè)收入者，一律予以解除合同并追究責任。

　　附：

　　一）消費卡收入登記表

　　二）會所日收入登記表

篇3：財務報銷管理規(guī)定范本

　　財務報銷管理規(guī)定范本

　　1、經(jīng)手人對需報銷的憑證應按有關規(guī)定在發(fā)票或收據(jù)背面由經(jīng)手人、驗收復核人、“一支筆”審批人三者簽字，并按規(guī)定填寫“集團經(jīng)費結算本”，交財務部報銷。

　　2、對需向財務部解釋的有關事項、內(nèi)容應負責向財務部經(jīng)辦人員解釋，對財務人員退回需要補辦手續(xù)的憑證，應及時按規(guī)定補辦手續(xù)。

　　3、報銷手續(xù)應符合《內(nèi)部牽制制度》，《審批制度》，《會計基礎工作規(guī)范化》及有關崗位職責規(guī)定。

　　4、經(jīng)辦人員所報銷的發(fā)票或收據(jù)，必須是由稅務部門監(jiān)制的發(fā)票、財政局監(jiān)制的收據(jù)、符合國家規(guī)定的有關憑證，及校財務處、集團財務部印制的結算憑證。

　　5、對違反法律、法規(guī)、政策及有關制度的憑證，財會人員有權予以制止。

　　6、購置設備或大宗材料以及支付臨工工資，金額在2萬元(含2萬元)以上，由購置或報銷部門報批后提前一天報財務部，財務部根據(jù)需要和集團內(nèi)資金情況，按輕重緩急調(diào)集資金，予以辦理。