活動(dòng)主題的提出
****年是我們洪瀨鎮(zhèn)黨委提出的小鎮(zhèn)“城市化管理年”。在加快推進(jìn)小鎮(zhèn)城市化，展現(xiàn)小鎮(zhèn)發(fā)展新形象的目標(biāo)驅(qū)使下，洪瀨鎮(zhèn)鎮(zhèn)區(qū)城市化建設(shè)迅猛發(fā)展。我們洪瀨中心小學(xué)舊貌換新顏;洪瀨鎮(zhèn)第一期、第二期、第三期工程改建全部峻工;瑞基廣場、江濱花苑的投入使用更是給小鎮(zhèn)的人們帶來了許多的愜意……但在這個(gè)發(fā)展過程中還存在著許多不盡人意的地方，公共場所的管理還存在著這樣那樣的問題：公共設(shè)施遭破壞、垃圾隨手亂扔、車輛亂停放、攤販隨處擺攤設(shè)點(diǎn)、不規(guī)范的廣告到處亂貼、廢氣、污水、油煙亂排放等等，這些都有礙于展現(xiàn)小鎮(zhèn)的新形象和精神文明建設(shè)新風(fēng)貌。于是有了這樣一種想法，讓學(xué)生通過實(shí)踐調(diào)查活動(dòng)，了解小鎮(zhèn)的環(huán)境狀況，懂得小鎮(zhèn)的形象需要我們大家共同來維護(hù)。這樣，既能夠提高學(xué)生的綜合素質(zhì)，又能夠使學(xué)生明確在小鎮(zhèn)城市化建設(shè)中每個(gè)公民應(yīng)盡的責(zé)任和義務(wù)，于是產(chǎn)生了以上的活動(dòng)主題。
活動(dòng)目標(biāo)的定位
知識(shí)能力：
1、通過開展鎮(zhèn)區(qū)環(huán)境調(diào)查，培養(yǎng)學(xué)生細(xì)致觀察事物的能力，關(guān)注社會(huì)的好品質(zhì)。
2、通過開展環(huán)境改善方案設(shè)計(jì)，使學(xué)生學(xué)會(huì)創(chuàng)造性解決問題的好方法。
3、通過調(diào)查和方案設(shè)計(jì)，培養(yǎng)學(xué)生的創(chuàng)造性思維和實(shí)踐操作能力。
4、通過與信息技術(shù)課程的整合掌握多渠道收集和整理資料的方法。
情感態(tài)度：
1、積極參與小組調(diào)查研究活動(dòng)，認(rèn)真完成小組分派的任務(wù)。
2、培養(yǎng)學(xué)生熱愛家鄉(xiāng)關(guān)心社會(huì)，勇于承擔(dān)社會(huì)責(zé)任和義務(wù)的態(tài)度。
價(jià)值取向：
1、在小組合作中形成共同意識(shí)，勇于在自己組內(nèi)的研究中充當(dāng)主要角色。
2、加強(qiáng)交流，在跨組交流中實(shí)現(xiàn)資源共享，使雙方達(dá)到“雙贏”。
活動(dòng)準(zhǔn)備：
調(diào)查用具的準(zhǔn)備、指導(dǎo)老師的配備、事先取得家長的支持與協(xié)作、與有關(guān)部門事先取得采訪聯(lián)系。
活動(dòng)重難點(diǎn)：
學(xué)生通過環(huán)境狀況調(diào)查、發(fā)現(xiàn)問題、在對(duì)策大討論活動(dòng)中解決問題，掌握思考設(shè)計(jì)，實(shí)踐操作的能力。
活動(dòng)的實(shí)施步驟：
一、因勢利導(dǎo)，確立調(diào)查著眼點(diǎn)。
1、同學(xué)們，你們熱愛自己的家鄉(xiāng)嗎?你為家鄉(xiāng)的哪些變化感到驕傲?
2、小鎮(zhèn)以新的姿顏展現(xiàn)在我們面前，我們應(yīng)該去珍惜它，保護(hù)它。然而社會(huì)上卻有一些不文明的行為讓我們的小鎮(zhèn)姿顏受損，你發(fā)現(xiàn)了嗎?
3、今年是我們洪瀨鎮(zhèn)黨委提出的小鎮(zhèn)“城市化管理年”，你想為美化我們的小鎮(zhèn)做點(diǎn)實(shí)事嗎?
4、提出建議：先對(duì)鎮(zhèn)區(qū)的環(huán)境狀況進(jìn)行調(diào)查，再考慮該如何為小鎮(zhèn)的美化做實(shí)事，做哪些實(shí)事。
5、提出問題：應(yīng)該從哪些方面對(duì)鎮(zhèn)區(qū)的環(huán)境狀況進(jìn)行調(diào)查呢?
6、孩子們各抒已見后加以歸納，確定了如下調(diào)查著眼點(diǎn)：空氣污染情況、水污染情況、噪音污染情況、垃圾污染情況及公共設(shè)施受破壞情況這幾個(gè)調(diào)查范圍。
二、自主組合，調(diào)查分工，設(shè)計(jì)活動(dòng)計(jì)劃。
1、根據(jù)以上歸納，把班上的同學(xué)分成5個(gè)活動(dòng)小組，指導(dǎo)學(xué)生根據(jù)自己的特長、能力及居住的地段選擇適合自己的調(diào)查小組。
2、任務(wù)分配：第一活動(dòng)小組調(diào)查空氣污染情況，第二活動(dòng)小組調(diào)查水污染情況，第三活動(dòng)小組調(diào)查噪音污染情況，第四活動(dòng)小組調(diào)查垃圾污染情況，第五活動(dòng)小組調(diào)查公共設(shè)施受破壞情況。
3、各小組任務(wù)落實(shí)到人：指導(dǎo)學(xué)生根據(jù)自己的能力、特長、生活條件選擇適合自己的崗位。設(shè)立：組長、記錄員、攝影員、采訪員、上網(wǎng)員、資料員整理員、調(diào)查報(bào)告執(zhí)筆員、調(diào)查結(jié)果匯報(bào)員。
4、指導(dǎo)設(shè)計(jì)調(diào)查活動(dòng)計(jì)劃。
5、召開小組長會(huì)議了解活動(dòng)計(jì)劃制定情況，并有針對(duì)性地進(jìn)行活動(dòng)前的指導(dǎo)。
空氣污染情況：
要求以小組為單位，在指導(dǎo)老師的帶領(lǐng)下，在家長的協(xié)作下，對(duì)所有餐館的油煙排風(fēng)扇個(gè)數(shù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì);在商業(yè)最繁華的十字街對(duì)機(jī)動(dòng)車的排氣量進(jìn)行觀察，統(tǒng)計(jì)出在單位時(shí)間內(nèi)通過的機(jī)動(dòng)車的數(shù)量。
水污染情況：
要求以小組為單位，在指導(dǎo)老師的帶領(lǐng)下，在家長的協(xié)作下，尋找街道上的污水來源并對(duì)其污染范圍進(jìn)行丈量、統(tǒng)計(jì);對(duì)“東溪”進(jìn)行觀察，了解污染情況及污染物的來源。
噪音污染情況：
要求以小組為單位，在指導(dǎo)老師的帶領(lǐng)下，在家長的協(xié)作下，在交通較容易發(fā)生堵塞的百佳超市門前、西菜市入口處、同安街與江濱路交匯處設(shè)立三個(gè)點(diǎn)，對(duì)機(jī)動(dòng)車在單位時(shí)間內(nèi)鳴笛次數(shù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì);在小商品批發(fā)市場感受其人聲鼎沸的場面并對(duì)人流量進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。
垃圾污染情況：
要求以小組為單位，在指導(dǎo)老師的帶領(lǐng)下，在家長的協(xié)作下，對(duì)生活小區(qū)、休閑場所、商業(yè)環(huán)境進(jìn)行觀察、訪談，發(fā)現(xiàn)垃圾來源，并對(duì)所有垃圾箱，垃圾屋的個(gè)數(shù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。
公共設(shè)施建設(shè)受破壞情況：
要求以小組為單位，在指導(dǎo)老師的帶領(lǐng)下，在家長的協(xié)作下，建議先實(shí)地考察，再到城管大隊(duì)進(jìn)行專題采訪：都有哪些公共設(shè)施受破壞?一年中要花費(fèi)多少維修費(fèi)?
三、實(shí)地調(diào)查
要求：
1、參加小組組織的系列活動(dòng)，調(diào)查并記錄調(diào)查結(jié)果。
2、通過多種渠道搜集信息，了解環(huán)境受污染破壞的原因。
四、小組交流，討論各自的感受與收獲。
1、在調(diào)查實(shí)踐活動(dòng)中，你采用了什么樣的調(diào)查方法?遇到了哪些困難并怎樣克服?
2、通過你的調(diào)查，你了解了些什么?
3、你認(rèn)為自己在活動(dòng)中有什么優(yōu)點(diǎn)和不足呢?在今后的活動(dòng)中有什么新的打算?
4、評(píng)價(jià)自己所在小組的分工合作情況。
5、每位學(xué)生分別寫出每次具體活動(dòng)的收獲和活動(dòng)反思。
五、小組達(dá)成共識(shí)，提煉觀點(diǎn)。
1、要求資料員整理員把小組成員在調(diào)查活動(dòng)過程中獲得的第一手資料進(jìn)行整理、展示。
2、對(duì)小組同學(xué)在調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行梳理，一起尋找改善的途徑。
3、調(diào)查報(bào)告執(zhí)筆員撰寫“調(diào)查報(bào)告”，調(diào)查報(bào)告的表述沒有固定形式，一般有“題目、引言、主體、結(jié)論、改善對(duì)策”組成。因?yàn)閷W(xué)生初次嘗試，我給他們擬了一個(gè)寫作提綱，供參考。
六、活動(dòng)成果交流
1、出示學(xué)生調(diào)查報(bào)告，各組長組織全班學(xué)生討論、交流、研究收集的資料和調(diào)查結(jié)果。
2、通過交流信息，你有些什么新的發(fā)現(xiàn)?有什么新的想法?
3、在資源共享的條件下，引導(dǎo)學(xué)生對(duì)每個(gè)小組的調(diào)查活動(dòng)進(jìn)行總結(jié)、提升。
4、把授獎(jiǎng)權(quán)交給每個(gè)學(xué)生，在他們討論和評(píng)議中產(chǎn)生獲獎(jiǎng)?wù)摺ｎC發(fā)“優(yōu)秀組織獎(jiǎng)”、“最佳攝影員”、“最佳采訪員”、“最佳記錄員”、“最佳資料整理員”等獎(jiǎng)項(xiàng)。
七、環(huán)境改善方案設(shè)計(jì)
1、請(qǐng)資料整理員展示調(diào)查過程中拍攝的圖片資料等。
2、請(qǐng)調(diào)查結(jié)果匯報(bào)員匯報(bào)自己小組發(fā)現(xiàn)的問題。
3、請(qǐng)上網(wǎng)員匯報(bào)網(wǎng)上獲得的信息。
4、請(qǐng)組長匯報(bào)自己小組環(huán)境改善的對(duì)策。
5、欣賞課件：優(yōu)秀城市的環(huán)境圖片。
6、開展對(duì)策大討論活動(dòng)。
7、各小組設(shè)計(jì)改善方案。
8、把調(diào)查成果合并起來制作一期展板。
八、我們的呼吁。
尊敬的叔叔、阿姨們：
當(dāng)你們滿懷歡喜的心情在晨光中健身，在午后悠閑漫步，在黃昏全家溜達(dá)歡笑時(shí)，你們是否注意到你身邊的環(huán)境污染狀況?由于我們?nèi)祟惖碾S意破外，我們的家園現(xiàn)在已經(jīng)傷痕累累，給我們的生存環(huán)境帶來危害，它提醒我們要意識(shí)到環(huán)境保護(hù)已經(jīng)是燃眉之急，為了我們的生存環(huán)境明天更美好，讓我們用實(shí)際行動(dòng)來保護(hù)我們共有的家園。倡導(dǎo)綠色文明，是一種新的時(shí)尚、是社會(huì)進(jìn)步的體現(xiàn)， 愛護(hù)地球、維護(hù)生態(tài)、保護(hù)環(huán)境是我們每一個(gè)公民義不容辭的責(zé)任。為此，我們倡議：
1、希望政府有關(guān)部門合理進(jìn)行市場布點(diǎn)，避免交通擁擠。
2、積極、認(rèn)真搞好校園以及居住社區(qū)、公共場所的綠化、美化、凈化，清除或有效控制日常生活中產(chǎn)生的污染， 杜絕臟、亂、差;
3、從我做起，從現(xiàn)在做起，從身邊小事做起，提倡綠色生活，節(jié)約資源，減少污染，回收資源，綠色消費(fèi)，支持環(huán)保;
4、加強(qiáng)綠化建設(shè)，凈化空氣;
5、工業(yè)區(qū)污水的排放要達(dá)標(biāo)，凈化母親河---東溪;
6、合理利用生態(tài)資源，不做任何破壞生態(tài)的事情。
我們相信，只要大家都能一起努力，總有一天，那些破壞行為會(huì)停止的。我們的生存環(huán)境明天更美好，希望大家有所行動(dòng)。此致
敬禮!
洪瀨中心小學(xué)303班全體學(xué)生
****-10-31
篇2：物業(yè)公司環(huán)境評(píng)審調(diào)查清單作業(yè)指導(dǎo)書
物業(yè)公司環(huán)境評(píng)審調(diào)查清單作業(yè)指導(dǎo)書
1.0氣排放問題
1.1場向大氣排放哪些污染物？（粉塵、煙塵、碳氧化物、碳化物、碳?xì)浠衔铩Ⅺu化合物等）
1.2大氣排放，該組織有無監(jiān)測手段，有無監(jiān)測制度，有無監(jiān)測記錄？
1.3氣排放的各項(xiàng)指標(biāo)有無超標(biāo)？達(dá)到國家?guī)准?jí)排放標(biāo)準(zhǔn)？
1.4氣排放的污染源是什么？
1.5大氣排放前對(duì)污染物和污染源有無防治措施？
1.6該組織大氣排放對(duì)社會(huì)公眾和社區(qū)的影響？
1.7該組織大氣排放有無引發(fā)事故？有無記錄？
1.8有無公眾和各相關(guān)方的投訴記錄？
1.9有無政府環(huán)保部門對(duì)該組織大氣排放的許可、超標(biāo)警告、整改警告、罰款通知等？
1.10潛在重大事故和泄漏對(duì)大氣可能造成什么影響？
2.0水體排放問題
2.1現(xiàn)場向水體排放哪些污染物？
2.2規(guī)劃圖是否顯示現(xiàn)場所有的排水管系統(tǒng)和污水管系統(tǒng)（包括地表漫流、地下污水、工業(yè)廢水和生活污水的管道系統(tǒng)）？
2.3廢水和污水排放該組織有無監(jiān)測手段，有無監(jiān)測制度，有無監(jiān)測記錄？
2.4向水體排放各項(xiàng)污染物的濃度是多少？查過去12個(gè)月的記錄：最大值、平均值等有無超標(biāo)？達(dá)到國家?guī)准?jí)排放標(biāo)準(zhǔn)？
2.5水體排放的污染源是什么？
2.6污染物向水體排放前有無采取任何防治手段和措施？
2.7該組織現(xiàn)場水體污染、排放有無引發(fā)事故？有無記錄？
2.8有無公眾和各相關(guān)方的投訴記錄？
2.9有無政府環(huán)保部門對(duì)該組織水體排放的許可，超標(biāo)警告、整改警告、罰款通知等？
2.10該組織水體排放對(duì)社會(huì)公眾和社區(qū)的影響？
3.0土地污染
3.1該組織的現(xiàn)場用地有無政府有關(guān)部門的許可？政府有關(guān)部門對(duì)現(xiàn)場用土地保護(hù)上有何要求？
3.2對(duì)恢復(fù)和后期保護(hù)工作采取了哪些措施？
3.3現(xiàn)場地貌環(huán)境有無重大改變？造成影響如何？
3.4現(xiàn)場有哪些物質(zhì)會(huì)對(duì)土地造成污染（如油、化學(xué)品、煤、廢棄物等）？
3.5土地污染物的種類有哪些？危害程度如何？（如重金屬、非金屬、放射性元素、農(nóng)藥、化工產(chǎn)品、石油產(chǎn)品、有毒物質(zhì)、一般有機(jī)物、有害微生物等）？
3.6污染土地的潛在環(huán)境危害有哪些？對(duì)水體，對(duì)大氣，對(duì)土壤植物等。
3.7組織現(xiàn)場的過去使用者有無留下被污染的土地？污染物是什么？采取過什么治理措施？
4.0固體廢棄物處理
4.1現(xiàn)場有哪些固體廢棄物？固體廢棄物的分類、來源和主要組成物？
4.2各類固體廢棄物對(duì)環(huán)境的危害？對(duì)水體，對(duì)大氣，對(duì)土壤。
4.3對(duì)各類固體廢棄物處置方法？
4.4了解各類固體廢棄物在現(xiàn)場占用空間位置的情況？
4.5對(duì)各類固體廢棄物有無回收再利用的可能性？實(shí)際中有無回收再利用？
4.6固體廢棄物對(duì)環(huán)境外觀、衛(wèi)生的影響？
5.0原材料使用和自然資源的利用
5.1組織的生活、活動(dòng)、服務(wù)和產(chǎn)品中使用哪些原材料？
5.2各類原材料的利用率有多高？在國內(nèi)外同行業(yè)所處的水平如何？
5.3組織的生產(chǎn)活動(dòng)、服務(wù)和產(chǎn)品中使用了哪些自然資源？（除材料外）如用水、用電、用燃料（煤、油）占地、占空間等
5.4單位產(chǎn)出的用水量、用能源量（電。煤、油）為多少？在國內(nèi)外同行業(yè)中所處于什么水平？
5.5各類物品、設(shè)備、工具的空間利用率如何？有無改進(jìn)的可能？
5.6組織有無實(shí)施一些節(jié)能降耗的措施？效果如何？
5.7一些相關(guān)方（如政府股東、員工、管理者）對(duì)組織的材料和自然資源利用情況以及其經(jīng)濟(jì)效益表現(xiàn)的滿意程度？
6.0危險(xiǎn)材料、物品的貯存和管理
6.1燃料、溶劑、化學(xué)物品或經(jīng)其他危險(xiǎn)的物品被存放在現(xiàn)場或辦公室或?qū)嶒?yàn)室（包括由承包方和出租方存放的物質(zhì)）？
6.2物品的貯存場所有無防火、防暴、防泄漏的措施和設(shè)備？這些措施和設(shè)備是否符合有關(guān)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的要求？
6.3評(píng)估現(xiàn)場存放的燃料、溶劑、化學(xué)物和其它危險(xiǎn)品對(duì)環(huán)境的潛在危險(xiǎn)？
各種存放容器的隔離、密封、標(biāo)識(shí)是否符合規(guī)定要求？
6.4現(xiàn)場貯存物品的搬運(yùn)、裝卸、啟用、分罐等作業(yè)是否有嚴(yán)格的操作規(guī)程？評(píng)估其重要性？
6.5對(duì)可能出現(xiàn)的緊急情況是否制定了應(yīng)急措施？是否可行？
7.0產(chǎn)品生命周期的若干問題
7.1產(chǎn)品選用的原材料有哪些種類？這些材料的大量采取對(duì)環(huán)境有何影響？如木材的大量使用會(huì)造成森林砍伐
7.2產(chǎn)品設(shè)計(jì)上或工程設(shè)計(jì)、服務(wù)規(guī)范設(shè)計(jì)上是否生產(chǎn)和服務(wù)過程中出現(xiàn)自然資源的浪費(fèi)？
7.3產(chǎn)品設(shè)計(jì)上是否影響到顧客使用產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)，造成對(duì)環(huán)境的影響？
7.4產(chǎn)品的包裝材料是否易于再回收、易于處理？
7.5使用壽命期過后，報(bào)廢產(chǎn)品中各種材料是否易于再回收、利用、易于處理？可回收利用
材料比例占多少？
7.6國家和地方政府對(duì)該產(chǎn)品的環(huán)境指標(biāo)是否有法規(guī)要求？（如排放指標(biāo)、噪聲指標(biāo)等）該組織產(chǎn)品是否達(dá)到要求？
7.7該組織產(chǎn)品的相關(guān)國際市場的有關(guān)國家和地區(qū)對(duì)產(chǎn)品有無環(huán)境指標(biāo)的法規(guī)要求，有無產(chǎn)品環(huán)境標(biāo)志和要求？這些要求對(duì)該組織的重要性？
8.0材料供應(yīng)方和承包方的環(huán)境問題
8.1材料供應(yīng)方有無重大環(huán)境問題？供應(yīng)方的環(huán)境問題是否會(huì)對(duì)組織的EMS和組織形象造成不良影響？
8.2對(duì)材料供應(yīng)方是否需要提出環(huán)境要求？
8.3組織現(xiàn)場有哪些作業(yè)和工程是分包給承
包方的？8.4承包方的這些作業(yè)和工程有哪些環(huán)境問題？嚴(yán)重程度如何？
8.5分包合同中是否明確了承包方的環(huán)境職責(zé)？
8.6對(duì)承包方的環(huán)境行為如何監(jiān)控？對(duì)承包方的作業(yè)是否進(jìn)行環(huán)境評(píng)審？是否有記錄？
8.7當(dāng)承包方未按已簽合同履行，有何措施和程序處理？
9.0局部地區(qū)或社會(huì)有影響的環(huán)境問題
9.1噪聲：
9.1.1現(xiàn)場的噪聲有無超標(biāo)？相鄰社區(qū)有無投訴和抱怨？
9.1.2現(xiàn)場的噪聲源有哪些？
9.1.3現(xiàn)場采取了哪些隔音、消聲、改造噪聲源等防治措施？效果如何？
9.1.4對(duì)噪聲是否有監(jiān)測手段？是否有監(jiān)測記錄？
9.2電磁：
9.2.1組織現(xiàn)場的設(shè)備是否產(chǎn)生有害電磁輻射、電磁干擾等問題？評(píng)估其危害程度？
9.2.2對(duì)電磁輻射、干擾是否采取了屏蔽防護(hù)等措施？效果如何？
9.3放射線：
9.3.1組織現(xiàn)場的排放、廢棄物和產(chǎn)品中有無出現(xiàn)或可能出現(xiàn)放射性物質(zhì)？評(píng)估其危害程度？
9.3.2對(duì)放射性物質(zhì)有無預(yù)防措施？效果如何？
9.4衛(wèi)生外觀：
9.4.1組織現(xiàn)場的環(huán)境衛(wèi)生如何？相關(guān)方的評(píng)價(jià)如何？
9.4.2組織現(xiàn)場的環(huán)境綠化如何？相關(guān)方的評(píng)價(jià)如何？
9.4.3組織現(xiàn)場的房屋、設(shè)備、區(qū)域布置、物品堆放是否合理？是否有礙外觀？相關(guān)方的評(píng)價(jià)如何？
編制：審核：批準(zhǔn)：日期：
篇3：會(huì)計(jì)師事務(wù)所控制環(huán)境調(diào)查問卷
會(huì)計(jì)師事務(wù)所控制環(huán)境調(diào)查問卷
客 戶 簽 名 日 期
項(xiàng) 目 控制環(huán)境
調(diào)查問卷 編制 索引號(hào) G5-1
會(huì)計(jì)期間 復(fù)核 頁 次 1
調(diào) 查 問 題 答案
是 弱 否 不適用
1.公司所處行業(yè)、地區(qū)、競爭性、業(yè)務(wù)等情況
1.1 公司所處的行業(yè)是否迅速增長?
1.2 公司是否是衰退性行業(yè)?
1.3 是否有政治、環(huán)境或其他原因而導(dǎo)致行業(yè)的法律限制?
1.4 公司的經(jīng)營業(yè)績是否嚴(yán)重依賴優(yōu)惠政策?
1.5 WTO是否對(duì)公司造成重大影響?
1.6 公司在行業(yè)中是否處于領(lǐng)先地位?
1.7 盈利水平是否高于行業(yè)的平均水平?
1.8 技術(shù)進(jìn)步對(duì)經(jīng)營是否有重大的影響?
1.9 公司所處地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境是否穩(wěn)定?
1.10 銷售數(shù)量或產(chǎn)品質(zhì)量是否顯著下降?
1.11 行業(yè)的競爭是否激烈?
1.12 公司與控股股東及其子公司等是否不存在同業(yè)競爭?
1.13 如存在,公司是否采取了有效措施避免同業(yè)競爭?
1.14 所處行業(yè)是否對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)情況十分敏感?
1.15 同行最近是否披露了非法的或有事項(xiàng)?
1.16 是否與關(guān)聯(lián)方存在重大的交易?
1.17 業(yè)務(wù)收入是否主要依賴于關(guān)聯(lián)公司?
1.18 業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)是否與主營業(yè)務(wù)一致?
1.19 公司的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)是否合法合規(guī),是否存在潛在的重大風(fēng)險(xiǎn)?
1.20 公司的經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式是否符合法律、法規(guī)的有關(guān)規(guī)定?
調(diào) 查 問 題 答案
是 弱 否 不適用
1.21 公司是否在中國大陸以外經(jīng)營?
1.22 境外經(jīng)營是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效?
1.23 公司主營業(yè)務(wù)是否突出?
1.24 公司的主營業(yè)務(wù)在最近三年(不足三年的,應(yīng)追溯原公司)是否變更過?
1.25 公司持續(xù)經(jīng)營是否存在法律、技術(shù)、市場等障礙?
1.26 公司是否存在與技術(shù)相關(guān)的重大糾紛?
1.27 公司是否擁有主營業(yè)務(wù)的核心技術(shù)?
1.28 公司是否擁有與主營業(yè)務(wù)密切相關(guān)的專利技術(shù)的所有權(quán)?
1.29 公司是否擁有技術(shù)不斷創(chuàng)新的機(jī)制和進(jìn)一步開發(fā)的能力?
1.30 經(jīng)營業(yè)務(wù)是否發(fā)生重大變化?
1.31 是否對(duì)單個(gè)或極少數(shù)產(chǎn)品、客戶或業(yè)務(wù)具有極大的依賴性?
1.32 生產(chǎn)目標(biāo)是否符合實(shí)際?
1.33 生產(chǎn)能力是否過剩?
1.34 生產(chǎn)設(shè)備是否更新緩慢?
1.35 是否缺乏足夠的現(xiàn)金或營運(yùn)資金?
1.36 公司是否沒有為控股股東及其他關(guān)聯(lián)股東提供擔(dān)保?
1.37 公司的股份是否存在任何因被質(zhì)押、訴訟等引致的糾紛或潛在糾紛?
1.38公司是否建立了一套科學(xué)、有效的財(cái)務(wù)和對(duì)外投資等決策制度?
調(diào) 查 問 題 答案
是 弱 否 不適用
1.39 公司將要履行、正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同是否合法、有效?
1.40 上述重大合同是否存在潛在的風(fēng)險(xiǎn)和糾紛?
1.41 公司是否對(duì)以上項(xiàng)目所造成的風(fēng)險(xiǎn)因素已采取或準(zhǔn)備采取對(duì)策或措施?
2. 董事會(huì)及管理當(dāng)局
2.1 公司是否具有健全的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則?
2.2 上述議事規(guī)則是否符合法律、法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定?
2.3 公司歷次股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的召開,形成的決議內(nèi)容及簽署是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效?
2.4 股東大會(huì)或董事會(huì)歷次授權(quán)或重大決策等行為是否合法、合規(guī)、真實(shí)、有效?
2.5 董事會(huì)能否有效地對(duì)公司的重大經(jīng)營管理實(shí)施有效的控制?
2.6 重大投資、收購合并、資產(chǎn)抵押、重要資產(chǎn)的購置和重要合同的簽定是否經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)?
2.7 管理當(dāng)局是否具有良好的道德和品質(zhì)?
2.8 管理人員的報(bào)酬是否與公司經(jīng)營業(yè)績有密切的關(guān)系?
2.9 高級(jí)管理人員或控制股東是否出現(xiàn)財(cái)務(wù)困難?
2.10 公司董事長、經(jīng)理是否存在尚未了結(jié)的或者可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案件?
調(diào) 查 問 題 答案
是 弱 否 不適用
2.11 公司、持有公司5%以上股份的主要股東(追溯至實(shí)際控制人)、公司的控股子公司是否存在尚未了結(jié)的或者可預(yù)見的重大訴訟、仲裁及行政處罰案?
2.12 管理當(dāng)局是否參與計(jì)劃和預(yù)算的編制過程并給予指導(dǎo)和評(píng)價(jià)?
2.13 管理當(dāng)局對(duì)內(nèi)部控制是否重視?
2.14 內(nèi)部審計(jì)部門是否對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)?
2.15 內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)公司的財(cái)務(wù)報(bào)告活動(dòng)的評(píng)價(jià)、監(jiān)督是否有效?
2.16 外部和內(nèi)部審計(jì)人員所提出的建議能否及時(shí)采納?
2.17 在業(yè)務(wù)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)重大異常時(shí),管理當(dāng)局能否迅速作出反應(yīng)?
2.18 上述管理當(dāng)局作出的反映能否達(dá)到應(yīng)有的效果?
2.19 財(cái)務(wù)總監(jiān)或董事是否變動(dòng)太頻繁?
2.20 是否頻繁更換注冊(cè)會(huì)計(jì)師或法律顧問?
2.21 審計(jì)時(shí)間是否受到限制或突然拖延?
2.22 管理人員對(duì)審計(jì)人員的問題是否作出迅速清晰的回答?
2.23 管理人員對(duì)審計(jì)人員的問題的回答是否切合實(shí)際?
2.24 法律或其他顧問提供的普通服務(wù),是否給予極高的報(bào)酬?
3. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
3.1管理當(dāng)局是否清晰的定義和傳達(dá)了企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)?
3.2 管理當(dāng)局是否界定主要風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于整個(gè)企業(yè)的可容忍程度并傳達(dá)?
調(diào) 查 問 題 答案
是 弱 否 不適用
3.3 公司是否已建立評(píng)估環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和主要經(jīng)營戰(zhàn)略假設(shè)變化的應(yīng)對(duì)程序?
3.4 公司是否實(shí)施了有效的措施來評(píng)估企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)?
3.5 公司有無針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的變化制定出有效的應(yīng)變措施?
3.6 高層管理人員對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)是否迅速采取行動(dòng)?
3.7 公司是否建立了各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制?
4. 組織機(jī)構(gòu)方面
4.1 公司是否已按有關(guān)規(guī)定建立和健全了組織機(jī)構(gòu)?
4.2 公司是否建立了一套科學(xué)、有效的關(guān)于人事任免的制度?
4.3 上述部門所擁有的權(quán)力及所承擔(dān)的責(zé)任是否有明確的規(guī)定?
4.4 組織內(nèi)各級(jí)人員是否均已正確理解權(quán)、責(zé)劃分情況?
4.5 生產(chǎn)、經(jīng)營和管理部門是否健全?
4.6 各級(jí)、各部門的權(quán)、責(zé)劃分是否恰當(dāng)?
4.7 是否有與部門劃分不相適應(yīng)的業(yè)務(wù)責(zé)任分擔(dān)情況?
4.8 客戶的內(nèi)審部門是否承擔(dān)監(jiān)督、檢查政策、規(guī)程遵循、執(zhí)行情況的責(zé)任?
4.9 是否有證據(jù)表明財(cái)務(wù)主管等重要財(cái)務(wù)管理人員的工作負(fù)擔(dān)過重?
4.10 管理當(dāng)局各成員的行動(dòng)是否協(xié)調(diào)一致?
4.11 員工士氣是否高昂?
4.12 員工流動(dòng)是否頻繁?
4.13 交易發(fā)起、交易記錄、資產(chǎn)保管等各項(xiàng)職能和責(zé)任,互相分離的程度如何?
4.14 如果某一領(lǐng)域存在不相容職能集中于同一個(gè)人或同一部門的情況,則管理當(dāng)局是否知曉這一情況?
客 戶 簽 名 日 期
項(xiàng) 目 控制程序
調(diào)查問卷 編制 索引號(hào) G5-2
會(huì)計(jì)期間 復(fù)核 頁 次 1
調(diào) 查 問 題 答案
是 弱 否 不適用
1. 總體組織控制
1.1 公司的股權(quán)關(guān)系是否在中高層職員中公開,并很清晰?
1.2 公司的現(xiàn)有組織結(jié)構(gòu)是否與公司章程一致?
1.3中高層職員對(duì)目前的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理班子的具體職能及關(guān)系是否有一致的認(rèn)識(shí)?
1.4 中高層職員對(duì)目前的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置有怨言或建議嗎?
2. 決策系統(tǒng)
2.1 中高層職員知道各項(xiàng)決策的種類和來源嗎?
2.2 有無規(guī)范的戰(zhàn)略、技術(shù)、市場、基建、投資等重大決策程序?
2.3曾經(jīng)有過較大的決策失誤嗎?
2.4 本次發(fā)行所籌資金投向是否按章程規(guī)定履行了決策程序?
2.5 關(guān)聯(lián)交易的決策程序是否有專項(xiàng)的規(guī)定?
3. 預(yù)算系統(tǒng)
3.1 公司有無預(yù)算制度?
3.2 公司的預(yù)算是否有明確的制訂機(jī)構(gòu)?
3.3職工廣泛參與預(yù)算的制訂嗎?
3.4 公司的預(yù)算是否全面,并執(zhí)行了公司章程的審批程序?
3.5 預(yù)算的調(diào)整是否執(zhí)行與審批同樣的程序?
3.6 預(yù)算的執(zhí)行情況是否被管理層高度重視?
客 戶 簽 名 日 期
項(xiàng) 目 控制程序
調(diào)查問卷 編制 索引號(hào) G5-2
會(huì)計(jì)期間 復(fù)核 頁 次 2
調(diào) 查 問 題 答案
是 弱 否 不適用
3.7 預(yù)算的執(zhí)行情況是否被各級(jí)職工廣泛重視?
3.8 預(yù)算的執(zhí)行結(jié)果是否與經(jīng)營者及職工的利益相聯(lián)系?
3.9 本次發(fā)行證券所籌集資金是否進(jìn)行了詳細(xì)的預(yù)算?
4.人力資源系統(tǒng)
4.1 公司的人力資源制度是否對(duì)高層管理人員(包括董事會(huì)成員)和技術(shù)人員有具體的配套制度及防范風(fēng)險(xiǎn)?
4.2 公司對(duì)營銷人員的人力資源政策與同行企業(yè)相比是否有足夠的競爭力?
4.3 公司高層管理人員對(duì)公司人才流動(dòng)狀況滿意嗎?
4.4 公司的人力資源制度中對(duì)各類崗位的回避有無具體的規(guī)定?
4.5 職工對(duì)公司人力資源政策有無怨言或建議?
4.6 主要人員管理制度是否達(dá)到有效的約束、激勵(lì)目標(biāo)嗎?
4.7 人力資源系統(tǒng)是否與大股東獨(dú)立?
5.研發(fā)系統(tǒng)
5.1 有無技術(shù)中心及類似的組織?
5.2 有無領(lǐng)先于同行的研發(fā)經(jīng)費(fèi)投入機(jī)制?
5.3 技術(shù)人員的待遇在同行企業(yè)中有無相對(duì)優(yōu)勢?
5.4 有無健全的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施?
5.5 有無技術(shù)創(chuàng)新機(jī)制?
5.6 有無對(duì)無形資產(chǎn)的相應(yīng)管理控制制度?
5.7 研發(fā)系統(tǒng)是否與關(guān)聯(lián)方獨(dú)立?
調(diào) 查 問 題 答案
是 弱 否 不適用
6.采購系統(tǒng)
6.1 有無推行比質(zhì)比價(jià)采購?
6.2 公司采購是否集中管理?
6.3 基建、技改項(xiàng)目是否一貫執(zhí)行招標(biāo)制和項(xiàng)目責(zé)任制?
7.生產(chǎn)系統(tǒng)
7.1 是否采用了ERP(企業(yè)資源計(jì)劃)或類似控制方法?
7.2 是否執(zhí)行了ISO系列或GMP等行業(yè)質(zhì)量控制規(guī)程?
7.3 職工對(duì)各級(jí)生產(chǎn)管理人員的素質(zhì)是否滿意?
7.4 成本控制對(duì)生產(chǎn)管理環(huán)節(jié)是否有廣泛的影響?
7.5 在生產(chǎn)職工的工資中有無30%以上的比重與成本控制的成果有關(guān)?
8.營銷系統(tǒng)
8.1 公司有無系統(tǒng)的營銷方案?
8.2 營銷政策的執(zhí)行有無系統(tǒng)的監(jiān)控措施?
8.3 營銷政策、組織是否實(shí)質(zhì)上獨(dú)立運(yùn)行?
8.4 市場風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估防范措施是否存在?
9.保安、環(huán)保系統(tǒng)
9.1 公司的保安隊(duì)伍是否獨(dú)立?
9.2 近年公司有無較大的安全事故發(fā)生?
9.3 門衛(wèi)控制是否與倉儲(chǔ)、生產(chǎn)和財(cái)會(huì)控制良好配套?
9.4 消防部門是否對(duì)公司下達(dá)消防整改通知?
調(diào) 查 問 題 答案
是 弱 否 不適用
9.5 公司有無專門環(huán)保管理政策和部門?
9.6 公司當(dāng)局對(duì)環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)有無詳細(xì)的分析?
10.行政與法律系統(tǒng)
10.1 行政、法律方面有無獨(dú)立的機(jī)構(gòu)?
10.2 公文及合同有全面統(tǒng)一的管理措施嗎?
10.3 對(duì)公章使用等關(guān)健風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)有無健全的控制措施?
10.4 公司有無具體的糾紛、訴訟登記報(bào)告、處置制度和歷史記錄?
10.5 公司的檔案管理是否達(dá)到檔案部門的驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)?
10.6 近年來有無較大的糾紛或訴訟損失?
11. 信息控制
11.1 公司有無權(quán)威的信息系統(tǒng)管理機(jī)構(gòu)和制度?
11.2 公司傳統(tǒng)信息系統(tǒng)和以電子數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的信息系統(tǒng)是否良好地銜接?
11.3 董事會(huì)秘書是否配套了與法定信息披露有關(guān)的內(nèi)外部信息溝通、整理報(bào)告制度?
11.4 以電子數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)的信息系統(tǒng)有無適當(dāng)?shù)目刂圃O(shè)置?能否提供對(duì)此系統(tǒng)的全面評(píng)估、監(jiān)測報(bào)告?
11.5 各層次員工對(duì)內(nèi)部溝通和外部溝通是否滿意?
調(diào) 查 問 題 答案
是 弱 否 不適用
12. 監(jiān)督控制
12.1 公司是否執(zhí)行監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則的全部條款?
12.2 公司的審計(jì)部門是否由監(jiān)事會(huì)或?qū)徲?jì)委員會(huì)管理下工作?
12.3 公司的各業(yè)務(wù)控制是否都有日常的反饋、報(bào)告和處理差異的機(jī)制?
12.4 公司是否設(shè)有其他稽核、監(jiān)察、紀(jì)檢等組織?
12.5 近年來上述機(jī)構(gòu)有無查處、揭露較嚴(yán)重的違規(guī)事件?
12.6 監(jiān)督機(jī)構(gòu)的工作結(jié)果是否被重視并作相應(yīng)處理?