酒店稽核員工作描述

　　JOBDESCRIPTION

　　職位：稽核員部門：財(cái)務(wù)運(yùn)作部

　　報(bào)告：稽核領(lǐng)班監(jiān)督者：

　　籌備者：總會(huì)計(jì)師日期：二〇**年三月

　　批準(zhǔn)者：zz日期：

　　簽收者：日期：

　　關(guān)系：

　　直接上級(jí)：稽核領(lǐng)班

　　直接下級(jí)：

　　概述：

　　職責(zé)與任務(wù)：

　　職責(zé)：

　　1、每天按各班次收銀員送審的原始單、帳單、核查數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，并核對(duì)該班次營(yíng)業(yè)報(bào)表；

　　2、檢查各班次送審的單據(jù)是否按酒店的有關(guān)規(guī)定或協(xié)議執(zhí)行；

　　3、審查前廳部輸入電腦的房?jī)r(jià)、服務(wù)費(fèi)是否正確，若有錯(cuò)誤，及時(shí)通知前臺(tái)部更改；

　　4、審查各餐廳、娛樂部門以及前臺(tái)收銀班組所輸入電腦的住店客人掛帳數(shù)據(jù)是否符合，房號(hào)有否錯(cuò)誤；

　　5、審核每天對(duì)外結(jié)算的帳目和單據(jù)（包括旅行社團(tuán)隊(duì)、合約單位、散客），數(shù)據(jù)是否正確，各種單據(jù)是否齊全無誤；

　　6、每晚通過電腦把各點(diǎn)輸入的數(shù)據(jù)做平，以保證月尾月結(jié)報(bào)表正確、準(zhǔn)時(shí)；

　　7、根據(jù)各部門、班組已審核的營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)綜合，協(xié)助稽核主管做出當(dāng)天全酒店?duì)I業(yè)收入日?qǐng)?bào)表，并報(bào)送有關(guān)人員；

　　8、對(duì)每天審核出待查事項(xiàng)和未按規(guī)定辦理的內(nèi)容和數(shù)據(jù)，必須做出詳細(xì)審核報(bào)告，并在第二天由稽核主任上報(bào)信貸經(jīng)理；

　　9、負(fù)責(zé)保管各部門、班組的班次報(bào)表及其附件單據(jù)，并向有關(guān)部門報(bào)送相關(guān)的單據(jù)、報(bào)表。

篇2：酒店收銀崗位流程：夜審稽核操作規(guī)范

　　第三部分夜審稽核操作規(guī)范

　　一、接替前臺(tái)收銀工作，為客人辦理入住、退房手續(xù)(具體業(yè)務(wù)流程參考前臺(tái)收銀部分，略)。

　　二、夜審前準(zhǔn)備工作。A、檢查已收檔收銀點(diǎn)帳單、報(bào)表是否全部上交，是否存在少交賬單的現(xiàn)象;查看電腦中是否存在未結(jié)帳帳單，如有以上現(xiàn)象，則將其收銀員記錄下來，上交收銀主管待處理。B、檢查前臺(tái)有無各個(gè)部門送來的尚未入帳的單據(jù)，如有，將其輸入電腦，并放入各自房間的帳夾里。C、與接待、樓層核對(duì)房態(tài)、房?jī)r(jià)，查看是否存在房態(tài)、房?jī)r(jià)不符現(xiàn)象，是否存在已入住未開房，客人已退電腦未退等現(xiàn)象，如有應(yīng)及時(shí)查明原因。

　　三、電腦夜間稽核。A、執(zhí)行房租預(yù)審及入帳，選擇"否"查看房租預(yù)審報(bào)表中入帳情況是否存在房租不正常現(xiàn)象，核對(duì)完后，再執(zhí)行房租預(yù)審及入帳，過房租，生成房租入帳報(bào)表后打印。B、執(zhí)行夜間稽核及其他處理，查看電腦是否執(zhí)行了客人續(xù)住，正確無誤后，電腦自動(dòng)稽核，稽核完畢后，查看系統(tǒng)是否自動(dòng)更改營(yíng)業(yè)日期。C、在執(zhí)行夜間稽核轉(zhuǎn)日期之后，早上6：00以前有客人到酒店入住，在早上6：00整再次執(zhí)行房租預(yù)審及入帳，讓電腦自動(dòng)過房租。

　　四、審核A、*打印當(dāng)日IC卡系統(tǒng)報(bào)表，并入千里馬IC卡系統(tǒng)打印當(dāng)日IC卡減值報(bào)表，兩表相核對(duì)，查看其差額是否與收據(jù)金額是否一致，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤及時(shí)補(bǔ)救，并記錄下操作收銀。B、*打印IC卡消費(fèi)報(bào)表，餐廳收入及財(cái)務(wù)記錄日?qǐng)?bào)表、娛樂收入及財(cái)務(wù)記錄日?qǐng)?bào)表、客房收入及財(cái)務(wù)記錄日?qǐng)?bào)表，客房、餐廳、娛樂轉(zhuǎn)AR帳報(bào)表，核對(duì)IC卡消費(fèi)數(shù)是否一致。C、核對(duì)餐廳收入及財(cái)務(wù)記錄日?qǐng)?bào)表、娛樂收入及財(cái)務(wù)記錄日?qǐng)?bào)表與客房收入及財(cái)務(wù)記錄日?qǐng)?bào)表上前臺(tái)客帳數(shù)是否一致。D、打印前臺(tái)、綜合收銀招待明細(xì)表，與實(shí)際帳單核對(duì)，查看招待是否符合手續(xù)。E、打印餐飲打折、服務(wù)費(fèi)變動(dòng)表，贈(zèng)送免單、單品折扣報(bào)表、免零報(bào)表、沖減報(bào)表、異常帳單報(bào)表，審查餐娛帳單，審核其是否符合規(guī)定手續(xù)。F、打印上日(如還沒有執(zhí)行電腦中"夜間稽核"則為本日)菜單統(tǒng)計(jì)報(bào)表與每張賬單核對(duì)，查看賬單金額與報(bào)表上對(duì)應(yīng)統(tǒng)計(jì)數(shù)是否一致(如有不一致的現(xiàn)象應(yīng)立即上報(bào))，是否有賬單未上交，并審核每一個(gè)賬單，是否存在少收、多收的現(xiàn)象,審核各種優(yōu)惠券、免費(fèi)券及有價(jià)證券的使用是否符合有關(guān)規(guī)定。G、打印前臺(tái)實(shí)際結(jié)賬退房報(bào)表審核前臺(tái)入住、退房、結(jié)賬的時(shí)間，房租是否全部計(jì)入，應(yīng)加收半天房租或全天房租是否加收，免收或少收是否有規(guī)定的批準(zhǔn)手續(xù)。H、審核每日客房迷你吧報(bào)表、雜項(xiàng)租金報(bào)表、商務(wù)吧消費(fèi)報(bào)表、賠償報(bào)表，并與客房營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)中數(shù)字相核對(duì);I、核查在住客人在賓館的消費(fèi)是否全部計(jì)入房間帳，有無漏入或錯(cuò)入的數(shù)額，帳單的計(jì)算是否正確，帳款是否全部結(jié)清。J、檢查退房帳單上款項(xiàng)是否正確，是否符合規(guī)定手續(xù)，是否有客人簽名，現(xiàn)金結(jié)帳要與電腦報(bào)表核對(duì)其金額與電腦是否吻合。K、進(jìn)入帳務(wù)查詢，查前臺(tái)收銀帳務(wù)打印調(diào)整帳、對(duì)沖帳，優(yōu)惠帳等與前臺(tái)帳單相核對(duì)，核查前臺(tái)打折、沖減是否正常，是否符合手續(xù)。

　　五、報(bào)表

　　A、查看夜審工作底表是否平帳，如不平，則應(yīng)在夜間稽核中執(zhí)行重新統(tǒng)計(jì)報(bào)表，如仍不平，則上報(bào)財(cái)務(wù)部。B、登記掛帳，并核查掛帳結(jié)算的款項(xiàng)是否正確、單位是否正確、是否符合規(guī)定手續(xù)，并與客房、餐廳、娛樂轉(zhuǎn)AR帳報(bào)表相核對(duì)。C、打印當(dāng)日現(xiàn)金收入簡(jiǎn)表。

　　六、稽核報(bào)告將當(dāng)日夜審過程中所發(fā)現(xiàn)的問題一一記錄下來，待收銀主管核實(shí)處理，整理當(dāng)日單據(jù)，做好交接班。

篇3：酒店財(cái)務(wù)稽核制度（二）

　　酒店財(cái)務(wù)稽核制度(二)

　　一、根據(jù)《會(huì)計(jì)法》27條和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化》規(guī)定，結(jié)合本公司制定本制度。

　　二、會(huì)計(jì)稽核制定工作指定專人完成，直接總經(jīng)理室負(fù)責(zé)。

　　三、按月對(duì)原憑證和記帳憑證審核一次，對(duì)會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表復(fù)核一次。

　　四、按月盤點(diǎn)現(xiàn)金一次，并由出納的現(xiàn)金、銀行存款日記與會(huì)計(jì)現(xiàn)金、銀行存款總帳進(jìn)行核對(duì)，如有不符應(yīng)查明原因及時(shí)處理。

　　五、對(duì)庫(kù)存物品，每年年底盤存一次，據(jù)以調(diào)整帳務(wù)(成本與庫(kù)存)。

　　六、稽核人員對(duì)記帳憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、和會(huì)計(jì)核算的其它資料以及出納的現(xiàn)金、日記帳等有關(guān)財(cái)務(wù)資料，除按月進(jìn)行稽核外，還可根據(jù)需要對(duì)上列資料進(jìn)抽查、會(huì)計(jì)、出納人員應(yīng)予支持和配合。

　　七、復(fù)核會(huì)計(jì)帳簿和會(huì)計(jì)報(bào)表是否正確無誤：

　　1.帳與明細(xì)帳是否相符，摘要欄是否記載得簡(jiǎn)要明了。

　　2.對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)字與總帳數(shù)字是否一致，核對(duì)損益表中的數(shù)字是否與總帳和有關(guān)明細(xì)帳相符，有無更改報(bào)表數(shù)字，有無對(duì)不同對(duì)象使用不同的數(shù)字報(bào)出。

　　3.對(duì)報(bào)表之間的數(shù)字是否銜接，前后期之間是否銜接。