物業(yè)公司項目小區(qū)票據(jù)管理辦法

　　1、目的

　　規(guī)范物業(yè)處收費行為，保證各項收入足額、完整交付公司。

　　2、適用范圍

　　適用于公司財會部及下屬各項目部、辦事處等財務、收銀人員。

　　3、職責

　　3.1財務部是票據(jù)管理的職能部門。

　　3.2會計主管負責保管空白票據(jù)和票據(jù)存根。

　　3.3出納員或授權(quán)收款部門負責票據(jù)的領(lǐng)取和開具。

　　4、程序

　　4.1票據(jù)的種類：

　　a其它服務業(yè)發(fā)票;

　　b機動車停車場定額發(fā)票;

　　c自印具名專用收據(jù);

　　d通用收據(jù);

　　e合作單位代收代付發(fā)票、收據(jù)。

　　4.2票據(jù)的取得：

　　a發(fā)票由財務部依法向稅務機關(guān)申請購買;

　　b通用收據(jù)由財務部根據(jù)需要購買;

　　c合作單位委托公司代收款項而提供的票據(jù)，由財務部接收管理。

　　4.3票據(jù)的使用管理：

　　①所有款項的收取必須向交款方出具票據(jù)，并按票據(jù)要素填寫齊全，書寫清晰，出現(xiàn)大小金額不符或書寫差錯的，應作廢后重新填寫，不得在原票據(jù)上涂改。

　　②財務部設(shè)計各種票據(jù)登記簿，對各種票據(jù)的購、領(lǐng)、存進行登記管理，各部門領(lǐng)票人對所領(lǐng)票據(jù)的使用、庫存負責，用票部門憑已用票據(jù)換領(lǐng)新票。

　　③授權(quán)收款的部門，由公司指定專人在財會部領(lǐng)取票據(jù)，并加蓋公司“財務專用章”或“院內(nèi)停車專用”章，方能使用。

　　⑤財務部票據(jù)保管人應認真核銷已使用各種票據(jù)，確保各項收款及時、足額上交財務部。

　　5、財務監(jiān)督

　　5.1票據(jù)存根應妥善保存，不得隨意丟失、銷毀。

　　5.2財務部負責人不定期對各用票部門或個人進行檢查，發(fā)現(xiàn)違規(guī)、違法使用票據(jù)的行為，將嚴肅處理。

篇2：銀行帳號和票據(jù)管理方法

　　銀行帳號和票據(jù)管理方法

　　為了加強銀行帳號及票據(jù)的管理和監(jiān)督，保證結(jié)算業(yè)務的正常進行，防止結(jié)算業(yè)務發(fā)生差錯，根據(jù)《銀行結(jié)算辦法》有關(guān)規(guī)定及本公司的實際情況，特制定如下銀行帳號及票據(jù)管理方法：

　　一、按《銀行結(jié)算方法》規(guī)定，各項經(jīng)濟往來，除了按國家現(xiàn)金管理規(guī)定可以使用以外必須辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。在銀行開設(shè)帳號必須嚴格控制，無業(yè)務關(guān)系銀行單位，原則上不在該行開設(shè)銀行帳號。

　　二、結(jié)算方式按《銀行結(jié)算辦法》和國際結(jié)算辦法及本公司業(yè)務特點，國內(nèi)結(jié)算采用銀行匯票、支票、委托收款、商業(yè)匯票等；國際結(jié)算采用電匯、承兌交單匯票、信用證等。

　　三、票據(jù)和結(jié)算憑證是辦理結(jié)算的依據(jù)。單位和個人辦理結(jié)算必須使用統(tǒng)一的票據(jù)和結(jié)算憑證。按照規(guī)定正確填寫，字跡清楚，印章齊全，票據(jù)和結(jié)算憑證嚴禁偽造和變造。

　　四、有關(guān)印簽由出納員和財務經(jīng)理分別保管，不得為簡化手續(xù)把辦理業(yè)務的幾個印章，全部交給出納員"包"管。有關(guān)人員因特殊情況，不能履行業(yè)務時，需及時向公司領(lǐng)導請示，不得私自轉(zhuǎn)給他人保管。

　　五、嚴格按支票的審批手續(xù)簽發(fā)支票，對簽發(fā)的支票要及時登記。未經(jīng)批準，出納員無權(quán)簽發(fā)現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、信匯委托書等銀行結(jié)算票據(jù)。

　　六、嚴格控制不準簽發(fā)空頭支票和遠期支票，不準出租、出借銀行帳號，不準套取銀行信用。

　　七、有關(guān)票據(jù)應慎重保管，若發(fā)生遺失，應及時向公司領(lǐng)導報告，并及時到有關(guān)單位辦理有關(guān)的掛失手續(xù)。

　　八、出納員辦理各種貨幣的銀行結(jié)算收付業(yè)務，必須以經(jīng)過會計審核無誤的原始憑證和編制的收付款憑證等為依據(jù)。

　　九、出納員根據(jù)復核無誤的現(xiàn)金收付款憑證、銀行存款收付憑證及時登記帳簿必須做到書寫工整，摘要清楚，數(shù)字準確，不重記、不漏記、不錯記，按期結(jié)算、按期對帳，認真核對未達帳，保證現(xiàn)金日記帳與銀行存款日記帳、銀行存款日記帳與銀行存款帳戶余額相符。會計人員應根據(jù)銀行對帳單及時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

　　十、對應收、應付票據(jù)和往來結(jié)算，應分別不同的貨幣、按不同的單位的名稱或個人姓名設(shè)立帳戶組織核算。并設(shè)立應收、應付票據(jù)登記簿，詳細登記每筆票據(jù)的內(nèi)容、貨幣單位、金額等。

篇3：物業(yè)公司票據(jù)管理制度

　　物業(yè)公司票據(jù)管理制度

　　為加強**物業(yè)服務公司各種發(fā)票、收據(jù)、停車票、停車卡、乘車卡、出入證等各類票據(jù)、票卡的管理，完善公司票據(jù)管理制度的規(guī)定，對公司使用的各類票據(jù)、票卡等定額、非定額票據(jù)一律視同有價證券進行管理。并制定本制度。

　　一、適用范圍:

　　公司現(xiàn)行使用的各類發(fā)票、收據(jù)、停車票、停車卡、乘車卡、出入證等，以及今后使用的作為收費憑據(jù)的各類票據(jù)、票卡。

　　二、票據(jù)管理:

　　所有票卡一律由公司財務部統(tǒng)一在稅務部門購買或印刷并統(tǒng)一編號，并由會計人員造冊登記。發(fā)放票據(jù)時，加蓋金額印章和財務專用章，分別票卡的種類及面額交由具體使用人員簽字領(lǐng)用。嚴禁未經(jīng)公司財務部門私自啟用任何新的票據(jù)。

　　三、票據(jù)領(lǐng)用

　　1、各類票據(jù)，由各管理處收款室在公司財務部統(tǒng)一申請領(lǐng)用，對交由非財務人員經(jīng)管的票據(jù)如停車票、摩托票等，一次不得發(fā)放超過二天使用量的票據(jù)，并實行先繳款后領(lǐng)票的方式進行管理;

　　2、對交由財務人員經(jīng)管的票據(jù)如停車票、摩托票、停車卡、摩托卡、乘車卡等，一次不得發(fā)放超過十五日使用量的票據(jù)，并實行定額票據(jù)領(lǐng)銷存月報表制度，按月上報。

　　3、對由公司統(tǒng)一印制的各類月卡、出入證等，在發(fā)放時應加蓋金額章，統(tǒng)一編號后發(fā)放使用。對非定額票據(jù):如裝修出入證等，應按月檢查收回證件數(shù)與退還押金數(shù)是否相等。

　　四、票據(jù)注銷:

　　1、對由非財務人員經(jīng)管的票據(jù)，一律實行先繳款后領(lǐng)票:即憑繳款收據(jù)領(lǐng)取新的票據(jù)，并由具體票據(jù)經(jīng)管人員在票據(jù)領(lǐng)用登記簿上注明收款收據(jù)號碼。

　　2、對由財務人員經(jīng)管的票據(jù)，實行定額票據(jù)領(lǐng)銷存月報表制度:即日常收款應在收款當日隨同其他收入一起送存銀行;在每月末由具體票據(jù)經(jīng)管人員編制當月各類定額票據(jù)領(lǐng)銷存月報表，交由物業(yè)公司財務部會計審核。

　　3、對各類非定額票卡、證，應由卡、證的經(jīng)管人員將當月領(lǐng)用、收回、結(jié)存情況上報公司財務部以便核對。

　　五、票據(jù)結(jié)存檢查:

　　1、每月末，由會計人員在審核當月月報表的基礎(chǔ)上，檢查票據(jù)經(jīng)管人員的庫存票卡的結(jié)存數(shù)是否相符，并做出檢查記錄表(一式四份，檢查記錄表可用定額票據(jù)領(lǐng)銷存月報表代替)，由檢查人和被檢查雙方簽字后，報公司財務部。對在檢查中發(fā)現(xiàn)的票據(jù)及現(xiàn)金的短少，一律由票據(jù)具體經(jīng)管人員負責。

　　2、公司財務部將不定期檢查由非財務人員經(jīng)管的票據(jù)領(lǐng)用及繳存情況、已售現(xiàn)金未報帳數(shù)(指停車票)與結(jié)存數(shù)是否相符，做出檢查記錄，對在檢查中發(fā)現(xiàn)的票據(jù)及現(xiàn)金的短少，一律由票據(jù)具體經(jīng)管人員負責。