物業(yè)管理案例：物業(yè)公司要求提高管理費(fèi)
方圓物業(yè)管理公司承接了流連花園多層住宅小區(qū)的管理，做到了環(huán)境清潔衛(wèi)生，公共場地每天清掃，無亂堆亂放，下水道通暢，公共用水池定期清洗；保安人員24小時值班、巡邏；公共配套設(shè)施維護(hù)良好，水、電、消防設(shè)施保障有效。經(jīng)過方圓物業(yè)管理公司一年的努力，小區(qū)內(nèi)綠地覆蓋由原來的20％提高到26%，園林綠化維護(hù)良好，增加了社區(qū)活動場所，開展了正常的社區(qū)文體活動，因此，方圓物業(yè)管理公司向流連花園業(yè)主委員會提出：物業(yè)管理費(fèi)由原來的每平方米1.4元提高到每平方米2.6元，但遭到業(yè)主委員會的拒絕。
請問：方圓物業(yè)管理公司的要求是否合理？你有什么建議？
案例分析：
1、要求是否合理應(yīng)視其具體情況。如果物業(yè)管理公司事先和業(yè)主委員會協(xié)商和溝通了，提高物業(yè)管理服務(wù)的水平和服務(wù)質(zhì)量，增加了物化勞動和活勞動的投入，則要求提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是合理合法的。但如果該公司事先沒有和業(yè)主委員會協(xié)商和溝通，自作主張增加各種投入來提高小區(qū)的質(zhì)量檔次和服務(wù)水準(zhǔn)，事后要求提高管理費(fèi)就不合理了。
2、建議該公司真誠地與業(yè)主委員會商量，將每一個支出項目請業(yè)主委員會審定，看那些是必要的，那些是多余的，那些是可要可不要的，在得到業(yè)主委員會認(rèn)可以后，才確定實際要增加的物業(yè)管理費(fèi)的幅度和標(biāo)準(zhǔn)。
篇2：公司管理費(fèi)用（財務(wù)）崗工作流程
公司管理費(fèi)用(財務(wù))崗工作流程
(一)部門日常費(fèi)用
審核原始憑證完整、合法、金額正確--→審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊--→審核審批手續(xù)是否完備--→審核部門費(fèi)用支出進(jìn)度(如超季度計劃除分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，還須報總經(jīng)理審批;如超年度計劃額度，可拒絕報銷)--→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用-相關(guān)明細(xì)科目(部門專項)
貸：現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)收款--→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核。
注：
(1)非工資性費(fèi)用支出須取得稅務(wù)局監(jiān)制的發(fā)票或收據(jù)，填寫規(guī)范，大小寫一致，無涂改痕跡，增值稅票須嚴(yán)格遵守填寫規(guī)范。
(2)保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。
(3)費(fèi)用審核依據(jù)《20**年費(fèi)用控制辦法》、《差旅費(fèi)開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)》、《通訊費(fèi)管理辦法》等，其要點有：計劃額度內(nèi)費(fèi)用須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部長審批;計劃外費(fèi)用須有總經(jīng)理批示的報告;市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)須經(jīng)總經(jīng)辦登記;招聘費(fèi)用須有人力資源部部長審核;差旅費(fèi)須附審批后的行程安排表，招待費(fèi)須附經(jīng)審批的招待費(fèi)用明細(xì)表。
(4)準(zhǔn)確使用明細(xì)科目(見科目表)，正確選取專項。
(5)支取現(xiàn)金的憑證編制完畢，若遇出納無現(xiàn)金時，應(yīng)暫時保存記賬憑證，待出納取回現(xiàn)金時通知領(lǐng)款。
(6)報銷人有前期欠款時，報銷費(fèi)用一律先沖抵欠款。
(二)資金付出
1、審核月度資金計劃
每月28日根據(jù)年度費(fèi)用計劃、相關(guān)往來賬及合同--→審核管理部門下月資金使用計劃--→匯總資金計劃--→報財務(wù)部長審批
注：研究開發(fā)中心的合同執(zhí)行費(fèi)、行政事務(wù)部維修購置費(fèi)、人力資源部大型培訓(xùn)費(fèi)、財務(wù)部稅款及利息支出、黨群部群團(tuán)活動費(fèi)等預(yù)見性較強(qiáng)的專項費(fèi)用，需在月度資金計劃中報出。
2、審核付款及報賬
(1)根據(jù)月度資金計劃核查付款項目--→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備--→登記資金計劃--→出納崗付款
注：付款金額計劃內(nèi)10萬元以下的，直接傳出納崗付款，計劃內(nèi)10萬元以上或計劃外款項須經(jīng)財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。
(2)簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證(或附發(fā)票)--→收受管理部門相關(guān)人員交來的發(fā)票--→審核發(fā)票上的審批手續(xù)是否完備--→審核銀行票據(jù)存根上是否有領(lǐng)用或收款人簽字--→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用--相關(guān)明細(xì)科目
貸：銀行存款--→傳主管崗復(fù)核
注：(1)付款時除預(yù)付款項或臨時外出采購的外，須憑發(fā)票。
(2)款項付出后，督促支票一星期內(nèi)報賬，匯票兩星期內(nèi)報賬。
(三)特殊費(fèi)用核算
1、辦公用品入庫與領(lǐng)用
(1)入庫：審核支票存根與發(fā)票對應(yīng)--→審核發(fā)票金額、數(shù)量是否與入庫單一致--→編制記賬憑證
借：低值易耗品---辦公用品庫
貸：銀行存款或現(xiàn)金--→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
(2)領(lǐng)用：月末審核辦公用品明細(xì)賬--→審核辦公用品庫傳來的領(lǐng)用匯總表--→編制辦公用品領(lǐng)用憑證
借：管理費(fèi)用/營業(yè)費(fèi)用--辦公用品(部門專項)
----清潔費(fèi)
貸：低值易耗品--辦公用品庫--→傳主管崗復(fù)核
注：(1)辦公用品由行政事務(wù)部按部門上報計劃，控制統(tǒng)一購進(jìn)，辦理入庫手續(xù)，由各部門按月領(lǐng)用。
(2)年末組織對辦公用品進(jìn)行盤點。
2、修理費(fèi)
(1)汽車維修
審核車隊核算員傳來的車輛運(yùn)行費(fèi)用--→審核車隊核算員輔助賬并簽章--→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用--修理費(fèi)-相關(guān)明細(xì)科目
貸：現(xiàn)金/銀行存款--→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注：若已通過銀行付出款項，應(yīng)將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。
(2)零星維修
根據(jù)行政事務(wù)部傳來的修理發(fā)票--→審核發(fā)票是否注明修理項目及承擔(dān)部門(如有承擔(dān)部門，須部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可)--→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用--修理費(fèi)-相關(guān)明細(xì)科目
貸：現(xiàn)金/銀行存款--→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注：
(1)考慮到由行政事務(wù)統(tǒng)一組織的廠房設(shè)施維修，由行政事務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算，故維修也可能涉及管理費(fèi)用以外的制造費(fèi)用等。
(2)維修物資
①入庫：審核支票存根與發(fā)票對應(yīng)--→審核發(fā)票金額、數(shù)量是否與入庫單一致--→編制記賬憑證
借：工程物資--專用材料-維修材料
貸：銀行存款或現(xiàn)金--→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
②領(lǐng)用：每季度末審核維修物資明細(xì)賬--→審核倉庫傳來的領(lǐng)用匯總表--→編制維修物資領(lǐng)用憑證
借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用--修理費(fèi)(相關(guān)明細(xì)科目)
貸：工程物資--專用材料-維修材料--→傳主管崗復(fù)核
注：
(1)維修物資指由行政事務(wù)部根據(jù)修理需要購入的木材等，供木工房零星領(lǐng)出應(yīng)用。
(2)審核具體依據(jù)《工程維修物資核算管理辦法》。
(3)年末組織對維修物資進(jìn)行盤點。
3、研究開發(fā)費(fèi)
審核產(chǎn)品開發(fā)中心傳來的發(fā)票--→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用--研究開發(fā)費(fèi)
貸：現(xiàn)金/銀行存款--→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注：
(1)若已通過銀行付出款項，應(yīng)將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。
(2)研究開發(fā)費(fèi)包括產(chǎn)品開發(fā)中心購買檢驗實驗工具器具(按固定資產(chǎn)管理的除外)、實驗藥材、實驗費(fèi)用、臨床費(fèi)用、中藥品種保護(hù)費(fèi)等。
4、無形資產(chǎn)攤銷
月末攤銷無形資產(chǎn)--→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用--無形資產(chǎn)攤銷
貸：無形資產(chǎn)--→傳主管崗復(fù)核
注：無形資產(chǎn)按10年攤銷，每月攤銷金額=原值/(10*12)
(四)財務(wù)費(fèi)用
簽收出納崗傳遞來的利息收入、利息支出、手續(xù)費(fèi)結(jié)算單--→登記資金計劃--→編制記賬憑證
借：財務(wù)費(fèi)用--相關(guān)明細(xì)科目
貸：銀行存款--→傳主管崗復(fù)核
注：根據(jù)利息支出時間、金額及時向出納查詢余額是否足夠支付利息，提醒出納及時劃轉(zhuǎn)資金保證付息。
(五)貸款、還款
簽收出納傳來的銀行貸款上賬憑證或還款憑證--→登記貸款期限、還款日期、利率--→編制記賬憑證
借：銀行存款借：短期借款
貸：短期借款貸：銀行存款--→傳主管崗復(fù)核
注：
(1)憑證摘要欄須注明貸款起止日期、利率。
(2)根據(jù)還款時間、金額編入財務(wù)部月度資金計劃中，及時提醒財務(wù)部長安排還貸資金。
(六)其他應(yīng)收款核算及管理
1、借款：審核是否還清前欠款--→審核借款額度--→登記還款時間--→編制記賬憑證
借：其他應(yīng)收款
貸：現(xiàn)金--→出納崗
注：
(1)前欠不清者，拒絕再借。
(2)摘要欄中須注明借款用途、還款日期。
2、還款：開具還款收據(jù)--→傳出納崗收款--→根據(jù)出納崗收款簽字后的收據(jù)第三聯(lián)編制記賬憑證
借：現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)收款--→出納崗
3、清理、催收：
(1)直
接從借款人報銷費(fèi)用中扣還，并及時將欠款人名單通知其他崗位。
(2)月末倒數(shù)第2天清理各部門人員借款情況--→編制“部門借款情況明細(xì)表”(列明借款人、借款金額、是否逾期)--→下發(fā)各部門提醒借款人歸還--→截至5日到期仍有未還款者--→編制“扣款明細(xì)表”(列明應(yīng)扣款人、本月扣款金額)--→通知工資福利崗從借款人工資中扣除(如涉及銷售人員扣款，傳遞給銷售會計予以扣款)
注：欠款逾期未還者，報銷費(fèi)用款一律先沖減欠款。
(七)管理性工作
1、每月10日根據(jù)部門費(fèi)用計劃額度出具費(fèi)用通報，下發(fā)至各部門負(fù)責(zé)人，并提請超支或有超支跡象的部門注意。
2、每季度結(jié)束后15天出具費(fèi)用分析報告，能為公司費(fèi)用管理控制提出合理化建議。
3、參與制定和完善公司費(fèi)用控制辦法。
4、參與年度費(fèi)用控制計劃的制定。
5、及時清理催收其他應(yīng)收款項。
6、參與制定和完善公司其他應(yīng)收款管理辦法。
7、定期、不定期審核辦公用品庫、工程物資庫賬簿，保持賬實相符。
(八)工作要求
1、熟悉公司費(fèi)用管理辦法、財務(wù)制度、資金使用辦法等相關(guān)制度。
2、了解財務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。
3、工作目標(biāo)明確，責(zé)任心強(qiáng)，樹立良好的部門形象。
篇3：公司財務(wù)管理費(fèi)用崗工作流程
公司財務(wù)管理費(fèi)用崗工作流程
（一）部門日常費(fèi)用
審核原始憑證完整、合法、金額正確——→審核并更正原始憑證按規(guī)范粘貼和折疊——→審核審批手續(xù)是否完備——→審核部門費(fèi)用支出進(jìn)度（如超季度計劃除分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，還須報總經(jīng)理審批；如超年度計劃額度，可拒絕報銷）——→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用—相關(guān)明細(xì)科目（部門專項）
貸：現(xiàn)金/銀行存款/其他應(yīng)收款——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核。
注：（1）非工資性費(fèi)用支出須取得稅務(wù)局監(jiān)制的發(fā)票或收據(jù)，填寫規(guī)范，大小寫一致，無涂改痕跡，增值稅票須嚴(yán)格遵守填寫規(guī)范。
（2）保證憑證及附件左上角整齊，附件長寬折疊以記賬憑證大小為度，不能帶有訂書釘。
（3）費(fèi)用審核依據(jù)《20**年費(fèi)用控制辦法》、《差旅費(fèi)開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)》、《通訊費(fèi)管理辦法》等，其要點有：計劃額度內(nèi)費(fèi)用須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)部長審批；計劃外費(fèi)用須有總經(jīng)理批示的報告；市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)須經(jīng)總經(jīng)辦登記；招聘費(fèi)用須有人力資源部部長審核；差旅費(fèi)須附審批后的行程安排表，招待費(fèi)須附經(jīng)審批的招待費(fèi)用明細(xì)表。
（4）準(zhǔn)確使用明細(xì)科目（見科目表），正確選取專項。
（5）支取現(xiàn)金的憑證編制完畢，若遇出納無現(xiàn)金時，應(yīng)暫時保存記賬憑證，待出納取回現(xiàn)金時通知領(lǐng)款。
（6）報銷人有前期欠款時，報銷費(fèi)用一律先沖抵欠款。
（二）資金付出
1、審核月度資金計劃
每月28日根據(jù)年度費(fèi)用計劃、相關(guān)往來賬及合同——→審核管理部門下月資金使用計劃——→匯總資金計劃——→報財務(wù)部長審批
注：研究開發(fā)中心的合同執(zhí)行費(fèi)、行政事務(wù)部維修購置費(fèi)、人力資源部大型培訓(xùn)費(fèi)、財務(wù)部稅款及利息支出、黨群部群團(tuán)活動費(fèi)等預(yù)見性較強(qiáng)的專項費(fèi)用，需在月度資金計劃中報出。
2、審核付款及報賬
（1）根據(jù)月度資金計劃核查付款項目——→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備——→登記資金計劃——→出納崗付款
注：付款金額計劃內(nèi)10萬元以下的，直接傳出納崗付款，計劃內(nèi)10萬元以上或計劃外款項須經(jīng)財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。
（2）簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證（或附發(fā)票）——→收受管理部門相關(guān)人員交來的發(fā)票——→審核發(fā)票上的審批手續(xù)是否完備——→審核銀行票據(jù)存根上是否有領(lǐng)用或收款人簽字——→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用——相關(guān)明細(xì)科目
貸：銀行存款——→傳主管崗復(fù)核
注：（1）付款時除預(yù)付款項或臨時外出采購的外，須憑發(fā)票。
（2）款項付出后，督促支票一星期內(nèi)報賬，匯票兩星期內(nèi)報賬。
（三）特殊費(fèi)用核算
1、辦公用品入m.dewk.cn庫與領(lǐng)用
（1）入庫：審核支票存根與發(fā)票對應(yīng)——→審核發(fā)票金額、數(shù)量是否與入庫單一致——→編制記賬憑證
借：低值易耗品---辦公用品庫
貸：銀行存款或現(xiàn)金——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
（2）領(lǐng)用：月末審核辦公用品明細(xì)賬——→審核辦公用品庫傳來的領(lǐng)用匯總表——→編制辦公用品領(lǐng)用憑證
借：管理費(fèi)用/營業(yè)費(fèi)用——辦公用品（部門專項）
----清潔費(fèi)
貸：低值易耗品——辦公用品庫——→傳主管崗復(fù)核
注：（1）辦公用品由行政事務(wù)部按部門上報計劃，控制統(tǒng)一購進(jìn)，辦理入庫手續(xù)，由各部門按月領(lǐng)用。
（2）年末組織對辦公用品進(jìn)行盤點。
2、修理費(fèi)
（1）汽車維修
審核車隊核算員傳來的車輛運(yùn)行費(fèi)用——→審核車隊核算員輔助賬并簽章——→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用——修理費(fèi)—相關(guān)明細(xì)科目
貸：現(xiàn)金/銀行存款——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注：若已通過銀行付出款項，應(yīng)將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。
（2）零星維修
根據(jù)行政事務(wù)部傳來的修理發(fā)票——→審核發(fā)票是否注明修理項目及承擔(dān)部門（如有承擔(dān)部門，須部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可）——→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用——修理費(fèi)—相關(guān)明細(xì)科目
貸：現(xiàn)金/銀行存款——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注：（1）考慮到由行政事務(wù)統(tǒng)一組織的廠房設(shè)施維修，由行政事務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算，故維修也可能涉及管理費(fèi)用以外的制造費(fèi)用等。
（3）維修物資
①入庫：審核支票存根與發(fā)票對應(yīng)——→審核發(fā)票金額、數(shù)量是否與
入庫單一致——→編制記賬憑證
借：工程物資——專用材料—維修材料
貸：銀行存款或現(xiàn)金——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
②領(lǐng)用：每季度末審核維修物資明細(xì)賬——→審核倉庫傳來的領(lǐng)用匯總表——→編制維修物資領(lǐng)用憑證
借：管理費(fèi)用/制造費(fèi)用——修理費(fèi)（相關(guān)明細(xì)科目）
貸：工程物資——專用材料—維修材料——→傳主管崗復(fù)核
注：（1）維修物資指由行政事務(wù)部根據(jù)修理需要購入的木材等，供木工房零星領(lǐng)出應(yīng)用。
（2）審核具體依據(jù)《工程維修物資核算管理辦法》。
（3）年末組織對維修物資進(jìn)行盤點。
3、研究開發(fā)費(fèi)
審核產(chǎn)品開發(fā)中心傳來的發(fā)票——→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用——研究開發(fā)費(fèi)
貸：現(xiàn)金/銀行存款——→涉及現(xiàn)金的憑證傳出納崗，不涉及現(xiàn)金的憑證傳主管崗復(fù)核
注：（1）若已通過銀行付出款項，應(yīng)將支票存根與出納傳來的付款審批單匹配。
（2）研究開發(fā)費(fèi)包括產(chǎn)品開發(fā)中心購買檢驗實驗工具器具（按固定資產(chǎn)管理的除外）、實驗藥材、實驗費(fèi)用、臨床費(fèi)用、中藥品種保護(hù)費(fèi)等。
4、無形資產(chǎn)攤銷
月末攤銷無形資產(chǎn)——→編制記賬憑證
借：管理費(fèi)用——無形資產(chǎn)攤銷
貸：無形資產(chǎn)——→傳主管崗復(fù)核
注：無形資產(chǎn)按10年攤銷，每月攤銷金額=原值/（10*12）
（四）財務(wù)費(fèi)用
簽收出納崗傳遞來的利息收入、利息支出、手續(xù)費(fèi)結(jié)算單——→登記資金計劃——→編制記賬憑證
借：財務(wù)費(fèi)用——相關(guān)明細(xì)科目
貸：銀行存款——→傳主管崗復(fù)核
注：根據(jù)利息支出時間、金額及時向出納查詢余額是否足夠支付利息，提醒出納及時劃轉(zhuǎn)資金保證付息。
（五）貸款、還款
簽收出納傳來的銀行貸款上賬憑證或還款憑證——→登記貸款期限、還款日期、利率——→編制記賬憑證
借：銀行存款借：短期借款
貸：短期借款貸：銀行存款——→傳主管崗復(fù)核
注：（1）憑證摘要欄須注明貸款起止日期、利率。
（2）根據(jù)還款時間、金額編入財務(wù)部月度資金計劃中，及時提醒財務(wù)部長安排還貸資金。
（六）其他應(yīng)收款核算及管理
1、借款：審核是否還清前欠款——→審核借款額度——→登記還款時間——→編制記賬憑證
借：其他應(yīng)收款
貸：現(xiàn)金——→出納崗
注：（1）前欠不清者，拒絕再借。
（2）摘要欄中須注明借款用途、還款日期。
2、還款：開具還款收據(jù)——→傳出納崗收款——→根據(jù)出納崗收款簽字后的收據(jù)第三聯(lián)編制記賬憑證
借：現(xiàn)金
貸：其他應(yīng)收款——→出納崗
3、清理、催收：
（1）直接從借款人報銷費(fèi)用中扣還，并及時將欠款人名單通知其他崗位。
（2）月末倒數(shù)第2天清理各部門人員借款情況——→編制“部門借款情況明細(xì)表”（列明借款人、借款金額、是否逾期）——→下發(fā)各部門提醒借款人歸還——→截至5日到期仍有未還款者——→編制“扣款明細(xì)表”（列明應(yīng)扣款人、本月扣款金額）——→通知工資福利崗從借款人工資中扣除（如涉及銷售人員扣款，傳遞給銷售會計予以扣款）
注：欠款逾期未還者，報銷費(fèi)用款一律先沖減欠款。
（七）管理性工作
1、每月10日根據(jù)部門費(fèi)用計劃額度出具費(fèi)用通報，下發(fā)至各部門負(fù)責(zé)人，并提請超支或有超支跡象的部門注意。
2、每季度結(jié)束后15天出具費(fèi)用分析報告，能為公司費(fèi)用管理控制提出合理化建議。
3、參與制定和完善公司費(fèi)用控制辦法。
4、參與年度費(fèi)用控制計劃的制定。
5、及時清理催收其他應(yīng)收款項。
6、參與制定和完善公司其他應(yīng)收款管理辦法。
7、定期、不定期審核辦公用品庫、工程物資庫賬簿，保持賬實相符。
（八）工作要求
1、熟悉公司費(fèi)用管理辦法、財務(wù)制度、資金使用辦法等相關(guān)制度。
2、了解財務(wù)部各崗位工作內(nèi)容，做好與各崗位的銜接工作。
3、工作目標(biāo)明確，責(zé)任心強(qiáng)，樹立良好的部門形象。