有限公司差旅費報銷管理規(guī)定

　　目的：為了保障公司出差人員工作和生活需要，提高公司的管理水平和經(jīng)濟(jì)效益，特制定本規(guī)定。

　　一、 管理原則。差旅費(住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補(bǔ)助費等)實行“分級補(bǔ)助、總額包干、調(diào)劑使用、節(jié)約歸己、超支不補(bǔ)”的辦法;

　　二、 實行出差報告制度。各部門對出差人員要定任務(wù)、定人數(shù)、定時間、定地點。出差人員出差前填寫《出差報告單》(附后)，注明出差人員姓名、預(yù)計時間、地點、辦理事項等，并對交通工具、交通費、住宿時間及金額、生活補(bǔ)助等進(jìn)行詳細(xì)預(yù)算。

　　三、《出差報告單》的審批：出差人員先填寫《出差報告單》，再交部門負(fù)責(zé)人簽字，然后由總經(jīng)理簽字審批。

　　四、 差旅費的借支。出差人員持經(jīng)批準(zhǔn)的出差報告單到財務(wù)填制差旅費借支單，財務(wù)對費用預(yù)算進(jìn)行審核并簽字后，報總經(jīng)理簽批。

　　五、 出差回來后，再在《出差報告單》上填寫實際出差人員、時間、地點，并詳細(xì)填寫出差情況匯報、各事項辦理結(jié)果、途中時間安排等;

　　六、 出差人員回來后三天內(nèi)憑《出差報告單》和《差旅費報銷單》按相應(yīng)程序簽字后，到財務(wù)部報銷;報銷由部門負(fù)責(zé)人簽字、財務(wù)審核、總經(jīng)理審批。

　　七、 出差人員的開支和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　項目  等級 火車

　　輪船

　　飛機(jī) 長途客車 省會城市 地級及縣以下城市 住宿

　　伙食 交通 合計 住宿 伙食 交通 合計 高管人員 軟席 二等艙

　　普通艙 實報實銷

　　中層管理人員 硬席 三等艙 無 實報實銷 主管 硬席 三等艙 無 實報實銷 其他人員

　　硬席 四等艙

　　無

　　實報實銷

　　八、 市內(nèi)交通費、伙食補(bǔ)助按出差的自然天數(shù)(含頭含尾)計算，住宿費按出差天數(shù)減去一天計算(含頭不含尾);

　　九、 下列人員出差不實行總額包干辦法：到外地參加會議(不包括訂貨會)和各種培訓(xùn)的人員。

　　十、 凡出差到上海、北京、廣州、深圳四大城市的(指實際在當(dāng)?shù)氐奶鞌?shù)，不包括中轉(zhuǎn))，各項包干費用均上浮20%;

　　十一、住宿補(bǔ)貼費報銷采取男女分開報銷，出差人數(shù)每2人只能報銷一個人;

　　十二、各項費用包干以后，住宿發(fā)票需作為憑證粘貼在《差旅費報銷單》上以備查驗;市內(nèi)交通票可以不粘貼，但的士票必須粘貼;機(jī)票、火車票、汽車票必須按時間、起始地點分列填寫，不能籠統(tǒng)填寫，否則不能報銷;

　　十三、多人一起出差，報銷差旅費時必須同時集中一起審批簽字報銷，或全部填寫同一報銷單據(jù)一起報銷;

　　十四、特殊情況乘坐的士的，需請示上級同意后才能報銷的士票(票上注明時間、起始地、乘坐原因)，同時凡報銷的士票一次的，扣除當(dāng)天交通補(bǔ)助費的一半;

　　十五、出差期間，凡因業(yè)務(wù)需要招待客戶的，其招待費必須隨同差旅費一起單獨報銷(具體參照《招待費管理辦法》)，同時每報銷一次(餐)招待費相應(yīng)扣除其當(dāng)天伙食補(bǔ)助費的30%，招待費必須注明招待單位、人數(shù)、地點、時間、事由等，否則不予報銷;

　　十六、自帶公車出差人員，交通費不予補(bǔ)助，公車費用按實報銷;

　　十七、乘坐火車，從晚上8點到次日早晨7點之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購?fù)P鋪票。

　　十八、夜間乘坐長途汽車而未發(fā)生住宿費的，其住宿費補(bǔ)助按標(biāo)準(zhǔn)的60%補(bǔ)給;

　　十九、出差人員乘坐飛機(jī)要從嚴(yán)控制，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)緊急的，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可乘坐飛機(jī)，否則不能報銷(但可報銷其他票標(biāo)準(zhǔn)的費用，并補(bǔ)貼因節(jié)約時間而省下的住宿費、交通費、伙食補(bǔ)助費);

　　二十、公司領(lǐng)導(dǎo)出差，隨行人員經(jīng)同意可以乘坐火車軟席和飛機(jī)普通艙;

　　二十一、以上費用按工作內(nèi)容及實際發(fā)生額核算進(jìn)入相關(guān)的預(yù)算及考核內(nèi)容之中。

篇2：休閑會館差旅費標(biāo)準(zhǔn)報銷管理辦法

　　休閑會館差旅費標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理辦法

　　為提高出差辦事效率，加強(qiáng)費用管理，統(tǒng)一差旅費補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)結(jié)合會館實際情況，制定此制度：

　　一、因公出差人員需填寫出差申請書，注明出差事由、出差人數(shù)、所去地點、預(yù)計天數(shù)、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經(jīng)理簽字，再報總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。待出差返回后，經(jīng)辦人應(yīng)及時將所有費用單據(jù)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)填制差旅費報銷單，經(jīng)會計審核、財務(wù)部長審批后，五日內(nèi)到出納處報帳。前帳未清，后帳不借。逾期未還者，財務(wù)有權(quán)直接從下月工資中扣除欠款。

　　二、出差人員根據(jù)職務(wù)的不同，分為四級。如下：

　　A級董事長、總經(jīng)理

　　B級各部長、營業(yè)部經(jīng)理

　　C級各部門主任

　　D級其他人員

　　三、差旅費用標(biāo)準(zhǔn)

　　（一）交通費用標(biāo)準(zhǔn)

　　級別可乘坐交通工具

　　A飛機(jī)、軟臥、輪船一等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　B硬臥、輪船二等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　C硬座、輪船經(jīng)濟(jì)艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　D硬座、輪船經(jīng)濟(jì)艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　說明：1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標(biāo)準(zhǔn)交通工具的，必須報請總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　2、C級和D級人員乘車，從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的，以及連續(xù)乘車超出八小時的可購?fù)P鋪票。

　　3、交通費按以上標(biāo)準(zhǔn)實報實銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分自負(fù)。

　　（二）住勤費用（含食宿費、市內(nèi)交通費、出租車費、郵電通訊費）標(biāo)準(zhǔn)

　　目的地出差人員住勤補(bǔ)助（元/日）

　　ABCD

　　直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市30020**50120

　　省會城市或各省最大城市250150130100

　　經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)地區(qū)20**3010080

　　500公里以內(nèi)及欠發(fā)達(dá)地區(qū)1501008060

　　說明：1、出差目的地按以上分類，如有重疊按高一級標(biāo)準(zhǔn)處理。

　　2、出差人員住勤費用按以上標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助，不實報實銷。天數(shù)既算頭也算尾，包括在途天數(shù)和住勤天數(shù)，當(dāng)日到達(dá)目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。

　　3、公司派往外地培訓(xùn)、學(xué)習(xí)人員，除按上述規(guī)定實報實銷外，培訓(xùn)費、住宿費由會館統(tǒng)一安排支付，其他費用不予報銷。學(xué)習(xí)期間，每人每天補(bǔ)貼20元。

　　4、當(dāng)天出差當(dāng)天返回的（東河、青山、昆區(qū)、九原區(qū)除外），按上述標(biāo)準(zhǔn)50%計算補(bǔ)貼。

　　四、其它規(guī)定

　　1、凡需帶車出差者，必須報請本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。車輛所產(chǎn)生的過路、過橋費憑票實報實銷，油費按實際公里數(shù)由所在會館總經(jīng)辦審核。汽車修理費需按報總經(jīng)理批準(zhǔn)的報銷額度報銷。

　　2、出差期間因業(yè)務(wù)原因，需住三星級（含）以上標(biāo)準(zhǔn)酒店或需支付招待費用的，需事先告知會館總經(jīng)理取得同意，事后憑票經(jīng)會館總經(jīng)理批準(zhǔn)報銷額度給予報銷。

　　3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的，須事先報請會館總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可成行。其由此產(chǎn)生的費用，一律不予報銷，也不享受任何補(bǔ)助，多占用的實際天數(shù)按事假作扣款處理。

　　4、隨從上級領(lǐng)導(dǎo)出差者，其差旅費標(biāo)準(zhǔn)與所跟從的上級領(lǐng)導(dǎo)的標(biāo)準(zhǔn)一致。

　　5、員工市內(nèi)辦事，自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票，如有急事確實需要打車去辦理的，必須經(jīng)總經(jīng)理同意，財務(wù)才可報銷。

篇3：黨校差旅費報銷制度

　　黨校差旅費報銷制度

　　1、標(biāo)準(zhǔn)：按市財政局有關(guān)文件標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　2、預(yù)借差旅費。因公出差學(xué)習(xí)、考察，可根據(jù)人數(shù)、天數(shù)、路線、旅程作出概算，由出差人填寫借據(jù)，按批準(zhǔn)權(quán)限，由校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，回校后十天內(nèi)結(jié)算，逾期不還或還不清者，財務(wù)室將從個人收入中扣還。

　　3、審核、報銷差旅費時，報銷人按標(biāo)準(zhǔn)填寫差旅費報銷單，連同車船票、機(jī)票、住宿發(fā)票交會計審核簽字后，按開支審批權(quán)限批報。

　　4、差旅費中不能報銷出租車票，如因特殊情況需乘坐出租小汽車的，回校后向會計和校領(lǐng)導(dǎo)說明理由，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷。

　　5、出差期間參觀、游覽各種娛樂場所的費用，不準(zhǔn)報銷。

　　6、因公臨時出國及赴港、澳人員的費用，開支標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按照省、市有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。

　　7、伙食、公雜、零用費補(bǔ)助已按規(guī)定實行包干的，不再補(bǔ)助。