物業(yè)公司庫存現(xiàn)金管理制度
第一章 總則
第一條 為了加強公司的庫存現(xiàn)金管理，加速資金流動，提高資金的使用效益，特制訂本制度。
第二章 庫存現(xiàn)金的管理
第二條 公司必須建立錢帳分管的現(xiàn)金管理內(nèi)部控制制度，會計、出納必須分開設立，實行管錢的不管物，管物的不管錢，出納和會計必須相互牽制、相互監(jiān)督。
第三條 在款項移交或出納人員調(diào)換時，必須辦理交接手續(xù)，做到責任清楚。出納人員對現(xiàn)金收付必須做到日清月結(jié)，公司由綜合部經(jīng)理、財務負責人、主辦會計組成小組對庫存現(xiàn)金進行隨時的盤點。
第四條 現(xiàn)金的收入和保管
現(xiàn)金的收入為小額的銷售收入，不能轉(zhuǎn)帳單位的銷售收入，特殊情況下的借款，領款的收回，罰款收入，以及其他需要用現(xiàn)金結(jié)算的收入；現(xiàn)金保管應有可靠的防盜裝置和設備以及其他安全措施。
第五條 公司必須遵守國家規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍，具體如下：
1、支付給職工的工資、津貼；
2、支付給個人的勞動報酬；
3、根據(jù)規(guī)定發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育方面等各種獎金；
4、支付各種勞保福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；
5、向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；
6、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
7、結(jié)算起點1000元以下的小額支出；
8、銀行確定需要現(xiàn)金支付的其他支出。
除上述5、6兩項外，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應以銀行支票或本票支付。確需要全額支付現(xiàn)金，經(jīng)開戶銀行審核，財務公司同意后，予以支付現(xiàn)金。
第六條 公司的最高庫存現(xiàn)金限額為6000元。超過限額，應及時送存銀行。
第七條 不得坐支現(xiàn)金，不得以白條抵庫。
第八條 不得將單位的現(xiàn)金，以個人名義存入儲蓄戶。
第九條 各管理處除了執(zhí)行好上述相關規(guī)定外，再作以下規(guī)定：
1、所有管理處發(fā)生的現(xiàn)金業(yè)務均由管理處二級財務核算員統(tǒng)一與公司財務結(jié)算，并必須在票據(jù)上簽名；
2、二級財務核算員每日根據(jù)相關票據(jù)業(yè)務逐筆登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)；
3、管理處收入業(yè)務主要包括：其中用統(tǒng)一發(fā)票開具的業(yè)務有物管費、臨時停車費、住宿費、資產(chǎn)管理費、場租費、安防系統(tǒng)費、零星維修費、其他必須用統(tǒng)一發(fā)票開具的業(yè)務；用收款收據(jù)開具的業(yè)務包括代收的水電費、文明裝修保證金、代收的泊位費、借書卡押金、電卡押金等；
4、支出業(yè)務主要包括：文明裝修保證金、借書卡押金等款項的退還，此款的退還必須憑原始的收款收據(jù)；
5、每日下午3點30分前，二級財務核算員必須與公司財務把當日管理處發(fā)生的業(yè)務進行結(jié)算，便于公司出納把現(xiàn)金存于銀行；
6、每個星期公司財務部組織人員對各管理處進行一次檢查、指導，每發(fā)現(xiàn)一次未按上述規(guī)定辦理，扣罰二級財務核算員20元/次。
第三章 附則
第十條 本制度解釋權(quán)屬公司財務部。
第十一條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，與之相抵觸的同時廢止。
篇2：物業(yè)公司庫存現(xiàn)金管理制度
物業(yè)公司庫存現(xiàn)金管理制度
第一章 總則
第一條 為了加強公司的庫存現(xiàn)金管理，加速資金流動，提高資金的使用效益，特制訂本制度。
第二章 庫存現(xiàn)金的管理
第二條 公司必須建立錢帳分管的現(xiàn)金管理內(nèi)部控制制度，會計、出納必須分開設立，實行管錢的不管物，管物的不管錢，出納和會計必須相互牽制、相互監(jiān)督。
第三條 在款項移交或出納人員調(diào)換時，必須辦理交接手續(xù)，做到責任清楚。出納人員對現(xiàn)金收付必須做到日清月結(jié)，公司由綜合部經(jīng)理、財務負責人、主辦會計組成小組對庫存現(xiàn)金進行隨時的盤點。
第四條 現(xiàn)金的收入和保管
現(xiàn)金的收入為小額的銷售收入，不能轉(zhuǎn)帳單位的銷售收入，特殊情況下的借款，領款的收回，罰款收入，以及其他需要用現(xiàn)金結(jié)算的收入；現(xiàn)金保管應有可靠的防盜裝置和設備以及其他安全措施。
第五條 公司必須遵守國家規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍，具體如下：
1、支付給職工的工資、津貼；
2、支付給個人的勞動報酬；
3、根據(jù)規(guī)定發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育方面等各種獎金；
4、支付各種勞保福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；
5、向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；
6、出差人員必須隨身攜帶的差旅費；
7、結(jié)算起點1000元以下的小額支出；
8、銀行確定需要現(xiàn)金支付的其他支出。
除上述5、6兩項外，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應以銀行支票或本票支付。確需要全額支付現(xiàn)金，經(jīng)開戶銀行審核，財務公司同意后，予以支付現(xiàn)金。
第六條 公司的最高庫存現(xiàn)金限額為6000元。超過限額，應及時送存銀行。
第七條 不得坐支現(xiàn)金，不得以白條抵庫。
第八條 不得將單位的現(xiàn)金，以個人名義存入儲蓄戶。
第九條 各管理處除了執(zhí)行好上述相關規(guī)定外，再作以下規(guī)定：
1、所有管理處發(fā)生的現(xiàn)金業(yè)務均由管理處二級財務核算員統(tǒng)一與公司財務結(jié)算，并必須在票據(jù)上簽名；
2、二級財務核算員每日根據(jù)相關票據(jù)業(yè)務逐筆登記現(xiàn)金日記帳，做到日清月結(jié)；
3、管理處收入業(yè)務主要包括：其中用統(tǒng)一發(fā)票開具的業(yè)務有物管費、臨時停車費、住宿費、資產(chǎn)管理費、場租費、安防系統(tǒng)費、零星維修費、其他必須用統(tǒng)一發(fā)票開具的業(yè)務；用收款收據(jù)開具的業(yè)務包括代收的水電費、文明裝修保證金、代收的泊位費、借書卡押金、電卡押金等；
4、支出業(yè)務主要包括：文明裝修保證金、借書卡押金等款項的退還，此款的退還必須憑原始的收款收據(jù)；
5、每日下午3點30分前，二級財務核算員必須與公司財務把當日管理處發(fā)生的業(yè)務進行結(jié)算，便于公司出納把現(xiàn)金存于銀行；
6、每個星期公司財務部組織人員對各管理處進行一次檢查、指導，每發(fā)現(xiàn)一次未按上述規(guī)定辦理，扣罰二級財務核算員20元/次。
第三章 附則
第十條 本制度解釋權(quán)屬公司財務部。
第十一條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，與之相抵觸的同時廢止。
篇3：房地產(chǎn)公司庫存現(xiàn)金的管理
房地產(chǎn)公司庫存現(xiàn)金的管理
①現(xiàn)金出納必須做到日清月結(jié)，隨時清點庫存現(xiàn)金。庫存現(xiàn)金不得超過10000元，超過部分現(xiàn)金當天下午存入銀行。禁止坐支不得挪用現(xiàn)金和以白條抵庫，財務部領導及有關人員必須定期或不定期對庫存現(xiàn)金進行抽查，以保證帳實相符。
②出納人員到銀行提取現(xiàn)金，必須同時有兩個人前往辦理。
③凡能用支票支付的款項不得支付現(xiàn)金(如特殊情況，需用現(xiàn)金由雙方公司董事長或總經(jīng)理批準，并經(jīng)財務部同意后，方可支付現(xiàn)金。)。④現(xiàn)金的支出必須經(jīng)過審批合格后，出納方可付款。具體的審批程序見第五節(jié)。
⑤現(xiàn)金支付范圍：發(fā)給職工工資、各種津貼及獎金;出差人員差旅費;零星購置辦公設備(2000元以下);其他1000元以下的零星開支。
⑥差旅費的借款，必須由出差人員填寫借款申請單，寫明出差時間、地點、申請金額(按相關差旅費標準金額計算)。按借款審批程序?qū)徟?jīng)審批核準簽字后方可借款。出差人員回企業(yè)后必須在一周內(nèi)報銷清帳，不報銷者由財務人員從工資中扣回。
⑦、其他借款，由借款人填寫申請單，經(jīng)項目負責人簽字，并由簽字人負責此款的歸還，如不能按期歸還或出現(xiàn)損失，全部責任由簽字人負責。
⑧、一切現(xiàn)金往來，必須收付有憑證，嚴禁口說為憑。嚴禁代外單位或私人轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)和大額度(1萬元以上)支付往來現(xiàn)金。嚴禁將公款存入私人帳戶，違者按貪污論處。
除1000元以下零星開支外可采用現(xiàn)金支付外，其余結(jié)算均應通過銀行結(jié)算。(二)現(xiàn)金日記帳必須用固定一本帳，嚴禁使用兩本帳或帳外有帳。會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次，保證鈔帳相符。盤點表應隨同會計報表一起上報。