報銷單據(jù)的選擇與粘貼制度

　　3.1、報銷單的種類、選擇、填寫標(biāo)準(zhǔn)。

　　3.1.1、報銷單種類：費用報銷單，差旅費報銷單，支出憑證。

　　3.1.2、報銷單種類的選擇：

　　3.1.2.1、費用報銷填寫費用報銷單。

　　3.1.2.2、貨款及其他支出填寫支出憑證。

　　3.1.2.3、出差外地報銷填寫差旅費報銷單。

　　3.1.3、報銷單的填寫字跡工整、不得涂改，報銷單的金額欄填寫時大小寫金額必須一致，并與所附原始發(fā)票一致

　　3.2、原始單據(jù)有關(guān)說明

　　3.2.1、取得合法的原始發(fā)票：名稱必須填寫并應(yīng)與公司法人執(zhí)照的單位名稱相符。

　　3.2.2、發(fā)票金額大小寫必須一致，發(fā)票貨名、規(guī)格應(yīng)與所填寫的報銷單用途一致，發(fā)票上的印章必須清晰、完整。

　　3.2.3、原始發(fā)票的粘貼，票據(jù)的粘貼必須用膠水(非膠棒)依次粘貼整齊，不得用訂書釘或曲別針取代。票據(jù)粘貼后大小不得超過報銷單，乘車發(fā)票及招待費發(fā)票應(yīng)按金額大小順序依次排開粘好。

　　3.3、原始單據(jù)取得形式。

　　3.3.1、公司采買固定資產(chǎn)，低值易耗品、辦公文具時，取得的發(fā)票應(yīng)同時附有明細(xì)的清單。明細(xì)清單同樣需要加蓋銷貨單位的財務(wù)專用章或發(fā)票使用章，報銷時除填寫一般報銷單外，必須附有行政部資產(chǎn)管理員的入庫驗收單，入庫單的數(shù)m.dewk.cn量、金額必須與明細(xì)清單一致。

　　3.4、交通費報銷單：報銷出租車票，必須填寫交通費報銷單，須寫清乘車日期、起點、終點，詳盡事由。出租車票，乘車一個月內(nèi)報銷有效。報銷單內(nèi)容填寫不詳細(xì)的不予報銷。

　　3.4.1、因事情緊急需乘座出租車去外省市,須填寫申請表,并注明原因,經(jīng)部門總監(jiān)簽字方可報銷。

　　3.5、郵電費報銷單：公司的電話費由銀行托收，手機費現(xiàn)金支付。

　　3.6、差旅費報銷按差旅費報銷單內(nèi)容詳細(xì)填寫：實際出發(fā)及到達時間、地點、出差任務(wù)。手續(xù)不全者不予報銷。

　　3.6.1、出差天數(shù)及費用支出應(yīng)在申請預(yù)算范圍之內(nèi)，有特殊情況超出預(yù)算的須特別批注，否則不予報銷。

　　3.7、采購貨款的報銷：應(yīng)由采購人員提供購貨發(fā)票及庫房簽章的驗收入庫單及請購核準(zhǔn)單，經(jīng)本部門主管、商務(wù)部主管核準(zhǔn)后，到財會部門申請貨款或報銷。

　　3.8、關(guān)于支出憑證的使用。報銷原則上必須取得正式合法之原始發(fā)票。但因業(yè)務(wù)之特殊性不能取得正規(guī)發(fā)票入帳發(fā)票時，填寫此單據(jù)，但應(yīng)盡可能減少，避免取得非正規(guī)發(fā)票。

　　3.9、報銷時間的規(guī)定。

　　3.9.1、財務(wù)報銷時間：每日9：00--12：00

　　3.9.2、每月1日-5日工作日為財務(wù)報表時間。此期間不辦理報銷。

　　3.9.3、每月25日為財務(wù)當(dāng)月結(jié)帳日，依據(jù)會計的及時性原則，為了保證會計信息的時效性。，以利于決策，要求當(dāng)月發(fā)生的費用當(dāng)月報銷，跨月費用一律不予報銷。

篇2：小區(qū)物業(yè)管理處費用報銷制度

　　小區(qū)物業(yè)管理處費用報銷制度

　　一、目的：進一步規(guī)范和完善管理處的費用報銷管理制度，加強費用控制，減少成本支出，完善財務(wù)工作流程，提高工作效率。

　　二、適用范圍：zz家園管理處

　　三、過程與方法控制：

　　（一）物資采購費用報銷程序：

　　A、零星物資采購：

　　1、物資采購之前，須由倉管員填寫《物資采購申請單》報請部門經(jīng)理同意，方能按照程序進行采購；

　　2、管理處物資的采購由采購員統(tǒng)一辦理，特殊情況下（如采購員休假），由部門經(jīng)理指定人員負(fù)責(zé)采購，且須先申請后采購；

　　3、物資采購?fù)戤叄芍付ǖ臋z驗人對物資檢驗并辦理入庫/出庫手續(xù)，當(dāng)天的采購單據(jù)必須在次日交由出納報銷及入帳，且當(dāng)月申請必須當(dāng)月采購?fù)陚洌厥馇闆r下，不能完成項，該項當(dāng)月取消，于次月再行申請。對于零星物資采購的報銷單據(jù)必須在背面填寫用途、經(jīng)手人、證明人、供貨商電話及供貨商聯(lián)系人等。

　　B、指定供應(yīng)商物資采購：

　　1、日常維修材料及清潔用品由指定供應(yīng)商送貨。

　　2、辦公用品的采購由供應(yīng)商直接送貨至管理處后，由部門經(jīng)理指定專人負(fù)責(zé)驗貨并簽收；

　　3、維修、設(shè)備類物資采購后，由倉管員負(fù)責(zé)驗貨并簽收；

　　4、除直接在公司財務(wù)部結(jié)帳的貨款外，其余指定供應(yīng)商款項的結(jié)算必須在當(dāng)月的25-27日由供應(yīng)商負(fù)責(zé)人或指定的財務(wù)人員持發(fā)票及

　　有管理處相關(guān)人員簽字的送貨單前來管理處支取現(xiàn)金或支票，逾期或單據(jù)不齊，出納員有權(quán)拒付；超過此規(guī)定時間期限者不予辦理付款手續(xù)，相應(yīng)款項推延至下一個月；

　　5、以上指定供應(yīng)商物資采購的報銷流程及規(guī)定事項由采購員負(fù)責(zé)知會相關(guān)供應(yīng)商。

　　（二）交通費、醫(yī)藥費、通訊費報銷：

　　1、采購交通費由采購人員直接與采購物資費用一起，填寫同一張《付款申請單》予以及時報銷；

　　2、上下班交通費，據(jù)20**年交通費報銷辦法，每位職員（工）提出書面報告據(jù)實報銷，但報銷額度不得超過公司規(guī)定的金額。除上下班交通費外，所有外出交通費都要注明起止地點、時間、事由、人數(shù)。

　　3、員工報銷規(guī)定范圍以內(nèi)的交通費（培訓(xùn)、管理處委派外出辦事、公司指定事項外出），將當(dāng)天車票交由安全、保潔主辦予以登記（時間、事由、金額、車票數(shù)）并在每張車票上注明當(dāng)事人及時間經(jīng)人事管理員證明確認(rèn)后，于每月25-27日統(tǒng)一填寫《付款申請單》交出納處報銷，其余時間不予辦理報銷；

　　4、規(guī)定限額以內(nèi)（員工30元/月、職（員）工100元/月）的醫(yī)藥費報銷，統(tǒng)一于每月25-27日進行，員工的醫(yī)藥費由保安/保潔主辦統(tǒng)一填單匯總于指定日報銷，職工的醫(yī)藥費由其本人填單于指定日內(nèi)報銷，其余時間不予辦理，所有醫(yī)療費用不得累計跨季度（當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月）報銷。

　　5、按公司規(guī)定享受通訊費的人員，憑電信局發(fā)票扣除長途、聲訊、漫游話費后按標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實報銷，通訊費用標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)月有效，不能累積。

　　報銷注意事項：

　　除員工交通費以外，《付款申請單》必須由直接經(jīng)手人填寫；

　　《付款申請單》必須依照管理報告收支表中所列開支項目列明用途；

　　3、每一張《付款申請單》均須填寫齊全日期、付款方式（現(xiàn)金/支票/公司轉(zhuǎn)帳）、用途說明、大寫金額、小寫金額及經(jīng)手人，備注欄內(nèi)注明所附單據(jù)份額；

　　4、每一份報銷單據(jù)背面必須注明用途、日期、經(jīng)手人及證明人；

　　5、所有報銷單據(jù)嚴(yán)禁使用釘書機。

　　6、外出辦事的巴士票、的士票、汽車停車票等小票撕線邊剪齊，同等面值發(fā)票排列整齊稍微錯開在廢紙底單上豎列粘貼，并在底單上注明張數(shù)*面值=金額。

　　7、付款申請單、發(fā)票單、報銷附件等均粘貼左上角，四邊不封死。

　　8、交通費、醫(yī)藥費單據(jù)均單獨填單報銷。

　　9、凡不符合上述8點要求的付款憑證，出納員有權(quán)拒絕報銷。

篇3：物業(yè)公司借款報銷流程及辦法

　　物業(yè)公司借款報銷流程及辦法

　　為加強企業(yè)財務(wù)管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據(jù)公司有關(guān)規(guī)章制度和實際情況，制定本辦法。

　　一、借款：借款主指公司各部門為經(jīng)營或管理需要，需墊支或?qū)ν庵Ц兜模袩o正規(guī)發(fā)票的款項，分為現(xiàn)金借款和票據(jù)借款。

　　1、現(xiàn)金借款：借款人應(yīng)提前半天通知財會部門，將借款單經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，根據(jù)金額大小分別簽字。現(xiàn)金借款應(yīng)嚴(yán)格按現(xiàn)金使用范圍借支。流程圖附下：

　　2、票據(jù)借款：票據(jù)是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據(jù)；除必須支付現(xiàn)金的款項外，公司的對外支付，原則上均應(yīng)以票據(jù)支付。借款單注明借款事由，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續(xù)。流程圖附下：

　　二、報銷：

　　1、通訊費及市內(nèi)交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內(nèi)。兩項費用具體的報銷標(biāo)準(zhǔn)，參照公司制定的有關(guān)規(guī)定；這兩項費用的報銷，各部門必須指定專人到財會部辦理。該辦法實施時，各部門指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：

　　流程圖：

　　表格：

　　部門指定人部門指定人部門指定人

　　行政部市場部VOIP事業(yè)部

　　人力資源部寬帶社區(qū)部客戶服務(wù)中心

　　財務(wù)會計部大客戶部管理信息部

　　工程建設(shè)維護中心網(wǎng)絡(luò)規(guī)劃管理部

　　2、他費用的報銷：公司各部門為經(jīng)營或管理而取得正規(guī)單據(jù)后，需支付或應(yīng)支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應(yīng)及時整理好各類單據(jù)，并進行分類，將同一事項的單據(jù)歸集并編制報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。具體流程圖如下：

　　3、物資采購的報銷：

　　三、財會部對外辦工時間：

　　凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理；現(xiàn)金及票據(jù)借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。

　　對外辦公時間：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　周五AM9：00-12：00

　　報銷時間：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　四、以上借款、報銷流程及方法由財務(wù)會計部負(fù)責(zé)解釋說明