公司借款及報(bào)銷(xiāo)制度（九）

2024-06-17 7664

　　公司借款及報(bào)銷(xiāo)制度(九)

　　第一章總則

　　第一條為進(jìn)一步完善和加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，特制定本標(biāo)準(zhǔn)及程序。

　　第二章借款

　　第二條公司員工在出差或有業(yè)務(wù)需要時(shí)可按規(guī)定程序向公司借款，借款標(biāo)準(zhǔn)如下：

　　部門(mén)經(jīng)理或分公司經(jīng)理 RMB 7000元;(特殊情況申請(qǐng)?zhí)嘏?

　　普通員工 RMB 5000元。

　　第三條借款統(tǒng)一由董事長(zhǎng)簽核，借款前至少提前半天通知財(cái)務(wù)部門(mén)，以備留用現(xiàn)金。借款者必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)(外地出差則須在出差回司一周內(nèi))結(jié)清費(fèi)用，第二次預(yù)借須結(jié)清上筆借款方可進(jìn)行。。

　　第三章報(bào)銷(xiāo)

　　第四條公司給予出差人員每人每天人民幣12元的差旅津貼，出差用餐自理，每月午餐補(bǔ)貼按實(shí)際出勤計(jì)算(如當(dāng)天有請(qǐng)客戶就餐，則扣除當(dāng)天相應(yīng)數(shù)額津貼)。

　　第五條銷(xiāo)售人員與客戶就餐，需提前上報(bào)部門(mén)經(jīng)理，500元以內(nèi)由部門(mén)經(jīng)理簽核，500元以上由董事長(zhǎng)簽核。餐費(fèi)發(fā)票背面須寫(xiě)明客戶姓名，其他私人餐費(fèi)一律不予報(bào)銷(xiāo)。

　　第六條出差住宿需至公司規(guī)定的賓館，賓館費(fèi)用中只報(bào)銷(xiāo)早餐費(fèi)及宿費(fèi)。

　　第七條員工出差報(bào)銷(xiāo)時(shí)，憑出差申請(qǐng)單及經(jīng)簽核的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單至財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。一個(gè)人或幾個(gè)人同時(shí)為一事出差，則填寫(xiě)一張報(bào)銷(xiāo)單，報(bào)銷(xiāo)單上須注明出差期限、出差人員姓名、住宿費(fèi)、機(jī)票、火車(chē)票及輪船票的金額等。

　　第八條公司所報(bào)銷(xiāo)的月交通費(fèi)包括市內(nèi)車(chē)費(fèi)及出差車(chē)費(fèi)。各分公司、各部門(mén)將依據(jù)公司給予的報(bào)銷(xiāo)限額報(bào)銷(xiāo)，各部門(mén)經(jīng)理審核時(shí)嚴(yán)格把關(guān)，金額一律控制在規(guī)定范圍內(nèi)，超過(guò)部分自理。市內(nèi)車(chē)費(fèi)憑出門(mén)單記載報(bào)銷(xiāo)。

　　第九條手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)根據(jù)公司給予的可報(bào)銷(xiāo)名單和限定金額辦理，每月憑電信帳單進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。

　　第十條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間的規(guī)定

　　借款出差員工回公司后，應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

　　市內(nèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)，應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生后五個(gè)工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理。

　　報(bào)帳后仍有結(jié)欠或五個(gè)工作日內(nèi)無(wú)故不辦理報(bào)銷(xiāo)/還款手續(xù)的員工，財(cái)務(wù)部將向其發(fā)出催促報(bào)帳通知書(shū)，被通知后五個(gè)工作日仍未結(jié)清者，財(cái)務(wù)部有權(quán)在該員工的工資中從當(dāng)月開(kāi)始，根據(jù)具體情況按比例逐月扣回。

　　第四章費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)程序

　　第十一條報(bào)銷(xiāo)基本流程圖：

　　員工填寫(xiě)

　　報(bào)銷(xiāo)表格行政審核

　　(出門(mén)單、報(bào)銷(xiāo)額度)部門(mén)主管

　　審批

　　上海總額≥1000元

　　分公司總額≥1500元董事長(zhǎng)

　　簽核

　　分公司總額上海總額

　　1500元以下 1000元以下

　　財(cái)務(wù)經(jīng)理

　　審核

　　出納復(fù)核

　　支付現(xiàn)金

　　第五章對(duì)分公司的補(bǔ)充說(shuō)明

　　第十二條分公司每天記錄現(xiàn)金流水帳及現(xiàn)金銀行日記帳。

　　第十三條所有憑證裝訂成冊(cè)，以備當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)檢查。

　　第十四條每?jī)芍軐⒃紤{證復(fù)印后，以掛號(hào)信寄至上海財(cái)務(wù)部。

　　第六章附則

　　第十五條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

　　第十六條本制度自頒布之日起實(shí)施。

篇2：幼兒園職工借款制度（4）

　　幼兒園職工借款制度(四)

　　根據(jù)財(cái)經(jīng)制度，原則上不得公款私借，但考慮到職工重病住院等個(gè)別情況，需借小額款項(xiàng)治病，特定以下制度：

　　1、原則上只限職工重病住院方可借款。

　　2、每次借款不得超過(guò)2000元，累計(jì)借款不得超過(guò)5000元。

　　3、借款應(yīng)在一年內(nèi)歸還，過(guò)期不還，則按銀行定期利息連本帶得從工資福利中扣還。

　　4、如有借款未按時(shí)歸還之先例，則以后不予借款。

篇3：M科技公司借款及報(bào)銷(xiāo)制度

　　M科技公司借款及報(bào)銷(xiāo)制度