地產(chǎn)公司現(xiàn)金出納崗位職責(zé)
1、嚴(yán)格執(zhí)行《會計核算制度》及公司財務(wù)管理規(guī)章制度，遵守出納的工作守則。
2、做好“現(xiàn)金日記賬”的登記工作。每周提交一份反映一周以來資金使用情況的周報表，每月底編制庫 存現(xiàn)金余額調(diào)節(jié)表。
3、完成日常帳務(wù)處理及現(xiàn)金支付工作，編制憑證及時入帳。
4、嚴(yán)格執(zhí)行公司付款審批程序和財務(wù)管理規(guī)章制度，負(fù)責(zé)日常的報銷事項，并嚴(yán)格按“報銷守則”的要 求辦理，對不符規(guī)定且手續(xù)未完備的報銷事項應(yīng)拒絕辦理。
5、負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收付工作。對庫存現(xiàn)金必須日清月結(jié)，并根據(jù)銀行有關(guān)現(xiàn)金庫存限額的規(guī)定，對超出庫存 限額部分的現(xiàn)金要及時送行。
6、負(fù)責(zé)辦理公司與銀行的現(xiàn)金業(yè)務(wù)往來。加強(qiáng)與銀行的溝通和互動，搞好公共關(guān)系。
7、及時完成并向政府部門提交各種統(tǒng)計報表，包括資金收付表、工程付款、物資付款、營銷付款及日常 費(fèi)用統(tǒng)計表。
8、妥善保管各種銀行票據(jù)。嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，申請付款手續(xù)完備后方可支付現(xiàn)金。
10、定期向經(jīng)理提交上述業(yè)務(wù)的各種財務(wù)信息和統(tǒng)計報表。
11、負(fù)責(zé)員工購房、購車借款合同辦理公證統(tǒng)計工作。
12、負(fù)責(zé)集團(tuán)公司費(fèi)用開支統(tǒng)計工作。
13、完成部門經(jīng)理交辦的其他各項工作。
篇2：現(xiàn)金管理暫行條例(2011修正)
現(xiàn)金管理暫行條例(20**修正)
（1988年9月8日中華人民共和國國務(wù)院令第12號發(fā)布 根據(jù)20**年1月8日《國務(wù)院關(guān)于廢止和修改部分行政法規(guī)的決定》修訂）
第一章 總則
第一條 為改善現(xiàn)金管理，促進(jìn)商品生產(chǎn)和流通，加強(qiáng)對社會經(jīng)濟(jì)活動的監(jiān)督，制定本條例。
第二條 凡在銀行和其他金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱開戶銀行）開立賬戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他單位（以下簡稱開戶單位），必須依照本條例的規(guī)定收支和使用現(xiàn)金，接受開戶銀行的監(jiān)督。
國家鼓勵開戶單位和個人在經(jīng)濟(jì)活動中，采取轉(zhuǎn)賬方式進(jìn)行結(jié)算，減少使用現(xiàn)金。
第三條 開戶單位之間的經(jīng)濟(jì)往來，除按本條例規(guī)定的范圍可以使用現(xiàn)金外，應(yīng)當(dāng)通過開戶銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。
第四條 各級人民銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行金融主管機(jī)關(guān)的職責(zé)，負(fù)責(zé)對開戶銀行的現(xiàn)金管理進(jìn)行監(jiān)督和稽核。
開戶銀行依照本條例和中華人民銀行的規(guī)定，負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的具體實(shí)施，對開戶單位收支、使用現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)督管理。
第二章 現(xiàn)金管理和監(jiān)督
第五條 開戶單位可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：
（一）職工工資、津貼；
（二）個人勞務(wù)報酬；
（三）根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金；
（四）各種勞保，福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出；
（五）向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價款；
（六）出差人員必須隨身攜帶的差旅費(fèi)；
（七）結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；
（八）中華人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。
前款結(jié)算起點(diǎn)定為1000元。結(jié)算起點(diǎn)的調(diào)整，由中華人民銀行確定，報國務(wù)院備案。
第六條 除本條例第五條第（五）、（六）項外，開戶單位支付給個人的款項，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票或者銀行本票支付；確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。
前款使用現(xiàn)金限額，按本條例第五條第二款的規(guī)定執(zhí)行。
第七條 轉(zhuǎn)賬結(jié)算憑證在經(jīng)濟(jì)往來中，具有同現(xiàn)金相同的支付能力。
開戶單位在銷售活動中，不得對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)賬結(jié)算優(yōu)惠待遇；不得拒收支票、銀行匯票和銀行本票。
第八條 機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊、全民所有制和集體所有制企業(yè)事業(yè)單位購置國家規(guī)定的專項控制商品，必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金。
第九條 開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際需要，核定開戶單位3天至5天的日常零星開支所需的庫存現(xiàn)金限額。
邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現(xiàn)金限額，可以多于5天，但不得超過15天的日常零星開支。
第十條 經(jīng)核定的庫存現(xiàn)金限額，開戶單位必須嚴(yán)格遵守。需要增加或者減少庫存現(xiàn)金限額的，應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請，由開戶銀行核定。
第十一條 開戶單位現(xiàn)金收支應(yīng)當(dāng)依照下列規(guī)定辦理：
（一）開戶單位現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日送存開戶銀行。當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時間；
（二）開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)事先報經(jīng)開戶銀行審查批準(zhǔn)，由開戶銀行核定坐支范圍和限額。坐支單位應(yīng)當(dāng)定期向開戶銀行報送坐支金額和使用情況；
（三）開戶單位根據(jù)本條例第五條和第六條的規(guī)定，從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)寫明用途，由本單位財會部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金；
（四）因采購地點(diǎn)不固定，交通不便，生產(chǎn)或者市場急需，搶險救災(zāi)以及其他特殊情況必須使用現(xiàn)金的，開戶單位應(yīng)當(dāng)向開戶銀行提出申請，由本單位財會部門負(fù)責(zé)人簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。
第十二條 開戶單位應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，賬款相符。
第十三條 對個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶發(fā)放的貸款，應(yīng)當(dāng)以轉(zhuǎn)賬方式支付。對確需在集市使用現(xiàn)金購買物資的，經(jīng)開戶銀行審核后，可以在貸款金額內(nèi)支付現(xiàn)金。
第十四條 在開戶銀行開戶的個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶異地采購所需貨款，應(yīng)當(dāng)通過銀行匯兌方式支付。因采購地點(diǎn)不固定，交通不便必須攜帶現(xiàn)金的，由開戶銀行根據(jù)實(shí)際需要，予以支付現(xiàn)金。
未在開戶銀行開戶的個體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營戶異地采購所需貨款，可以通過銀行匯兌方式支付。凡加蓋“現(xiàn)金”字樣的結(jié)算憑證，匯入銀行必須保證支付現(xiàn)金。
第十五條 具備條件的銀行應(yīng)當(dāng)接受開戶單位的委托，開展代發(fā)工資、轉(zhuǎn)存儲蓄業(yè)務(wù)。
第十六條 為保證開戶單位的現(xiàn)金收入及時送存銀行，開戶銀行必須按照規(guī)定做好現(xiàn)金收款工作，不得隨意縮短收款時間。大中城市和商業(yè)比較集中的地區(qū)，應(yīng)當(dāng)建立非營業(yè)時間收款制度。
第十七條 開戶銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)柜臺審查，定期和不定期地對開戶單位現(xiàn)金收支情況進(jìn)行檢查，并按規(guī)定向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行報告現(xiàn)金管理情況。
第十八條 一個單位在幾家銀行開戶的，由一家開戶銀行負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理工作，核定開戶單位庫存現(xiàn)金限額。
各金融機(jī)構(gòu)的現(xiàn)金管理分工，由中華人民銀行確定。有關(guān)現(xiàn)金管理分工的爭議，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行協(xié)調(diào)、裁決。
第十九條 開戶銀行應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金管理制度，配備專職人員，改進(jìn)工作作風(fēng)，改善服務(wù)設(shè)施。現(xiàn)金管理工作所需經(jīng)費(fèi)應(yīng)當(dāng)在開戶銀行業(yè)務(wù)費(fèi)中解決。
第三章 法律責(zé)任
第二十條 開戶單位有下列情形之一的，開戶銀行應(yīng)當(dāng)依照中華人民銀行的規(guī)定，責(zé)令其停止違法活動，并可根據(jù)情節(jié)輕重處以罰款：
（一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的；
（二）超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的。（20**年1月8日刪除）
第二十一條 開戶單位有下列情形之一的，開戶銀行應(yīng)當(dāng)依照中華人民銀行的規(guī)定，予以警告或者罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，可在一定期限內(nèi)停止對該單位的貸款或者停止對該單位的現(xiàn)金支付：
（一）對現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)賬結(jié)算優(yōu)惠待遇的；
（二）拒收支票、銀行匯票和銀行本票的；
（三）違反本條例第八條規(guī)定，不采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式購置國家規(guī)定的專項控制商品的；
（四）用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金的；
（五）用轉(zhuǎn)賬憑證套換現(xiàn)金的；
（六）編造用途套取現(xiàn)金的；
（七）互相借用現(xiàn)金的；
（八）利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；
（九）將單位的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行的；
（十）保留賬外公款的；
（十一）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的。（20**年1月8日刪除）
第二十二條 開戶單位對開戶銀行作出的處罰決定不服的，必須首先按照處罰決定執(zhí)行，然后可在10日內(nèi)向開戶銀行的同級人民銀行申請復(fù)議。同級人民銀行應(yīng)當(dāng)在收到復(fù)議申請之日起30日內(nèi)作出復(fù)議決定。開戶單位對復(fù)議決定不服的，可以在收到復(fù)議決定之日起30日內(nèi)向人民法院起訴。（20**年1月8日刪除）
第二十三條 銀行工作人員違反本條例規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、玩忽職守縱容違法行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰；構(gòu)成犯罪的，由司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第四章 附則
第二十四條 本條例由中華人民銀行負(fù)責(zé)解釋；施行細(xì)則由中華人民銀行制定。
第二十五條 本條例自1988年10月1日起施行。1977年11月28日發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于實(shí)行現(xiàn)金管理的決定》同時廢止。
篇3：物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度
物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度
1、根據(jù)物業(yè)管理公司管理業(yè)務(wù)的需要，庫存現(xiàn)金限額為人民幣壹仟元正，超出限額部分，應(yīng)在當(dāng)天存入銀行，現(xiàn)金必須在規(guī)定的范圍、限額內(nèi)支出，除特殊情況外，不得在現(xiàn)金收入中直接坐支。
2、現(xiàn)金的使用范圍：
2.1支付給職工個人的工資、獎金、補(bǔ)貼、福利補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)等款項；
2.2支付給不能轉(zhuǎn)帳的集體單位或城鄉(xiāng)居民個人的勞務(wù)報酬或購買物資的款項；
2.3結(jié)算起點(diǎn)(￥100元)以下的零星支付款項。
3、不準(zhǔn)單位之間和個人因私借用備用金。
4、不準(zhǔn)利用物業(yè)管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現(xiàn)金。
5、不準(zhǔn)用白條或不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。
6、行政人事部、工程部因采購工作需要，可申請配備備用金，限額￥1,000，用于零星采購，并于每年末辦理清算手續(xù)，次年初重新申請配備。
7、經(jīng)營現(xiàn)金收支的出納人員不得進(jìn)行會計記帳，進(jìn)行記帳的會計人員不得經(jīng)營現(xiàn)金。
8、庫存現(xiàn)金與日記帳金額應(yīng)核對相符，做到日清日結(jié)。