汽車4S店差旅費報銷管理制度

　　為了保證出差人員工作與生活的需要，并貫徹勤儉節約，艱苦奮斗的精神，根據省市有關文件，結合我單位具體情況制定本制度。

　　一、因公出差的辦理程序

　　1、因公出差人員必須填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，以部門負責人簽署意見，分管理領導批準后方可出差。

　　2、出差人借款單，按公司借款流程暫支出差費。

　　3、出差人員回公司應在“出差申請單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況，由分管領導考核出差結果并簽署意見。

　　4、財務審核人員根據有分管領導考核意見的出差申請單和有效出差單據，按規定流程報銷。

　　5、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因改變的需經派出分管領導簽署意見后方可報銷。

　　二、出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，可按其住宿發票實行住宿天數平均計算。

　　1、住宿費等按出差地區和人員級別相結合

　　職務 標準

　　直轄市　省會城市　省轄市　縣級市及以下

　　總經理　實報實銷　經理

　　200　150　100　80

　　其他人員 150　120　80　60

　　2．住宿費在規定的限額標準內憑據報銷。實際住宿超過規定的限額標準部分自理，不予報銷。如果同性別兩人同時出差，每日住宿費在直轄市與省會城市的加付50元，在省轄市及以下的加付30元。

　　三、出差人員的伙食補助費實行包干辦法，按出差的自然天數計發，不足一天的按全天計算，原則上離開南京6個小時以上視同出差。

　　1．出差人員的伙食補助費，不分途中和住勤，每人每天補助標準為：一般地區20元，經濟特區50元，出差在途期一律按一般地區標準計發伙食補助費。

　　2．為鼓勵出差人員乘坐火車，不乘飛機，以節約開支，在途期間，連續乘車超過12小時的，可憑票每滿12小時，加20元伙食補助費。途中中轉不住宿的，前后乘車時間可合并計算。

　　3、公司員工如駕駛公司或本人自備汽車出差，須經總經理批準同意。

　　四、交通費開支辦法

　　1．乘坐火車，從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6個小時以上的，或連續乘車時間超過12小時的，可購硬席臥鋪票。

　　2．出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途遠或出差任務緊急的，經總經理批準方可乘坐飛機。機場大巴費用報銷。

　　3出差期間，每個人每天發市內交通費8元，包干使用。

　　4．自帶單位交通工具出差的，出差期間不發市內交通費。

　　5．工作人員到外地參加會議（不含訂貨的會議）和各種培訓班和學習期間，如果培訓費中含交通費，不再憑據報銷市內交通費，

　　6、一般工作人員不得乘坐出租車，如確因工作需要乘坐出租車，出差地乘坐出租車須經部門經理批準同意，市內須經總經理批準同意。

　　五、出差人員報銷規定遵循公司借款及報銷流程

篇2：休閑會館差旅費標準報銷管理辦法

　　休閑會館差旅費標準及報銷管理辦法

　　為提高出差辦事效率，加強費用管理，統一差旅費補助標準，現結合會館實際情況，制定此制度：

　　一、因公出差人員需填寫出差申請書，注明出差事由、出差人數、所去地點、預計天數、借款金額及借款人簽名等事項。先由部門經理簽字，再報總經理批準，批準后到財務部辦理借款手續。待出差返回后，經辦人應及時將所有費用單據按規定標準填制差旅費報銷單，經會計審核、財務部長審批后，五日內到出納處報帳。前帳未清，后帳不借。逾期未還者，財務有權直接從下月工資中扣除欠款。

　　二、出差人員根據職務的不同，分為四級。如下：

　　A級董事長、總經理

　　B級各部長、營業部經理

　　C級各部門主任

　　D級其他人員

　　三、差旅費用標準

　　（一）交通費用標準

　　級別可乘坐交通工具

　　A飛機、軟臥、輪船一等艙及以下標準

　　B硬臥、輪船二等艙及以下標準

　　C硬座、輪船經濟艙及以下標準

　　D硬座、輪船經濟艙及以下標準

　　說明：1、凡下級人員如有特殊情況需乘坐上級人員標準交通工具的，必須報請總經理批準。

　　2、C級和D級人員乘車，從晚上八點到次日七點之間在車上過夜四小時以上的，以及連續乘車超出八小時的可購同席臥鋪票。

　　3、交通費按以上標準實報實銷，超標準部分自負。

　　（二）住勤費用（含食宿費、市內交通費、出租車費、郵電通訊費）標準

　　目的地出差人員住勤補助（元/日）

　　ABCD

　　直轄市、經濟特區及經濟發達城市30020**50120

　　省會城市或各省最大城市250150130100

　　經濟較發達地區20**3010080

　　500公里以內及欠發達地區1501008060

　　說明：1、出差目的地按以上分類，如有重疊按高一級標準處理。

　　2、出差人員住勤費用按以上標準補助，不實報實銷。天數既算頭也算尾，包括在途天數和住勤天數，當日到達目的地的按一天計算。一日走兩地其住勤按最終目的地計算。

　　3、公司派往外地培訓、學習人員，除按上述規定實報實銷外，培訓費、住宿費由會館統一安排支付，其他費用不予報銷。學習期間，每人每天補貼20元。

　　4、當天出差當天返回的（東河、青山、昆區、九原區除外），按上述標準50%計算補貼。

　　四、其它規定

　　1、凡需帶車出差者，必須報請本公司總經理批準。車輛所產生的過路、過橋費憑票實報實銷，油費按實際公里數由所在會館總經辦審核。汽車修理費需按報總經理批準的報銷額度報銷。

　　2、出差期間因業務原因，需住三星級（含）以上標準酒店或需支付招待費用的，需事先告知會館總經理取得同意，事后憑票經會館總經理批準報銷額度給予報銷。

　　3、對借出差之便旅游或繞道探親訪友的，須事先報請會館總經理批準后，方可成行。其由此產生的費用，一律不予報銷，也不享受任何補助，多占用的實際天數按事假作扣款處理。

　　4、隨從上級領導出差者，其差旅費標準與所跟從的上級領導的標準一致。

　　5、員工市內辦事，自己解決交通工具或乘坐公共汽車。會館原則上不再報銷出租車票，如有急事確實需要打車去辦理的，必須經總經理同意，財務才可報銷。

篇3：黨校差旅費報銷制度

　　黨校差旅費報銷制度

　　1、標準：按市財政局有關文件標準執行。

　　2、預借差旅費。因公出差學習、考察，可根據人數、天數、路線、旅程作出概算，由出差人填寫借據，按批準權限，由校領導批準，回校后十天內結算，逾期不還或還不清者，財務室將從個人收入中扣還。

　　3、審核、報銷差旅費時，報銷人按標準填寫差旅費報銷單，連同車船票、機票、住宿發票交會計審核簽字后，按開支審批權限批報。

　　4、差旅費中不能報銷出租車票，如因特殊情況需乘坐出租小汽車的，回校后向會計和校領導說明理由，經領導批準后方可報銷。

　　5、出差期間參觀、游覽各種娛樂場所的費用，不準報銷。

　　6、因公臨時出國及赴港、澳人員的費用，開支標準必須嚴格按照省、市有關文件規定執行。

　　7、伙食、公雜、零用費補助已按規定實行包干的，不再補助。