物業(yè)財(cái)務(wù)管理專項(xiàng)制度之現(xiàn)金管理制度
1.1、各管理處必須按照規(guī)定收付現(xiàn)金。
1.2、現(xiàn)金的使用范圍：
1.2.1職工個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金、津貼。
1.2.2個(gè)人勞動(dòng)報(bào)酬，包括勞務(wù)費(fèi)、稿費(fèi)、講課費(fèi)等。
1.2.3各種社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、福利費(fèi)。
1.2.4出差人員的差旅費(fèi)。
1.2.5預(yù)收押金的退付。
1.2.6結(jié)算起點(diǎn)（人民幣1，000元）以下的零星支出。
1.2.7確定需要現(xiàn)金支付的其它支出。
1.3、現(xiàn)金管理規(guī)定：
1.3.1不準(zhǔn)白條抵庫(kù)或白條抵帳。
1.3.2不準(zhǔn)保留帳外公款。
1.3.3不準(zhǔn)從收入款中座支現(xiàn)金。
1.3.4單位之間、部門之間不準(zhǔn)互借現(xiàn)金。
1.3.5不準(zhǔn)假造用途或用轉(zhuǎn)帳憑證套取現(xiàn)金。
1.3.6不準(zhǔn)利用帳戶代其他單位或私人存入或支取現(xiàn)金。
1.3.7不準(zhǔn)把管理處收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存入儲(chǔ)蓄戶。
1.3.8收入的現(xiàn)金必須當(dāng)日（最晚于次日）送交銀行。
1.3.9庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)批準(zhǔn)的限額。
1.3.10現(xiàn)金必須當(dāng)日清查盤點(diǎn)，月末編制"現(xiàn)金盤點(diǎn)表"。
1.4、現(xiàn)金預(yù)支規(guī)定：
1.1現(xiàn)金預(yù)支，必須填寫"現(xiàn)金預(yù)支單"，寫明借款的部門、借款人、借款日期、用途、預(yù)計(jì)歸還日期。
1.2"現(xiàn)金預(yù)支單"經(jīng)由各管理處物業(yè)經(jīng)理批準(zhǔn)后上報(bào)物業(yè)公司總部，總部將根據(jù)各項(xiàng)付款申請(qǐng)的款項(xiàng)性質(zhì)，由總部各相關(guān)經(jīng)理審批，再由總部財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后上報(bào)物業(yè)公司總經(jīng)理審批后方可借出。
1.3由物業(yè)公司出納將款項(xiàng)預(yù)支給借款人，雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)并簽字。
1.4借款人的借款必須按規(guī)定用途使用，按期歸還，不得挪用。
1.5預(yù)支期限一般不得超過(guò)三日（差旅費(fèi)除外），由出納員負(fù)責(zé)督促歸還。
1.6現(xiàn)金的預(yù)支必須為緊急采購(gòu)支出或公司安排的員工出差、培訓(xùn)學(xué)習(xí)等支出，其余開(kāi)支一律不予借款。
1.7"現(xiàn)金預(yù)支單"在借款人歸還借款后作為報(bào)銷的附件，不得撕毀或退還給借款人。
1.8借款人在上次借款尚未歸還時(shí)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕再次予以預(yù)支。
1.1.9濟(jì)南市項(xiàng)目可申請(qǐng)3000元備用金，外地項(xiàng)目可申請(qǐng)5000元用金，以便各管理處運(yùn)營(yíng)使用。該筆款項(xiàng)應(yīng)設(shè)專人保管。
1.5、現(xiàn)金報(bào)銷規(guī)定：
1.5.1現(xiàn)金報(bào)銷，必須由申請(qǐng)報(bào)銷人填寫"支出憑單"，金額必須與所附原始憑證相符。若所附原始憑證較多（如市內(nèi)交通費(fèi)）還必須填寫"報(bào)銷明細(xì)表"，寫明具體的時(shí)間、地點(diǎn)、事由及詳情、金額、附件單據(jù)張數(shù)，以供財(cái)務(wù)人員審核。
1.5.2報(bào)銷人將填寫完整的"支出憑單"、"報(bào)銷明細(xì)表"報(bào)管理處物業(yè)經(jīng)理審核。
1.5.3報(bào)銷人將經(jīng)物業(yè)經(jīng)理審批后的"支出憑單"、"報(bào)銷明細(xì)表"報(bào)總部各相關(guān)經(jīng)理后報(bào)總部財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。
1.5.4財(cái)務(wù)經(jīng)理審批"支出憑單"并簽字后交物業(yè)公司總經(jīng)理審批。
1.5.5物業(yè)公司總經(jīng)理審批后退回總部財(cái)務(wù)出納。
1.5.6財(cái)務(wù)出納將各管理處需報(bào)銷的"支出憑單"金額再次審核無(wú)誤、審批手續(xù)齊全后方可據(jù)以付款報(bào)銷并入帳。
1.5.7濟(jì)南市項(xiàng)目可三天報(bào)送總部一次，外地項(xiàng)目可一周報(bào)送總部一次。緊急情況可隨時(shí)報(bào)送。
1.6、現(xiàn)金管理其它規(guī)定：
1.6.1大額現(xiàn)金的存取業(yè)務(wù)必須由總經(jīng)理安排專人（如內(nèi)保）及專車（或乘座出租車）護(hù)送。
1.6.2管理處所有現(xiàn)金必須存入專人負(fù)責(zé)的保險(xiǎn)柜保管并由專人負(fù)責(zé)保管保險(xiǎn)柜鑰匙。如遇財(cái)務(wù)出納休假期間，應(yīng)由總部財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)保管保險(xiǎn)柜鑰匙。
1.6.3收取的各項(xiàng)押金、預(yù)收管理費(fèi)等款項(xiàng)必須存入開(kāi)設(shè)的"押金、預(yù)收款"專戶。
1.6.4退付的各項(xiàng)押金必須從專戶提取，按照《退還押金流程》經(jīng)審批后退付。
1.6.5各管理處應(yīng)在日常備用金使用到庫(kù)存限額的一半時(shí)向總部申報(bào)、審批，請(qǐng)求提取備用金。
1.6.6所有現(xiàn)金的收、付必須由財(cái)務(wù)部門設(shè)專人（如出納）進(jìn)行處理。其他人在未得到有關(guān)授權(quán)的情況下，不得擅自收付現(xiàn)金。
1.6.7在管理處現(xiàn)金的收付各項(xiàng)工作中，如根據(jù)工作需要必須辦理移交或轉(zhuǎn)移的情況下，必須要對(duì)所移交或轉(zhuǎn)移的現(xiàn)金加封，并加蓋經(jīng)受人簽章，方可辦理有關(guān)手續(xù)。
篇2：物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度
物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度
1、根據(jù)物業(yè)管理公司管理業(yè)務(wù)的需要，庫(kù)存現(xiàn)金限額為人民幣壹仟元正，超出限額部分，應(yīng)在當(dāng)天存入銀行，現(xiàn)金必須在規(guī)定的范圍、限額內(nèi)支出，除特殊情況外，不得在現(xiàn)金收入中直接坐支。
2、現(xiàn)金的使用范圍：
2.1支付給職工個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼、福利補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)等款項(xiàng)；
2.2支付給不能轉(zhuǎn)帳的集體單位或城鄉(xiāng)居民個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬或購(gòu)買物資的款項(xiàng)；
2.3結(jié)算起點(diǎn)(￥100元)以下的零星支付款項(xiàng)。
3、不準(zhǔn)單位之間和個(gè)人因私借用備用金。
4、不準(zhǔn)利用物業(yè)管理公司銀行帳戶為其他單位或個(gè)人支付和存入現(xiàn)金。
5、不準(zhǔn)用白條或不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金。
6、行政人事部、工程部因采購(gòu)工作需要，可申請(qǐng)配備備用金，限額￥1,000，用于零星采購(gòu)，并于每年末辦理清算手續(xù)，次年初重新申請(qǐng)配備。
7、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金收支的出納人員不得進(jìn)行會(huì)計(jì)記帳，進(jìn)行記帳的會(huì)計(jì)人員不得經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金。
8、庫(kù)存現(xiàn)金與日記帳金額應(yīng)核對(duì)相符，做到日清日結(jié)。
篇3：物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度(2)
物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度
一、現(xiàn)金收取與上交
1.各現(xiàn)金收取點(diǎn)每周二、四將所收現(xiàn)金送存財(cái)務(wù)；如當(dāng)日所收現(xiàn)金數(shù)額較大，須于當(dāng)日15：30前與礦財(cái)務(wù)聯(lián)系并及時(shí)上交。
2.庫(kù)存現(xiàn)金最高上限為5000元，超過(guò)即視為違紀(jì)，當(dāng)事人按“三違”處理，并罰當(dāng)事人200元、罰單位行政主管500元。
3.嚴(yán)禁公款私存、坐收坐支、收款不入賬、將現(xiàn)金轉(zhuǎn)借或挪用等行為，一經(jīng)查實(shí)，當(dāng)事人調(diào)離崗位，罰當(dāng)事人500元、罰單位行政主管1000元；情節(jié)嚴(yán)重的，將按照相關(guān)規(guī)定處置。
二、現(xiàn)金保管
1.各收費(fèi)點(diǎn)配齊小型保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜應(yīng)用地螺絲固定在一定位置，存放于堅(jiān)固實(shí)用、防潮、防水、通風(fēng)較好的房間，房間應(yīng)安有防盜門。
2.限額內(nèi)的現(xiàn)金一律放在保險(xiǎn)柜內(nèi)，不得放在辦公桌內(nèi)、帶回家中或存入私人賬號(hào)。
3.收費(fèi)人員崗位調(diào)動(dòng)，新收費(fèi)人員應(yīng)更換使用新的密碼；保險(xiǎn)柜鑰匙丟失或發(fā)生故障，應(yīng)立即報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。
4.紙幣和鑄幣，應(yīng)實(shí)行分類保管。收費(fèi)員對(duì)庫(kù)存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(shù)（即大數(shù)）和零數(shù)（即小數(shù)）分類保管。
三、現(xiàn)金盤點(diǎn)與監(jiān)督管理
1.收費(fèi)人員要每天清點(diǎn)庫(kù)存的現(xiàn)金，做到賬賬相符、賬實(shí)相符，并填制現(xiàn)金收、繳、余日記臺(tái)賬。出現(xiàn)盤虧或盤盈，均按實(shí)際差額的2倍給予行政主管處罰。
2.公司辦每周三、五對(duì)現(xiàn)金收取點(diǎn)進(jìn)行監(jiān)盤，監(jiān)盤情況要編寫簡(jiǎn)報(bào)及時(shí)上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)，并在每周公司例會(huì)上通報(bào)。單位行政領(lǐng)導(dǎo)及收費(fèi)人員有義務(wù)配合監(jiān)盤，并對(duì)監(jiān)盤情況簽字確認(rèn)。