物業(yè)公司現(xiàn)金管理辦法

　　為進一步加強企業(yè)現(xiàn)管理，根據(jù)國家有關(guān)現(xiàn)管理規(guī)定和《大華集團財務(wù)管理制度》，結(jié)合公司實際情況，制定本規(guī)定。

　　一、可支付現(xiàn)范圍：

　　1、員工的工資、獎、津貼、紅利。

　　2、個人勞務(wù)報酬。

　　3、各種勞保福利費以及國家規(guī)定的對個人的其他支出。

　　4、出差人員必須隨身攜帶的差旅費用。

　　5、結(jié)算起點（1000元）以下的零星采購開支。

　　6、符合銀行現(xiàn)支付規(guī)定的其他支出。

　　二、現(xiàn)收入規(guī)定：

　　管理處必須將收繳的物業(yè)服務(wù)費等收入當天解入公司指定開戶行賬戶，并日將解款及收款明細表上交公司計劃財務(wù)部。

　　三、現(xiàn)使用規(guī)定：

　　1、須按照以上范圍使用現(xiàn)，超出范圍的均須通過銀行進行轉(zhuǎn)賬支付。

　　2、實行備用限額管理，不得超額存放現(xiàn)，庫存現(xiàn)的存放限額，由銀行核定后報集團財務(wù)部備案。

　　3、管理處及公司各職能部門的日常現(xiàn)開支統(tǒng)一在公司計劃財務(wù)部報銷，審批權(quán)限及流程參照《公司費用報銷管理辦法》有關(guān)條款執(zhí)行。

　　4、嚴禁“坐支”現(xiàn)，即不可從收繳的現(xiàn)中直接支用現(xiàn)。

　　5、不準用不符合《企業(yè)會計制度》規(guī)定的憑證（如“白條”）支取現(xiàn)或抵充現(xiàn)。

　　6、不準編造用途套取現(xiàn)。

　　7、不準用現(xiàn)購置國家規(guī)定的專項控制商品。

　　8、不準私自借用公款。

　　9、不準利用銀行賬戶替他人套取現(xiàn)。

　　10、不準將位現(xiàn)按個人儲蓄方式存入銀行。

　　11、不準設(shè)立“小庫”，不準設(shè)置“賬外”賬戶。

　　12、必須建立和健全“現(xiàn)日記賬”，逐筆登記現(xiàn)的收、付、存，做到賬款相符，日清月結(jié)。

　　13、切實加強現(xiàn)的監(jiān)護。向銀行存取大額現(xiàn)時，須強化安全防范措施，派車或派人護送，確保萬無一失。

　　四、個人借款規(guī)定：

　　1、公司管理人員如工作需要借用現(xiàn)的，可預(yù)支備用。

　　2、預(yù)支備用需按規(guī)定辦理借款手，填寫《現(xiàn)借款申請》。依據(jù)公司費用審批權(quán)限規(guī)定報領(lǐng)導(dǎo)批準后，向公司計劃財務(wù)部辦理借款手。

　　3、預(yù)支備用應(yīng)在公務(wù)完成后的七個工作日內(nèi)報銷、清還，對借款未還清者，公司計劃財務(wù)部原則上不再批準再次借款。在規(guī)定時間內(nèi)不報銷不清還者，公司計劃財務(wù)部有權(quán)通知公司行政人事部在其工資中扣回。

　　4、員工離職離崗，應(yīng)做好備用交接清退工作，未辦理交接清退的不能離崗。對離職離崗人員拒不清退備用的，公司有權(quán)追償，直至追究當事人的法律責(zé)任。

　　5、因公需要預(yù)支備用超過3000元時，必須提前24小時預(yù)約。

　　五、本管理辦法自頒布之日起施行，由公司計劃財務(wù)部負責(zé)解釋。

篇2：物業(yè)企業(yè)現(xiàn)金管理辦法

　　物業(yè)企業(yè)現(xiàn)金管理辦法

　　一、現(xiàn)金的使用范圍

　　1.支付員工個人的工資、獎金、津貼、福利費、醫(yī)藥費和其他勞務(wù)報酬。

　　2.支付員工不能轉(zhuǎn)帳的集體、單位與個人購買物資和勞務(wù)費。

　　3.支付員工因公出差的旅差費或探親路費。

　　4.支付結(jié)算起點(1000元)以下的其他零星開支。

　　5.結(jié)算起點以上的支出，應(yīng)報經(jīng)財務(wù)部長或公司領(lǐng)導(dǎo)批準。

　　二、庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定

　　1.庫存現(xiàn)金限額的規(guī)定，按照銀行規(guī)定的現(xiàn)金庫存量執(zhí)行，由財務(wù)部根據(jù)現(xiàn)金支用量多少，結(jié)合公司具體情況，原則上一般不超過兩天的支用量。

　　2.現(xiàn)金收入應(yīng)當日送存開戶銀行，當日送存確有困難的，應(yīng)采取防范措施，妥善保管，次日送存銀行。

　　3.庫存限額不足時向開戶銀行提取。

　　4.大額現(xiàn)金存取，必須由公司保安人員或財務(wù)部其他人員陪同。

　　三、現(xiàn)金使用的規(guī)定

　　1.不準坐支現(xiàn)金。

　　2.不準單位之間(公司以外單位)互相借用現(xiàn)金。

　　3.不準利用公司銀行帳戶為其他單位或個人支付或存入現(xiàn)金。

　　4.不準將公款現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄。

　　5.不準用"白條"或不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

　　6.不準私設(shè)小金庫。

　　四、庫存現(xiàn)金的核算和清查

　　1.出納人員進行現(xiàn)金收付的依據(jù)是會計人員填制的，經(jīng)審核的有效記帳憑證(即收款、付款憑證)，并按記帳憑證逐日逐筆序時登記現(xiàn)金日記帳，每日業(yè)務(wù)終了，應(yīng)盤點現(xiàn)金并與現(xiàn)金日記帳當日余額進行核對，做到日清月結(jié)，帳款相符。

　　2.會計人員與出納人員應(yīng)定期將總帳的現(xiàn)金帳戶余額與現(xiàn)金日記帳余額進行核對，做到帳帳相符。

　　3.為了及時發(fā)現(xiàn)和防止現(xiàn)金收付差錯，財務(wù)部對庫存現(xiàn)金進行定期或不定期的清查盤點，發(fā)現(xiàn)長短款應(yīng)查明原因及時處理。

　　五、借用現(xiàn)金的支付手續(xù)

　　1.員工因公借用現(xiàn)金應(yīng)事先辦理借款手續(xù)，金額在人民幣1000元以上的應(yīng)提前一天辦理手續(xù)。借款單必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后，會計人員才能進行帳務(wù)處理，借款人應(yīng)在會計憑證上簽字，出納人員才能給予支付現(xiàn)金。

　　2.員工借用現(xiàn)金后應(yīng)不超過五天到財務(wù)部門履行報帳手續(xù)，特殊情況出差到外地的報帳時間最長不超過三十天。