A集團公司差旅費報銷管理規(guī)定

　　為保證公司差旅費的合理使用，規(guī)范差旅費的開支標(biāo)準(zhǔn)，特制定此規(guī)定，具體如下：

　　1、出差人員是指經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)離開本市一天以上進行各項公務(wù)活動的員工。

　　2、出差人員出差需持有經(jīng)部門經(jīng)理、運營中心、公司總經(jīng)理簽字的《出差申請表》。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預(yù)計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。

　　2、坐飛機的有關(guān)規(guī)定

　　1)級別規(guī)定：總裁、分公司總經(jīng)理等，出差可乘飛機。其他人員無特殊情況不得乘坐飛機。

　　2)特殊情況規(guī)定：

　　A、業(yè)務(wù)緊急，必須乘飛機;

　　B、路途長，乘火車時間超過30小時;

　　C、本身業(yè)務(wù)需要，并由對方出機票款;

　　D、機票打折幅度大，折后機票價格比火車硬臥票價不超過50元。

　　3) 報批手續(xù)：

　　一般人員出差，在特殊情況下需乘飛機，必須有總經(jīng)理審批同意，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　3、工出差到外地，可預(yù)借一定金額的差旅費。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報銷，逾期不報銷者，將從工資中扣除所借款項。

　　4、出差人員的住宿費、市內(nèi)交通費、伙食補助費實行定額包干(詳見后附差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn))，由出差人員調(diào)劑使用，節(jié)余歸己、超支不補。

　　5、出差乘坐火車，一般以硬臥為標(biāo)準(zhǔn)，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。

　　6、出差期間的交際應(yīng)酬費，須事先請示總裁特批。

　　7、往返機場、車站的市內(nèi)交通費準(zhǔn)予單獨憑車票報銷(不含出租車費用)。

　　8、出差參加展示會的運雜費、門票等準(zhǔn)予單獨憑票報銷;對于到外地參加會議、展覽、及其他活動的人員食宿及其他費用由對方負擔(dān)的，不得在公司報銷路費并領(lǐng)取補助;到分公司出差，由分公司負擔(dān)費用的，不得再次在公司報銷路費并領(lǐng)取補助。

　　10、出差或外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、參加會議等，由集體統(tǒng)一安排食宿的，按其統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)報銷，不享受任何補助。

　　11、出差補助天數(shù)的計算方法：

　　1)出發(fā)日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前出發(fā)的可享受全天補助;12：00后出發(fā)的，當(dāng)日不能到達目的地的，可享受半天補助;12：00后出發(fā)的，當(dāng)天到達目的地的并住宿，可享受全天補助;

　　2)到達日補助計算：以有效報銷車票或飛機票的準(zhǔn)確開車或起飛時間為準(zhǔn)：上午12：00前返回的可享受半天補助;12：00后返回的可享受全天補助。

　　12、出差天數(shù)的計算方法：按照實有天數(shù)計算。

　　13、以下范圍內(nèi)的外出不按出差處理：在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內(nèi)出差一般不予補助，如有特殊情況需部門經(jīng)理報公司總經(jīng)理批準(zhǔn);

　　14、經(jīng)分公司統(tǒng)一招聘的員工或由廣深公司統(tǒng)一招聘的應(yīng)屆畢業(yè)生到公司報到，可按照火車硬座或公交大巴票價，予以實報差旅費及行李托運費，不享受任何補助;

　　15、費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。

　　16、其它

　　1)報銷差旅費時，應(yīng)提供出差期間相應(yīng)票據(jù)(如住宿費、市內(nèi)交通費、餐費等)，以便財務(wù)部進行帳目財務(wù)處理。如無法提供相應(yīng)票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務(wù)按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。

　　2)凡購買打折機票的(票面有不得簽轉(zhuǎn)更改字樣的)，在報銷時必須按打折后的實際價格填寫，如有弄虛作假，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)后將加倍扣還。

　　附件： 差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

　　職務(wù) 一般地區(qū)費用標(biāo)準(zhǔn)(元/天)特殊地區(qū)費用標(biāo)準(zhǔn)(元/天) 總裁 280 380

　　事業(yè)部/職能部門總經(jīng)理(主任)240 320

　　部門經(jīng)理 220 280

　　部門副經(jīng)理/主管 180 230

　　一般人員 160 200

　　注：1、特殊地區(qū)指：深圳、廣州、珠海、汕頭、海南;

　　2、事業(yè)部副總經(jīng)理/職能部門副總經(jīng)理(副主任)與部門經(jīng)理補助標(biāo)準(zhǔn)相同;

　　3、經(jīng)理助理、行政主管等享受主管待遇。

篇2：休閑會館差旅費標(biāo)準(zhǔn)報銷管理辦法

　　休閑會館差旅費標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理辦法

　　為提高出差辦事效率，加強費用管理，統(tǒng)一差旅費補助標(biāo)準(zhǔn)，現(xiàn)結(jié)合會館實際情況，制定此制度：

　　一、因公出差人員需填寫出差申請書，注明出差事由、出差人數(shù)、所去地點、預(yù)計天數(shù)、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經(jīng)理簽字，再報總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。待出差返回后，經(jīng)辦人應(yīng)及時將所有費用單據(jù)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)填制差旅費報銷單，經(jīng)會計審核、財務(wù)部長審批后，五日內(nèi)到出納處報帳。前帳未清，后帳不借。逾期未還者，財務(wù)有權(quán)直接從下月工資中扣除欠款。

　　二、出差人員根據(jù)職務(wù)的不同，分為四級。如下：

　　A級董事長、總經(jīng)理

　　B級各部長、營業(yè)部經(jīng)理

　　C級各部門主任

　　D級其他人員

　　三、差旅費用標(biāo)準(zhǔn)

　　（一）交通費用標(biāo)準(zhǔn)

　　級別可乘坐交通工具

　　A飛機、軟臥、輪船一等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　B硬臥、輪船二等艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　C硬座、輪船經(jīng)濟艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　D硬座、輪船經(jīng)濟艙及以下標(biāo)準(zhǔn)

　　說明：1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標(biāo)準(zhǔn)交通工具的，必須報請總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　　2、C級和D級人員乘車，從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的，以及連續(xù)乘車超出八小時的可購?fù)P鋪票。

　　3、交通費按以上標(biāo)準(zhǔn)實報實銷，超標(biāo)準(zhǔn)部分自負。

　　（二）住勤費用（含食宿費、市內(nèi)交通費、出租車費、郵電通訊費）標(biāo)準(zhǔn)

　　目的地出差人員住勤補助（元/日）

　　ABCD

　　直轄市、經(jīng)濟特區(qū)及經(jīng)濟發(fā)達城市30020**50120

　　省會城市或各省最大城市250150130100

　　經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)20**3010080

　　500公里以內(nèi)及欠發(fā)達地區(qū)1501008060

　　說明：1、出差目的地按以上分類，如有重疊按高一級標(biāo)準(zhǔn)處理。

　　2、出差人員住勤費用按以上標(biāo)準(zhǔn)補助，不實報實銷。天數(shù)既算頭也算尾，包括在途天數(shù)和住勤天數(shù)，當(dāng)日到達目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。

　　3、公司派往外地培訓(xùn)、學(xué)習(xí)人員，除按上述規(guī)定實報實銷外，培訓(xùn)費、住宿費由會館統(tǒng)一安排支付，其他費用不予報銷。學(xué)習(xí)期間，每人每天補貼20元。

　　4、當(dāng)天出差當(dāng)天返回的（東河、青山、昆區(qū)、九原區(qū)除外），按上述標(biāo)準(zhǔn)50%計算補貼。

　　四、其它規(guī)定

　　1、凡需帶車出差者，必須報請本公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。車輛所產(chǎn)生的過路、過橋費憑票實報實銷，油費按實際公里數(shù)由所在會館總經(jīng)辦審核。汽車修理費需按報總經(jīng)理批準(zhǔn)的報銷額度報銷。

　　2、出差期間因業(yè)務(wù)原因，需住三星級（含）以上標(biāo)準(zhǔn)酒店或需支付招待費用的，需事先告知會館總經(jīng)理取得同意，事后憑票經(jīng)會館總經(jīng)理批準(zhǔn)報銷額度給予報銷。

　　3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的，須事先報請會館總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可成行。其由此產(chǎn)生的費用，一律不予報銷，也不享受任何補助，多占用的實際天數(shù)按事假作扣款處理。

　　4、隨從上級領(lǐng)導(dǎo)出差者，其差旅費標(biāo)準(zhǔn)與所跟從的上級領(lǐng)導(dǎo)的標(biāo)準(zhǔn)一致。

　　5、員工市內(nèi)辦事，自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票，如有急事確實需要打車去辦理的，必須經(jīng)總經(jīng)理同意，財務(wù)才可報銷。

篇3：黨校差旅費報銷制度

　　黨校差旅費報銷制度

　　1、標(biāo)準(zhǔn)：按市財政局有關(guān)文件標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

　　2、預(yù)借差旅費。因公出差學(xué)習(xí)、考察，可根據(jù)人數(shù)、天數(shù)、路線、旅程作出概算，由出差人填寫借據(jù)，按批準(zhǔn)權(quán)限，由校領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，回校后十天內(nèi)結(jié)算，逾期不還或還不清者，財務(wù)室將從個人收入中扣還。

　　3、審核、報銷差旅費時，報銷人按標(biāo)準(zhǔn)填寫差旅費報銷單，連同車船票、機票、住宿發(fā)票交會計審核簽字后，按開支審批權(quán)限批報。

　　4、差旅費中不能報銷出租車票，如因特殊情況需乘坐出租小汽車的，回校后向會計和校領(lǐng)導(dǎo)說明理由，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷。

　　5、出差期間參觀、游覽各種娛樂場所的費用，不準(zhǔn)報銷。

　　6、因公臨時出國及赴港、澳人員的費用，開支標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按照省、市有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行。

　　7、伙食、公雜、零用費補助已按規(guī)定實行包干的，不再補助。