河口房地產公司借款及費用報銷管理辦法

　　第一條 為進一步完善和加強財務管理，提高公司資金使用效益，減少資金占用，特制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱的借款，是指因特殊用途的臨時性借款，包括：

　　1、差旅費借款;

　　2、零星購物借款;

　　3、其他臨時性借款。

　　第三條 因公出差借款程序：

　　1、需借支差旅費時，應填寫請款單，注明預借金額;

　　2、經部門負責人核實、分管領導審核、總經理審批;

　　3、到財務部辦理借款手續。

　　第四條 零星購物借款程序：

　　1、由需用部門做出書面申請;

　　2、經部門負責人核實、分管領導審核、總經理審批;

　　3、采購人員到財務部辦理借款手續。

　　第五條 借m.dewk.cn款限額及規定：

　　1、借款有額度控制，借款統一由總經理審批;

　　2、借款人應嚴格按照借款用途使用借款，不得挪作它用;否則，應按情節輕重追究責任。

　　3、除小額、零星采購以現金支付外，原則上以銀行方式結算。

　　第六條 暫借款還款、費用報銷時間的規定

　　1、借款出差員工回公司后，應在五個工作日內到財務部辦理報銷手續。

　　2、市內業務招待費、零星采購等報銷，應在業務發生后五個工作日內到財務部辦理。

　　3、借款人員應按規定及時報銷或還款，第二次預借款須結清上筆借款方可。

　　4、報帳后仍有結欠或五個工作日內無故不辦理報銷/還款手續的員工，財務部將向其發出催促報帳通知書;被通知后五個工作日仍未結清者，除總經理特批外，財務部有權在該員工的工資中從當月開始，根據具體情況按比例逐月扣回。

　　第七條 報銷基本流程圖及規定：

　　1、取得合法的原始發票：報銷原則上必須取得正式合法之原始發票，避免取得非正規發票。

　　2、報銷基本流程：

　　填寫報 銷單據

　　財務部審 核

　　分管領導復審

　　總經理 批準

　　出納

　　付款

　　第八條 本辦法由公司財務部解釋，自20**年 8月16日起施行。

篇2：物業公司借款報銷流程及辦法

　　物業公司借款報銷流程及辦法

　　為加強企業財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關規章制度和實際情況，制定本辦法。

　　一、借款：借款主指公司各部門為經營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規發票的款項，分為現金借款和票據借款。

　　1、現金借款：借款人應提前半天通知財會部門，將借款單經部門經理簽字后，根據金額大小分別簽字。現金借款應嚴格按現金使用范圍借支。流程圖附下：

　　2、票據借款：票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據；除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單注明借款事由，經部門經理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續。流程圖附下：

　　二、報銷：

　　1、通訊費及市內交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規定；這兩項費用的報銷，各部門必須指定專人到財會部辦理。該辦法實施時，各部門指定專人的姓名填列在本稿所附表格里。流程及表格附后：

　　流程圖：

　　表格：

　　部門指定人部門指定人部門指定人

　　行政部市場部VOIP事業部

　　人力資源部寬帶社區部客戶服務中心

　　財務會計部大客戶部管理信息部

　　工程建設維護中心網絡規劃管理部

　　2、他費用的報銷：公司各部門為經營或管理而取得正規單據后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據，并進行分類，將同一事項的單據歸集并編制報銷單，經部門經理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。具體流程圖如下：

　　3、物資采購的報銷：

　　三、財會部對外辦工時間：

　　凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理；現金及票據借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。

　　對外辦公時間：周一至周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　周五AM9：00-12：00

　　報銷時間：周二AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　周四AM9：00-12：00PM1：00-5：30

　　四、以上借款、報銷流程及方法由財務會計部負責解釋說明

篇3：公司員工手冊-借款、報銷辦法

　　公司員工手冊：借款、報銷辦法

　　目的

　　為加強企業財務管理，合理使用資金，提高辦公效率，根據公司有關規章制度和實際情況，制定本辦法。

　　適用范圍

　　本公司員工

　　借款

　　借款：借款主指公司各部門為經營或管理需要，需墊支或對外支付的，尚無正規發票的款項，分為現金借款和票據借款。

　　現金借款：借款人應提前半天通知財會部門,將借款單經部門經理簽字后，根據金額大小分別簽字。現金借款應嚴格按現金使用范圍借支。

　　票據借款：票據是特指支票、匯票、電匯、銀行承兌等銀行票據。

　　除必須支付現金的款項外，公司的對外支付，原則上均應以票據支付。借款單注明借款事由，經部門經理簽字后，依照有無合同等不同情況分別辦理審批手續。

　　報銷

　　1、通訊費及市內交通費的報銷：此兩項費用是指員工每月可憑票報銷的移動電話費和市內交通費。兩項費用具體的報銷標準，參照公司制定的有關規定;

　　2、他費用的報銷：公司各部門為經營或管理而取得正規單據后，需支付或應支付的各種款項，也包括借款沖賬的款項。報銷人應及時整理好各類單據，并進行分類，將同一事項的單據歸集并編制報銷單，經部門經理簽字后，再按金額大小分情況分別簽字報銷。

　　財會部對外辦理時間：

　　財會部對外辦工時間：凡涉及報銷和借款沖賬的各種款項，只在周二、周四集中辦理;現金及票據借款，可在周一至周四全天和周五上午辦理，周五下午財會部原則上不對外辦公。

　　對外辦公時間：周一至周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30

　　周五 AM9：00-12：00

　　報銷時間：周二 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30

　　周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30