酬金制物業(yè)管理財(cái)務(wù)監(jiān)管程序文件

　　1.0目的：

　　根據(jù)物業(yè)管理服務(wù)委托合同的規(guī)定，為了明確酬金制物業(yè)管理運(yùn)作模式下與委托物業(yè)管理企業(yè)的雙方權(quán)利義務(wù)，有效監(jiān)管委托物業(yè)管理企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況，維護(hù)公司經(jīng)濟(jì)利益。

　　2.0范圍

　　適用于酬金制物業(yè)管理運(yùn)作模式下，**集團(tuán)對(duì)委托物業(yè)管理企業(yè)的財(cái)務(wù)監(jiān)管工作。

　　3.0職責(zé)

　　3.1項(xiàng)目委托的物業(yè)管理公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)物業(yè)公司)負(fù)責(zé)項(xiàng)目物業(yè)管理具體經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理的實(shí)際工作，以及經(jīng)營(yíng)收入管理和成本控制工作;

　　3.2置業(yè)公司客戶(hù)服務(wù)中心(以下簡(jiǎn)稱(chēng)客戶(hù)服務(wù)中心)負(fù)責(zé)與物業(yè)公司對(duì)接工作，以及費(fèi)用結(jié)算、成本審核、物資采購(gòu)初審、財(cái)務(wù)核查協(xié)助、資產(chǎn)管理監(jiān)督工作;

　　3.3置業(yè)公司財(cái)務(wù)部(以下簡(jiǎn)稱(chēng)地產(chǎn)財(cái)務(wù)部)負(fù)責(zé)對(duì)物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理的監(jiān)管和審核工作;

　　3.4集團(tuán)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)上述工作的監(jiān)督與指導(dǎo)工作。

　　4.0程序

　　4.1物業(yè)管理經(jīng)營(yíng)收入監(jiān)管

　　4.1.1物業(yè)管理經(jīng)營(yíng)收入定義與范圍

　　4.1.1.1物業(yè)管理經(jīng)營(yíng)收入是指物業(yè)公司在本項(xiàng)目上所有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入款項(xiàng)，包括主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入和其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入;

　　4.1.1.2主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入包括為物業(yè)管理服務(wù)費(fèi)和停車(chē)服務(wù)費(fèi);

　　4.1.1.3其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入包括為裝修管理費(fèi)、垃圾清運(yùn)費(fèi)、場(chǎng)租費(fèi)、業(yè)務(wù)分成、維修服務(wù)費(fèi)、有償服務(wù)費(fèi)等其他業(yè)務(wù)收入;

　　4.1.1.4所有主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入和其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入必須入帳，錄入財(cái)務(wù)軟件、開(kāi)具地產(chǎn)財(cái)務(wù)部指定的統(tǒng)一票據(jù)，列入監(jiān)管范圍。

　　4.1.2財(cái)務(wù)票據(jù)監(jiān)控

　　4.1.2.1物業(yè)公司收取所有的物業(yè)管理經(jīng)營(yíng)收入款項(xiàng)(包括主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入和其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入)，都必須向客戶(hù)開(kāi)具地產(chǎn)財(cái)務(wù)部指定統(tǒng)一的《**·大湖之都物業(yè)管理收款收據(jù)》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)物業(yè)管理財(cái)務(wù)收據(jù))，物業(yè)管理財(cái)務(wù)票據(jù)一式三聯(lián)，一聯(lián)給客戶(hù)、一聯(lián)物業(yè)公司存檔、一聯(lián)地產(chǎn)財(cái)務(wù)部存檔;

　　4.1.2.2物業(yè)管理財(cái)務(wù)收據(jù)由地產(chǎn)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、印刷和管理;

　　4.1.2.3物業(yè)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在每月3日前到地產(chǎn)財(cái)務(wù)部核銷(xiāo)上月的物業(yè)管理財(cái)務(wù)收據(jù)，和領(lǐng)取本月物業(yè)管理財(cái)務(wù)收據(jù)。

　　4.1.2.4物業(yè)公司在領(lǐng)取本月物業(yè)管理財(cái)務(wù)收據(jù)，需要在地產(chǎn)財(cái)務(wù)部登記物業(yè)管理財(cái)務(wù)收據(jù)的起始編號(hào);

　　4.1.2.5物業(yè)公司在核銷(xiāo)物業(yè)管理財(cái)務(wù)收據(jù)時(shí)，需向地產(chǎn)財(cái)務(wù)部提交《**·大湖之都月份物業(yè)管理收入報(bào)表》，和當(dāng)月使用完的全部物業(yè)管理財(cái)務(wù)票據(jù)第一聯(lián)存根?？蛻?hù)服務(wù)中心根據(jù)月份報(bào)表和財(cái)務(wù)收存根進(jìn)行審核物業(yè)公司當(dāng)月經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)的真實(shí)性，客戶(hù)服務(wù)中心審核無(wú)誤后提交地產(chǎn)財(cái)務(wù)部復(fù)核;

　　4.1.2.6物業(yè)公司在使用《**·大湖之都物業(yè)管理收款收據(jù)》，必須按順序和規(guī)范填寫(xiě)，如填寫(xiě)錯(cuò)誤必須收回客戶(hù)聯(lián)，三聯(lián)一起核銷(xiāo);不得有跳頁(yè)、涂改、開(kāi)空白頁(yè)。自制和偽造財(cái)務(wù)票據(jù)、以及收款不開(kāi)票據(jù)的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將根據(jù)《**·大湖之都前期物業(yè)管理服務(wù)委托合同》的約定，每發(fā)生一次將給物業(yè)公司處于人民幣1萬(wàn)元的罰款;

　　4.1.3物業(yè)管理軟件監(jiān)控

　　4.1.3.1為便于財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的及時(shí)監(jiān)控，將安裝物業(yè)管理軟件，在地產(chǎn)財(cái)務(wù)部、客戶(hù)服務(wù)中心、物業(yè)公司各設(shè)置一個(gè)管理登陸平臺(tái);

　　4.1.3.2物業(yè)公司收取所有的物業(yè)管理經(jīng)營(yíng)收入款項(xiàng)(包括主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入和其他業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入)，必須及時(shí)將財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)錄入物業(yè)管理軟件的數(shù)據(jù)庫(kù)中;

　　4.1.3.3客戶(hù)服務(wù)中心在每月4日前將根據(jù)物業(yè)管理軟件的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，匯總和統(tǒng)計(jì)物業(yè)公司上月度的經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)，并打印一份《物業(yè)公司月份經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)匯總報(bào)表》(物業(yè)管理軟件打印稿)。

　　4.1.3.4客戶(hù)服務(wù)中心根據(jù)《物業(yè)公司月份經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)匯總報(bào)表》(物業(yè)管理軟件打印稿)，對(duì)照物業(yè)公司提交的《**·大湖之都月份物業(yè)管理收入報(bào)表》，和當(dāng)月使用完的全部物業(yè)管理財(cái)務(wù)票據(jù)第一聯(lián)存根，審核無(wú)誤后提交地產(chǎn)財(cái)務(wù)部復(fù)核;

　　4.1.3.5物業(yè)公司必須保證所有物業(yè)管理經(jīng)營(yíng)收入款項(xiàng)數(shù)據(jù)原則上在48小時(shí)內(nèi)(停電、電腦或系統(tǒng)故障原因除外)錄入物業(yè)管理軟件的數(shù)據(jù)庫(kù)中。如月度審核中發(fā)現(xiàn)收費(fèi)不錄入軟件的行為，根據(jù)《**·大湖之都前期物業(yè)管理服務(wù)委托合同》的約定將每次處于物業(yè)公司人民幣1萬(wàn)元罰款。

　　4.1.4物業(yè)管理經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)確認(rèn)：地產(chǎn)財(cái)務(wù)部根據(jù)客戶(hù)服務(wù)中心提交審核過(guò)的《物業(yè)公司月份經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)匯總報(bào)表》(物業(yè)管理軟件打印稿)、《**·大湖之都月份物業(yè)管理收入報(bào)表》、當(dāng)月使用完的全部物業(yè)管理財(cái)務(wù)票據(jù)第一聯(lián)存根，進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無(wú)誤后，在《**·大湖之都月份物業(yè)管理收入報(bào)表》簽字確認(rèn)，確認(rèn)后的數(shù)據(jù)將成為物業(yè)公司當(dāng)月的最終經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)。

　　4.2物業(yè)管理經(jīng)營(yíng)成本監(jiān)管

　　4.2.1物業(yè)管理經(jīng)營(yíng)成本定義與范圍

　　4.2.1.1物業(yè)管理成本包括人員物業(yè)管理人工成本和物業(yè)管理物料成本;

　　4.2.1.2物業(yè)管理人工成本包括：工資、福利、加班費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn);

　　4.2.1.3物業(yè)管理物料成本包括：辦公用品、維修材料、清潔材料、綠化材料等法律法規(guī)規(guī)定內(nèi)的成本支出;

　　4.2.1.4單價(jià)在500元以上的物資作為資產(chǎn)范圍，按照資產(chǎn)管理監(jiān)控程序處理;

　　4.2.2物業(yè)管理人工成本監(jiān)控

　　4.2.2.1物業(yè)公司必須在每月3日前提交上月的《**月份考勤匯總表》和《**月份人工成本報(bào)表》(報(bào)表中必須有工資、福利、加班費(fèi)以及社會(huì)保險(xiǎn)金額);

　　4.2.2.2客戶(hù)服務(wù)中心對(duì)上述報(bào)表和項(xiàng)目實(shí)際人員狀況進(jìn)行核實(shí)和審核，審核無(wú)誤后將提交地產(chǎn)財(cái)務(wù)部進(jìn)行復(fù)核;

　　4.2.2.3物業(yè)公司的人員編制、工資、福利和社會(huì)保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)必須按照萬(wàn)廈居業(yè)的《**·大湖之都物業(yè)管理投標(biāo)文件》中的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超出此標(biāo)準(zhǔn)的部分將不予以確認(rèn)，超編制部分人員需提前報(bào)批;

　　4.2.2.4地產(chǎn)財(cái)務(wù)部和客戶(hù)服務(wù)中心在審核物業(yè)公司的人工成本時(shí)，如發(fā)現(xiàn)物業(yè)公司存在虛報(bào)人員考勤、工資、福利和社會(huì)保險(xiǎn)的行為，將有權(quán)拒絕支付物業(yè)公司當(dāng)月虧損補(bǔ)貼和酬金，并追究物業(yè)公司的違約責(zé)任和扣罰酬金;

　　4.2.2.5物業(yè)管理人工成本數(shù)據(jù)確認(rèn)：地產(chǎn)財(cái)務(wù)部對(duì)客戶(hù)服務(wù)中心提交的審核合格的《**月份人工成本報(bào)表》進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無(wú)誤后在報(bào)表上簽字確認(rèn)，確認(rèn)后的數(shù)據(jù)將成為物業(yè)公司當(dāng)月的最終人工成本數(shù)據(jù);

　　4.2.3物業(yè)管理物料成本監(jiān)控

　　4.2.3.1物業(yè)公司在每月28日前向客戶(hù)服務(wù)中心提交下月的《**月份物資采購(gòu)報(bào)表》(報(bào)表中必須注明采購(gòu)物資名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、用途、單價(jià)、總計(jì)金額)進(jìn)行審核?？蛻?hù)服務(wù)中心根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況審核所采購(gòu)物資的合理性、必要性和真實(shí)性;

　　4.2.3.2物業(yè)公司需每個(gè)季度向客戶(hù)服務(wù)中心和地產(chǎn)財(cái)務(wù)部提交一份《**·大湖之都季度常用物資采購(gòu)價(jià)格明細(xì)表》，以供價(jià)格參考?？蛻?hù)服務(wù)中心和地產(chǎn)財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)價(jià)格表中的價(jià)格進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，如發(fā)現(xiàn)物業(yè)公司存在虛報(bào)價(jià)格的行為，將有權(quán)拒絕支付該項(xiàng)費(fèi)用，并追究物業(yè)公司的違約責(zé)任和扣罰酬金;

　　4.2.3.3客戶(hù)服務(wù)中心審核過(guò)程中如發(fā)現(xiàn)，如發(fā)現(xiàn)《**月份物資采購(gòu)報(bào)表》的物資單價(jià)，超過(guò)《**·大湖之都季度常用物資采購(gòu)價(jià)格明細(xì)表》單價(jià)的10%以上，將要求物業(yè)公司進(jìn)行合理解釋?zhuān)駝t將拒絕確認(rèn)。客戶(hù)服務(wù)中心審核合格后的《**月份物資采購(gòu)報(bào)表》，報(bào)一份給地產(chǎn)財(cái)務(wù)部復(fù)核;

　　4.2.3.4物業(yè)管理物料成本數(shù)據(jù)確認(rèn)：地產(chǎn)財(cái)務(wù)部根據(jù)客戶(hù)服務(wù)中心審核后的《**月份物資采購(gòu)報(bào)表》，對(duì)照《**·大湖之都季度常用物資采購(gòu)價(jià)格明細(xì)表》復(fù)核無(wú)誤后，在《**月份物資采購(gòu)報(bào)表》簽字確認(rèn)，確認(rèn)的數(shù)據(jù)將成為物業(yè)公司當(dāng)月的最終物料成本數(shù)據(jù);

　　4.2.3.5物業(yè)公司根據(jù)審核合格后的《**月份物資采購(gòu)報(bào)表》實(shí)施采購(gòu)。

　　4.3酬金和虧損補(bǔ)貼支付

　　4.3.1物業(yè)公司酬金提取標(biāo)準(zhǔn)按照《**·大湖之都前期物業(yè)管理服務(wù)委托合同》規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)提取計(jì)算;

　　4.3.2客戶(hù)服務(wù)中心根據(jù)地產(chǎn)財(cái)務(wù)部簽字確認(rèn)后的《**月份人工成本報(bào)表》和《**月份物資采購(gòu)報(bào)表》，計(jì)算當(dāng)月管理酬金和虧損補(bǔ)貼，并簽發(fā)《**月份物業(yè)管理虧損補(bǔ)貼審批表》，報(bào)地產(chǎn)財(cái)務(wù)部和公司總經(jīng)理審批，審批后在每月8日前憑物業(yè)公司開(kāi)具的正式發(fā)票向物業(yè)公司指定帳號(hào)劃撥補(bǔ)貼款項(xiàng)，;

　　4.4資產(chǎn)管理監(jiān)控

　　4.4.1資產(chǎn)的定義和范圍：是指單價(jià)在500元以上的物資;

　　4.4.2資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)：物業(yè)公司需要購(gòu)置資產(chǎn)，需要提前7個(gè)工作日向客戶(hù)服務(wù)中心提交《**資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》進(jìn)行審批，客戶(hù)服務(wù)中心審批后報(bào)地產(chǎn)財(cái)務(wù)部和公司總經(jīng)理審批;

　　4.4.3資產(chǎn)購(gòu)置費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)：物業(yè)公司憑審批合格后的《**資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》實(shí)施采購(gòu)。報(bào)銷(xiāo)時(shí)需要提交發(fā)票、入庫(kù)單和《**資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)，屬于前期開(kāi)辦費(fèi)范圍以?xún)?nèi)的資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷(xiāo)由地產(chǎn)公司報(bào)銷(xiāo)，前期開(kāi)辦費(fèi)范圍以外的資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷(xiāo)由物業(yè)公司報(bào)銷(xiāo);

　　4.4.4資產(chǎn)管理統(tǒng)計(jì)和監(jiān)督：物業(yè)公司需要在每月8日前向客戶(hù)服務(wù)中心提交《**月份資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表》，客戶(hù)服務(wù)中心進(jìn)行監(jiān)督和核查，同時(shí)將此報(bào)表報(bào)地產(chǎn)綜合部備案。

　　4.4.5緊急采購(gòu)和特殊情況采購(gòu)：按照《**·大湖之都前期物業(yè)管理服務(wù)委托合同》規(guī)定執(zhí)行。

　　4.5集團(tuán)監(jiān)督：集團(tuán)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)部對(duì)上述工作不定期進(jìn)行檢查和審核，發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)和虛假行為，為集團(tuán)內(nèi)部員工責(zé)任的將按照集團(tuán)行政管理制度進(jìn)行處罰，為物業(yè)公司責(zé)任的將按照合同規(guī)定追究合同違約責(zé)任。

　　5.0支持性文件及質(zhì)量記錄

　　5.1《**前期物業(yè)管理服務(wù)委托合同》

　　5.2《**物業(yè)管理收款收據(jù)》(地產(chǎn)財(cái)務(wù)部印制格式)

　　5.3《zz月份物業(yè)管理收入報(bào)表》ZR-KF-WY-01

　　5.4《物業(yè)公司月份經(jīng)營(yíng)收入數(shù)據(jù)匯總報(bào)表》(物業(yè)管理軟件打印稿)

　　5.5《**月份考勤匯總表》ZR-KF-WY-02

　　5.6《**月份人工成本報(bào)表》ZR-KF-WY-03

　　5.7《**月份物資采購(gòu)報(bào)表》ZR-KF-WY-04

　　5.8《**·大湖之都季度常用物資采購(gòu)價(jià)格明細(xì)表》ZR-KF-WY-05

　　5.9《**月份物業(yè)管理虧損補(bǔ)貼審批表》ZR-KF-WY-06

　　5.10《**資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)表》ZR-KF-WY-07

　　5.11《**月份資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)報(bào)表》ZR-KF-WY-08

篇2：房地產(chǎn)外派財(cái)務(wù)總監(jiān)管理暫行規(guī)定

　　房地產(chǎn)公司外派財(cái)務(wù)總監(jiān)管理暫行規(guī)定

　　第一章 總則

　　第一條 為進(jìn)一步規(guī)范江蘇**房地產(chǎn)發(fā)展有限公司(以下簡(jiǎn)稱(chēng)"**公司")派駐到下屬各分(子)公司、控股公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)的管理，結(jié)合**公司具體情況，特制定本暫行規(guī)定。

　　第二條 外派的財(cái)務(wù)總監(jiān)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)"財(cái)務(wù)總監(jiān)")，是指由**公司董事會(huì)聘任，對(duì)派駐公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)進(jìn)行管理、對(duì)相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任的公司高級(jí)管理人員。

　　第三條 本規(guī)定適用于江蘇**公司下屬各分(子)公司、控股公司。

　　第二章 財(cái)務(wù)總監(jiān)的任職資格

　　第四條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的任職資格：

　　1、愛(ài)崗敬業(yè)，具有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任感;好學(xué)上進(jìn);認(rèn)同**公司經(jīng)營(yíng)理念，對(duì)公司忠誠(chéng);

　　2、具有較強(qiáng)的法制觀念，遵紀(jì)守法，原則性強(qiáng)，廉潔奉公;

　　3、具有扎實(shí)的企業(yè)財(cái)會(huì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和現(xiàn)代企業(yè)管理基礎(chǔ)知識(shí)，熟悉經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、稅收等方面的法律、法規(guī);

　　4、在大中型企業(yè)(公司)擔(dān)任財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人2年以上，具有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)能力、組織管理能力、協(xié)調(diào)能力和較豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能熟練操作電腦;

　　5、會(huì)計(jì)、經(jīng)濟(jì)類(lèi)專(zhuān)業(yè)大專(zhuān)及以上學(xué)歷;年齡25周歲以上;具有會(huì)計(jì)師、高級(jí)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)稅務(wù)師資格之一。

　　第五條 凡具有下列情況之一的，為不具備財(cái)務(wù)總監(jiān)任職資格：

　　1、與任職公司有關(guān)聯(lián)關(guān)系，即其父母、配偶或子女為任職公司的員工，或其父母、配偶或子女所在或開(kāi)設(shè)的公司與任職公司有經(jīng)濟(jì)貿(mào)易關(guān)系;

　　2、曾嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、制度，有弄虛作假、貪污受賄等違法亂紀(jì)行為的;

　　3、職業(yè)道德較差。

　　第六條 **公司下屬各分(子)公司、控股公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)的任職資格由**公司財(cái)務(wù)部會(huì)同人力資源部共同認(rèn)定。

　　第七條 財(cái)務(wù)總監(jiān)一般應(yīng)設(shè)專(zhuān)職，不得由公司正副總經(jīng)理兼任。

　　第三章 財(cái)務(wù)總監(jiān)的職責(zé)

　　第八條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的工作職能：

　　1、基本財(cái)務(wù)職能，主要包括：

　?、?確定公司財(cái)務(wù)管理體制，負(fù)責(zé)組織日常的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算;

　?、?負(fù)責(zé)公司財(cái)會(huì)部門(mén)的人力資源管理;

　?、?組織編制公司的財(cái)務(wù)報(bào)表;

　?、?建立和完善財(cái)務(wù)管理制度和有關(guān)內(nèi)控制度，以防范有關(guān)風(fēng)險(xiǎn);

　　⑸ 日常稅務(wù)管理;

　　⑹ 監(jiān)督檢查**公司及所在公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度及內(nèi)控制度的執(zhí)行情況;

　　⑺ 負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)、財(cái)政等部門(mén)保持良好的工作溝通等;

　?、?每月就所在公司的經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)管理、盈虧情況等寫(xiě)出書(shū)面的工作總結(jié)并在**公司財(cái)務(wù)部召開(kāi)財(cái)務(wù)月例會(huì)前2天用電子郵件報(bào)送**公司財(cái)務(wù)部，本條規(guī)定也適應(yīng)于外派的財(cái)務(wù)主管。

　　2、重要財(cái)務(wù)職能，主要包括：

　　⑴ 籌融資及資金管理;

　?、?加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保資產(chǎn)安全、完整和有效利用;

　　⑶ 參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理(包括供應(yīng)鏈管理、信息系統(tǒng)、物流);

　　⑷ 參與產(chǎn)品定價(jià);

　?、?組織稅務(wù)籌劃或工作研究;

　?、守?fù)責(zé)公司管理會(huì)計(jì)報(bào)表體系的設(shè)計(jì)及組織報(bào)表編制，并據(jù)以進(jìn)行相關(guān)的財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預(yù)測(cè)、分析和控制;

　　3、高級(jí)財(cái)務(wù)職能，主要包括：

　?、?組織制定公司預(yù)算(逐步過(guò)渡到全面預(yù)算)，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算的執(zhí)行和偏差控制分析;

　?、?強(qiáng)化財(cái)務(wù)控制，確保資金安全;

　　第九條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的主要權(quán)限：

　　1、組織并監(jiān)控公司日常的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng);

　　2、參與或組織擬訂有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)的重大計(jì)劃、方案，包括年度預(yù)、決算方案、資金使用和調(diào)度計(jì)劃、費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃、籌資融資計(jì)劃、彌補(bǔ)虧損方案等;

　　3、參與審定公司重大財(cái)務(wù)決策和經(jīng)營(yíng)決策;

　　4、參與公司資金使用和調(diào)度、對(duì)外投資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組等重大決策活動(dòng);

　　5、對(duì)董事會(huì)批準(zhǔn)的公司重大經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、方案的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督;

　　6、組織制訂公司財(cái)務(wù)管理制度，監(jiān)督檢查財(cái)務(wù)運(yùn)作和資金收支情況;

　　7、對(duì)董事會(huì)核定范圍內(nèi)的資金支付事項(xiàng)與總經(jīng)理進(jìn)行聯(lián)簽;

　　8、審核公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、報(bào)告，確認(rèn)其準(zhǔn)確性，并報(bào)送**公司財(cái)務(wù)部;

　　9、審核公司有關(guān)稅務(wù)報(bào)表，規(guī)避稅收風(fēng)險(xiǎn);

　　10、及時(shí)發(fā)現(xiàn)和制止公司違反國(guó)家財(cái)經(jīng)政策、稅收法律法規(guī)的行為和可能造成股東損失的經(jīng)營(yíng)行為，必要時(shí)可直接向**公司財(cái)務(wù)部報(bào)告;

　　11、定期向**公司財(cái)務(wù)部報(bào)告派駐公司的資產(chǎn)運(yùn)作、資產(chǎn)的內(nèi)部管理情況和財(cái)務(wù)情況;

　　12、董事會(huì)賦予的其它職權(quán)。

　　第十條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的主要責(zé)任：

　　1、對(duì)**公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，保證所在公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)活動(dòng)的健康運(yùn)行，確保

　　所在公司資產(chǎn)的安全、完整;

　　2、對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表、報(bào)告的真實(shí)性、合法性和完整性負(fù)責(zé);

　　3、對(duì)參與擬訂的計(jì)劃、決策失誤給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任;

　　4、對(duì)未能發(fā)現(xiàn)和制止公司違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和稅收法律法規(guī)的行為承擔(dān)一定責(zé)任;

　　5、董事會(huì)規(guī)定的其它責(zé)任。

　　第十一條 建立總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽制度：公司所有貨幣資金的支付都必須辦理聯(lián)簽批準(zhǔn)方為有效。

　　**公司所屬各分(子)公司、控股公司應(yīng)組織制定總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)聯(lián)簽的具體規(guī)定，報(bào)**公司批準(zhǔn)后執(zhí)行，同時(shí)報(bào)**公司財(cái)務(wù)部備案。

　　第四章 財(cái)務(wù)總監(jiān)的聘任、解聘、任期和輪換

　　第十二條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的人選由**公司財(cái)務(wù)部領(lǐng)導(dǎo)提名，對(duì)符合本規(guī)定第六條要求的，經(jīng)**公司董事會(huì)討論同意后，由公司董事會(huì)做出聘任或解聘決定。

　　第十三條 財(cái)務(wù)總監(jiān)的任期，一般與總經(jīng)理任期相同。

　　第十四條 經(jīng)**公司考核合格的財(cái)務(wù)總監(jiān)，原則上每2年進(jìn)行一次**公司及下屬各公司內(nèi)部任職單位輪換;特殊情況下每年輪換一次;新成立的公司的財(cái)務(wù)總監(jiān)每年須輪換一次。

　　第五章 財(cái)務(wù)總監(jiān)的考核和獎(jiǎng)懲

　　第十五條 對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行定期和任期考核，由**公司董事會(huì)或財(cái)務(wù)部組織實(shí)施，具體考核辦法另行下發(fā)，考核結(jié)果作為財(cái)務(wù)總監(jiān)續(xù)聘、解聘和獎(jiǎng)懲的依據(jù)。

　　第六章 附則

　　第十六條 本暫行規(guī)定由**集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

　　第十七條 本暫行規(guī)定自簽發(fā)之日起執(zhí)行。

篇3：集團(tuán)股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)管理規(guī)定

　　集團(tuán)股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)管理規(guī)定

　　第一條 為了加強(qiáng)廣東**集團(tuán)（下稱(chēng)“集團(tuán)”）財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行廣控及**投資的有關(guān)規(guī)定，特制定本規(guī)定。

　　第二條 本規(guī)定中所稱(chēng)的財(cái)務(wù)總監(jiān)指由集團(tuán)派往下屬公司履行財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé)的人員。

　　第三條 集團(tuán)實(shí)行財(cái)務(wù)總監(jiān)委派制，集團(tuán)負(fù)責(zé)對(duì)各下屬公司財(cái)務(wù)總監(jiān)的招聘、委派、任免、考核等管理工作。

　　第四條 財(cái)務(wù)總監(jiān)同時(shí)擔(dān)任所在公司董事，向所在公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)及匯報(bào)工作。

　　第五條 財(cái)務(wù)總監(jiān)必須熟悉并自覺(jué)執(zhí)行黨和國(guó)家的有關(guān)方針、政策、法規(guī)、規(guī)章，遵紀(jì)守法，堅(jiān)持原則，廉潔自律，有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任心，不以權(quán)謀取私利。

　　第六條 財(cái)務(wù)總監(jiān)必須具備中級(jí)或以上職稱(chēng)，具有財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)和審計(jì)等專(zhuān)業(yè)知識(shí)，并有相應(yīng)的綜合分析能力和判斷能力，有不少于五年的實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)。

　　第七條 財(cái)務(wù)總監(jiān)職責(zé)：

　　1、負(fù)責(zé)組織所在公司的資金管理、預(yù)算管理、會(huì)計(jì)核算、稅務(wù)籌劃和會(huì)計(jì)監(jiān)督等方面的工作；

　　2、參加所在公司的經(jīng)營(yíng)會(huì)議，參與公司經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題的分析與決策，提出財(cái)務(wù)解決方案；

　　3、按時(shí)向集團(tuán)及各有關(guān)單位報(bào)送財(cái)務(wù)資料，保證公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整、合法；

　　4、監(jiān)督所在公司財(cái)產(chǎn)的占有和使用，確保公司財(cái)產(chǎn)的安全和完整；

　　5、制止、糾正違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為；

　　6、定期、不定期向所在公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理及集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)匯報(bào)工作，報(bào)告財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況及其他重要事項(xiàng)以及公司執(zhí)行法規(guī)、制度、年度預(yù)算等的情況；

　　7、承辦所在公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其他事項(xiàng)。

　　第八條 財(cái)務(wù)總監(jiān)實(shí)行三年一輪換制。集團(tuán)對(duì)其進(jìn)行定期考核。考核從德、能、勤、績(jī)四個(gè)方面進(jìn)行，考核結(jié)果分優(yōu)秀、稱(chēng)職、基本稱(chēng)職、不稱(chēng)職四個(gè)等次。

　　考核結(jié)果作為對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)任免和獎(jiǎng)懲的依據(jù)，對(duì)優(yōu)秀人員進(jìn)行嘉獎(jiǎng)，對(duì)不稱(chēng)職的人員予以辭退。對(duì)其不作為，致使集團(tuán)及公司造成損失或發(fā)生違反國(guó)家法律、法規(guī)，引起嚴(yán)重后果的，應(yīng)負(fù)直接責(zé)任，并追究其法律責(zé)任。

　　第九條 財(cái)務(wù)總監(jiān)任期待遇：

　　財(cái)務(wù)總監(jiān)任職期間，人事及工資關(guān)系隸屬集團(tuán)，享受集團(tuán)部門(mén)總經(jīng)理待遇，醫(yī)療費(fèi)用等按集團(tuán)人事制度的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　實(shí)行移崗移薪制。

　　本規(guī)定由集團(tuán)財(cái)務(wù)部和人力資源部解釋?zhuān)瑥亩?一二年四月一日起執(zhí)行。