物業公司財務支付報銷規定

　　為規范公司操作，合理運用資金，節約開支，特制定以下財務支付報銷規定：

　　(1)、報銷程序及規定權限：

　　1、支出金額在10000以下（含10000元）。

　　經辦人→副總經理→總經理

　　2、支出金額在10000以上至300000元的。

　　經辦人→副總經理→總經理→（財務經理報董事會備案）。

　　3、300000元以上的經營費用等各類支出，由經理辦公會研究決定后報董事長審批。

　　二、一切支出如有合同或協議，辦公室在歸檔同時應送財務部留復印件作為支付依據。

　　(2)、財務報銷時間：

　　員工平時需要報銷的單證先填寫報銷單，按規定審批后交財務部出納處：

　　1、每星期二定為現金報銷時間，員工需要報銷，應事先辦妥審批手續，經出納員審核無誤后方能付款。

　　2、每月22日定為支票結算日。

　　3、如遇特殊情況，按規定程序審批后，出納員方能付款。

　　(3)、現金收入管理

　　1、為應付日常零星開支，出納員負責從銀行提取不超過核定庫存限額的現金，并及時登記入帳。

　　2、對于超出限額的庫存現金，出納員應及時送存銀行。

　　(4)、現金支出管理

　　1、現金支出僅限于下列用途：

　　①支付職工工資及各種津貼、獎金。

　　②支付給個人的獎勵、傭金及其他勞務費。

　　③支付各種零星采購及銀行結算起點以下的往來。

　　2、各部門或個人因工作需要借支現金時，應填制規定的借款單，經副總經理審核后，報總經理審批，核對無誤后出納員方可付款。借款人應在借款單上寫明借款事由、還款期限。一般情況下借款人應在三天內辦理還款手續，特殊情況不能核銷的必須到財務部說明情況并辦理相應手續。借款應于月底財務結帳前歸還，特殊情況需跨月結算的，應重填借款單說明理由并報請總經理批準。

　　3、每筆資金支出都必須由經辦人向收款方索取有效原始憑證，所辦業務完成后，按規定日期內到財務部門辦理報銷手續。如無有效原始憑證或未經主管經理批準，以及有違反財務制度、財務紀律的業務，財務人員有權拒絕報銷。

　　4、現金支付限額為1000元（特殊情況除外），高于限額的原則上一律以支票支付。

　　(5)、支票管理制度

　　凡按規定不能用現金收付款的各項業務，一律應通過銀行轉帳進行結算。

　　1、公司支票的購買由出納員負責，并填寫支票備查簿，支票備查簿由會計人員保管。

　　2、空白支票由出納員負責保管，簽發支票所需的人名章由主管會計保管，財務專用章由出納員保管。

　　3、現金支票只能由出納員從銀行提取現金時使用，公司與其他單位之間金額在結算起點以上的經濟業務往來，一律使用轉帳支票。

　　4、各部門或個人因工作需要領用支票時，必須填寫支票領用單，注明事由和金額，按規定權限審批后，由出納人員簽發。支票領取人應在支票領用之日起，十日內到財務部辦理報銷手續，其程序與現金支出報銷程序一樣。支票領用人應妥善保管已簽發的支票，如有丟失應立即通知財務部門并對造成的后果承擔責任。

　　5、出納員不得簽發不確定日期的支票，不得簽發任何種類的空白支票，當付款金額無法確定時，可簽發限額轉帳支票，并寫明用途和收款單位。

　　6、財務人員不得在支票簽發前預先加蓋簽發支票的印章，簽發支票時必須按編號順序使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋"作廢"戳記并與存根一起保管。

　　7、財務人員及時登記支票登記簿，與銀行及時核對存款余額，并于次月5日之前編制各銀行余額調節表。

篇2：公司費用報銷管理規定

　　公司費用報銷管理規定

　　第一條 現金報銷需填制報銷憑證，按憑證內容要求在"摘要"處填寫報銷內容及金額，由部門經理、審核人員、總經理審核簽字后交財務核報。

　　第二條 申購物品須事先填制物品申購單，經部門經理、辦公室簽字后交財務部，物品單價在300元以上（含300元）須總經理審核簽字，未經審批，擅自購買者不得報銷。財務人員審核時應對照已收到的申購單。購買物品原則上由辦公室辦理，專業用品自行購買后至辦公室辦理登記后財務核報。

　　第三條 員工因工作需要不能回公司就餐的，可憑發票每人每餐報銷10元。外出聯系工作，應乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經部門經理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發票上寫明出發地、目的地。

　　第四條 業務招待費：因工作需要招待客戶或贈送禮品，費用在1000元以上者應事先填制特批單，報總經理審核簽字后交財務部，財務人員審核時應對照已收到的特批單。員工因工作需要所支付的業務招待費在報銷時須向部門經理、審核人員主動說明，并由經辦人及部門經理在該張發票背后簽字。

　　第五條 市外差旅費：員工因公赴外省、市出差，路程超過六小時及需要過夜的可購買硬臥火車票，輪船票不超過三等艙位；遇有急事需乘飛機的，必須事先填制特批單，經總經理簽字后交財務部。財務人員審核報銷時須對照已收到的特批單。住宿費每日標準為150元，伙食補貼每日80元，上述兩項費用可累計使用。

　　第六條 員工參加有關于本職工作的進修需經部門經理、總經理同意，并至管理部登記備案，所發生培訓費用按公司制定有關規定予以報銷。

　　第七條 員工因病就診發生的費用按公司有關醫療費用報銷規定執行。

　　第八條 員工因探病發生的費用，除受總經理委派外，均不能報銷。

　　第九條 手機費：凡公司員工領用手機每月月租控制在200元以下，超出部分由領用人自行承擔，遇特殊情況需提高額度，應填制特批單，經總經理批準。

篇3：財務報銷管理規定范本

　　財務報銷管理規定范本

　　1、經手人對需報銷的憑證應按有關規定在發票或收據背面由經手人、驗收復核人、“一支筆”審批人三者簽字，并按規定填寫“集團經費結算本”，交財務部報銷。

　　2、對需向財務部解釋的有關事項、內容應負責向財務部經辦人員解釋，對財務人員退回需要補辦手續的憑證，應及時按規定補辦手續。

　　3、報銷手續應符合《內部牽制制度》，《審批制度》，《會計基礎工作規范化》及有關崗位職責規定。

　　4、經辦人員所報銷的發票或收據，必須是由稅務部門監制的發票、財政局監制的收據、符合國家規定的有關憑證，及校財務處、集團財務部印制的結算憑證。

　　5、對違反法律、法規、政策及有關制度的憑證，財會人員有權予以制止。

　　6、購置設備或大宗材料以及支付臨工工資，金額在2萬元(含2萬元)以上，由購置或報銷部門報批后提前一天報財務部，財務部根據需要和集團內資金情況，按輕重緩急調集資金，予以辦理。