報銷管理辦法
為加強公司內(nèi)部財務(wù)管理的規(guī)范化，合理使用各種費用，特制訂本辦法。
1、公司的各項費用報銷必須嚴格執(zhí)行有關(guān)費用報銷的報銷標準、支出范圍、審批程序的有關(guān)規(guī)定，嚴禁虛報冒領(lǐng)。
2、任何以現(xiàn)金支付的業(yè)務(wù)，出納人員都要根據(jù)國家及公司的有關(guān)規(guī)定認真審核，對于超出標準和未經(jīng)批準的款項，一律不予報銷。
3、報銷憑證無論是外來的原始發(fā)票還是本單位自制單據(jù)，都必須內(nèi)容屬實、數(shù)字正確、手續(xù)完備;外來原始憑證必須有填發(fā)單位的財務(wù)專用章，對于內(nèi)容不全、手續(xù)不齊、數(shù)字有差錯的發(fā)票(單據(jù))應(yīng)予以退回，補填或更正，對偽造或涂改的發(fā)票(單據(jù))應(yīng)拒絕辦理。
4、凡需報銷的憑證背面左上角必須有經(jīng)辦人的簽字，對于預(yù)算內(nèi)款項需經(jīng)部門經(jīng)理、總經(jīng)理審核簽字后，方可到財務(wù)部辦理報銷手續(xù);對于預(yù)算外款項，除以上人員簽字后，還需董事長或執(zhí)行董事簽字。
5、日常零星支出需使用現(xiàn)金，經(jīng)辦人可預(yù)先墊付，數(shù)額較大需預(yù)先借款的，應(yīng)填寫現(xiàn)金借款單，注明借款理由及金額，經(jīng)財務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理批準簽字后到財務(wù)部領(lǐng)取備用金，但應(yīng)在三天內(nèi)歸還，可用發(fā)票報賬補齊或退還所借金額。
6、公司職工因公出差借款要填寫一式二聯(lián)的借款單，注明出差事由、地點、金額經(jīng)總經(jīng)理同意簽字后，到財務(wù)部支取備用金(大額借款需提前三天通知財務(wù)部)。
7、出差人員應(yīng)于出差返回三日內(nèi)到財務(wù)部報銷沖意簽字即可報銷。
8、每筆現(xiàn)金付訖后，出納人員必須立即加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記，如是外來憑證，在付款前應(yīng)在復(fù)核后的原始憑證背面加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。
篇2：物業(yè)公司費用報銷管理辦法
物業(yè)公司費用報銷管理辦法
為降本增效，實現(xiàn)利潤最大化，規(guī)范管理工作，提高管理水平，根據(jù)大華集團財務(wù)管理制度，結(jié)合我公司實際情況，制定本辦法。
現(xiàn)報銷及對外付款嚴格遵守“財務(wù)一支筆”原則，在集團公司對地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理的授權(quán)范圍內(nèi)，所有的費用報銷、對外付款由地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理簽字批準后辦理，如地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理外出期間急需辦理的事項，須通過電話請示，經(jīng)批準后辦理，并于事后及時補簽。超過授權(quán)范圍的事項必須由集團公司領(lǐng)導(dǎo)加簽后方可辦理。
一、業(yè)務(wù)招待費
業(yè)務(wù)招待費是指公司/管理處因工作及業(yè)務(wù)需要對外應(yīng)酬和招待客戶所發(fā)生的各種費用支出。
1、業(yè)務(wù)招待費的開支必須以“小額、合理、必需”為原則，嚴格掌握開支范圍和開支標準。
2、公司主辦的各類會議，確因需要開支會務(wù)費用（租用場地等），應(yīng)由有關(guān)部門事先擬訂預(yù)算計劃并報地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理審核批準后，方可報銷。
3、因經(jīng)營管理活動需要購買小額禮品的，由行政部統(tǒng)一采購、統(tǒng)一報銷并做好禮品領(lǐng)發(fā)記錄，公司計劃財務(wù)部有權(quán)查帳審核。
4、因業(yè)務(wù)往來須在公司餐廳用餐者，依據(jù)行政部的相關(guān)規(guī)定報批后，使用公用飯卡消費。
4、各部門需開支業(yè)務(wù)招待費時，須先報分管領(lǐng)導(dǎo)批準，并嚴格控制預(yù)算。
5、宴請標準必須嚴格控制，具體標準（含飲料等費用）按具體情況另定，如特殊需要超過標準，須經(jīng)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理批準方可報銷。
6、在外地出差期間，如確實需要發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費用，須先請示地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理，如特殊情況須請示集團分管副總裁或總裁認定、批準（包括：事先申請、電話請示）?；毓竞蟾鶕?jù)規(guī)定辦理報銷手。
二、差旅費用
差旅費是指公司員工因工作需要，經(jīng)同意出差所發(fā)生的各項費用。
1、因工作需要在市內(nèi)出差，不能趕回位就餐的，由部門主管確認，可報銷誤餐補助費，報銷標準為10元/人/次。
2、市內(nèi)因公外出交通費：
公司員工原則上由公司派車（提前一天預(yù)約）或乘公交車，如確因工作需要乘坐出租車的，需先向行政人事部提出申請，由所在部門主管確認，行政人事部批準。
3、因公到外省、市出差、開會費用。
（1）交通工具：汽車、火車、飛機、輪船，根據(jù)工作需要而定，參照**集辦字（20**）第2號文件中有關(guān)規(guī)定制定具體標準如下：
住宿費標準伙食費及交通費補助
職級火車輪船飛機
（元/天）（元/天）
物業(yè)經(jīng)理硬臥三等艙經(jīng)濟艙300 100
部門經(jīng)理及主管
硬座（硬臥）三等艙經(jīng)濟艙200 80
?。ê^(qū)經(jīng)理）
其他工作人員硬座（硬臥）四等艙經(jīng)濟艙150 50
注：
1、到北京、珠海、深圳等特殊地區(qū)出差的住宿費標準和出差補助比照上表上浮30%執(zhí)行。
2、如因工作特殊，經(jīng)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理批準，乘坐交通工具可提高一級檔次。
?。?）部門經(jīng)理及主管和其它工作人員，乘坐硬臥的規(guī)定如下：
白天乘坐火車，連乘車時間不超過8小時（早上6：00-下午18：00）的，不得購買硬臥車票；
夜間乘坐火車，連乘車時間超過6小時（下午18：00以后）以上的，方可購買硬臥車票。
4、如多人同行，為方工作，交通工具及住宿標準經(jīng)同行職級最高人士同意，可按同行中最高職級人士之標準執(zhí)行；
5、出差人員費用須填制大華集團統(tǒng)一制定的差旅費報銷，在規(guī)定的開支標準范圍內(nèi)憑發(fā)票實報實銷。
6、伙食費與交通費補貼按相應(yīng)定額包干標準和出差的自然天數(shù)計算報銷。享受補貼的人員一般不再另外報銷餐費及交通費，如因工作需要另外報銷餐費及交通費者，須經(jīng)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理批準。
三、通訊費用
因工作需要，發(fā)生的通訊費用按公司規(guī)定的限額憑報銷，不超出限額的部分實行實報實銷，超額部分由本人承擔(dān)。
1、報銷標準：參照大華集辦字（20**）第3號文件，結(jié)合我公司實際，制定移動電話報銷限額如下：
（1）物業(yè)經(jīng)理：150元/月
?。?）公司職能部門主管、管理處經(jīng)理、管理處助理、主管：50元/月（注：公司計劃財務(wù)部會計比照職能部門主管報銷限額執(zhí)行）。
?。?）管理處保安班長：30元/月
2、資格審核與批準程序：
?。?）以上范圍的人員及其報銷標準由行政人事部統(tǒng)一申請報地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理后，轉(zhuǎn)集團行政部審核并呈交集團分管副總裁批準。
?。?）超出以上范圍的人員確因工作需要報銷移動電話通訊費，或以上人員因工作特殊需增加限額，由本人申請報地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理特批后，轉(zhuǎn)集團行政部審核并呈交集團分管副總裁批準。
四、物料購置的報銷
物料主要是指經(jīng)營性消耗材料、固定資產(chǎn)、辦公用品，勞動保護中的勞防用品等。
1、固定資產(chǎn)的費用支出及管理辦法另發(fā)規(guī)定執(zhí)行。
2、經(jīng)營性消耗材料、辦公用品等采購流程參照《物資采購操作規(guī)程》相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
3、物料購置的報銷，必須按規(guī)定建立必要的收發(fā)制度，嚴禁以購代領(lǐng)。凡未建立物料收發(fā)制度或未辦理物料入庫手的，公司計劃財務(wù)部有權(quán)拒絕報支。
4、公司計劃財務(wù)部應(yīng)不定期地檢查倉庫物料，確保帳、卡、物一致。
五、專項工程的費用
1、專項工程的費用嚴格按照簽訂的合同付款，確有超出合同金額的部分須另行簽訂補充協(xié)議，合同付款支出按照大華集通字（20**）第4號文件執(zhí)行。
2、臨時發(fā)生的專項開支，在不突破年度預(yù)算計劃的前提下，經(jīng)地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理批準后，由公司計劃財務(wù)部審核后列支。
六、會議費
1、根據(jù)工作需要到外省、市地區(qū)參加的各類會議，須憑相關(guān)的會議通知，經(jīng)集團公司分管副總裁批準；
2、根據(jù)工作需要，由集團統(tǒng)一組織的會議，憑集團公司統(tǒng)一下發(fā)的會議通知列支會議費。
七、圖書資料費用
各部門可根據(jù)業(yè)務(wù)、工作需要購置專業(yè)書籍，但需事先向公司行政人事部提出申請批準,購買后經(jīng)驗收并辦理登記、借閱手續(xù)后方可報銷。
八、培訓(xùn)費用
1、屬個人提出的業(yè)余學(xué)習(xí)或半脫產(chǎn)學(xué)習(xí)，一般不予以費用報銷。該學(xué)習(xí)確因崗位必須，須事先向部門主管提出申請，經(jīng)部門主管同意后，報公司行政人事部審核，由地產(chǎn)常務(wù)副總經(jīng)理批準。
2、各類與本崗位工作相關(guān)的員工赴外培訓(xùn)，由員工個人申請、逐級報批，培訓(xùn)費用先由個人交付，培訓(xùn)結(jié)束后憑證書及合格成績經(jīng)所在部門主管簽字認可和公司行政人事部審核后，按公司有關(guān)規(guī)定報銷。
九、公司計劃財務(wù)部嚴格按照預(yù)算計劃對各項成本費用進行控制
十、現(xiàn)金報銷及對外付款須按照流程進行流轉(zhuǎn)。
十一、附則
本規(guī)定自頒布之日起施行，由公司計劃財務(wù)部負責(zé)解釋。
篇3：休閑會館差旅費標準報銷管理辦法
休閑會館差旅費標準及報銷管理辦法
為提高出差辦事效率，加強費用管理，統(tǒng)一差旅費補助標準，現(xiàn)結(jié)合會館實際情況，制定此制度：
一、因公出差人員需填寫出差申請書，注明出差事由、出差人數(shù)、所去地點、預(yù)計天數(shù)、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經(jīng)理簽字，再報總經(jīng)理批準，批準后到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。待出差返回后，經(jīng)辦人應(yīng)及時將所有費用單據(jù)按規(guī)定標準填制差旅費報銷單，經(jīng)會計審核、財務(wù)部長審批后，五日內(nèi)到出納處報帳。前帳未清，后帳不借。逾期未還者，財務(wù)有權(quán)直接從下月工資中扣除欠款。
二、出差人員根據(jù)職務(wù)的不同，分為四級。如下：
A級董事長、總經(jīng)理
B級各部長、營業(yè)部經(jīng)理
C級各部門主任
D級其他人員
三、差旅費用標準
（一）交通費用標準
級別可乘坐交通工具
A飛機、軟臥、輪船一等艙及以下標準
B硬臥、輪船二等艙及以下標準
C硬座、輪船經(jīng)濟艙及以下標準
D硬座、輪船經(jīng)濟艙及以下標準
說明：1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標準交通工具的，必須報請總經(jīng)理批準。
2、C級和D級人員乘車，從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的，以及連續(xù)乘車超出八小時的可購?fù)P鋪票。
3、交通費按以上標準實報實銷，超標準部分自負。
?。ǘ┳∏谫M用（含食宿費、市內(nèi)交通費、出租車費、郵電通訊費）標準
目的地出差人員住勤補助（元/日）
ABCD
直轄市、經(jīng)濟特區(qū)及經(jīng)濟發(fā)達城市30020**50120
省會城市或各省最大城市250150130100
經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)20**3010080
500公里以內(nèi)及欠發(fā)達地區(qū)1501008060
說明：1、出差目的地按以上分類，如有重疊按高一級標準處理。
2、出差人員住勤費用按以上標準補助，不實報實銷。天數(shù)既算頭也算尾，包括在途天數(shù)和住勤天數(shù)，當(dāng)日到達目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。
3、公司派往外地培訓(xùn)、學(xué)習(xí)人員，除按上述規(guī)定實報實銷外，培訓(xùn)費、住宿費由會館統(tǒng)一安排支付，其他費用不予報銷。學(xué)習(xí)期間，每人每天補貼20元。
4、當(dāng)天出差當(dāng)天返回的（東河、青山、昆區(qū)、九原區(qū)除外），按上述標準50%計算補貼。
四、其它規(guī)定
1、凡需帶車出差者，必須報請本公司總經(jīng)理批準。車輛所產(chǎn)生的過路、過橋費憑票實報實銷，油費按實際公里數(shù)由所在會館總經(jīng)辦審核。汽車修理費需按報總經(jīng)理批準的報銷額度報銷。
2、出差期間因業(yè)務(wù)原因，需住三星級（含）以上標準酒店或需支付招待費用的，需事先告知會館總經(jīng)理取得同意，事后憑票經(jīng)會館總經(jīng)理批準報銷額度給予報銷。
3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的，須事先報請會館總經(jīng)理批準后，方可成行。其由此產(chǎn)生的費用，一律不予報銷，也不享受任何補助，多占用的實際天數(shù)按事假作扣款處理。
4、隨從上級領(lǐng)導(dǎo)出差者，其差旅費標準與所跟從的上級領(lǐng)導(dǎo)的標準一致。
5、員工市內(nèi)辦事，自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票，如有急事確實需要打車去辦理的，必須經(jīng)總經(jīng)理同意，財務(wù)才可報銷。