管理處用章管理規(guī)程
一.管理處章將專人管理。
二.物業(yè)管理處章不可以對政府有關(guān)部門外單位和在涉及積極或法律責任的文件、合約、合同等性質(zhì)中使用。
三.物業(yè)管理處財務專用章：只用于客戶的收費等開具收據(jù)之用途，由公司財務統(tǒng)一管理，使用時必須經(jīng)財務部經(jīng)理批準。
四.物業(yè)管理處章、物業(yè)管理處財務專用章使用均需設立登記本：記錄序號、用章日期、發(fā)文編號、文件摘要、授權(quán)人簽字、并復印副本備查。
五.未按此規(guī)定辦法執(zhí)行者，持章人、用章人員必須承擔相應法律及經(jīng)濟責任。
篇2：物業(yè)公司財務印鑒專用章管理作業(yè)規(guī)程
物業(yè)公司財務印鑒專用章管理作業(yè)規(guī)程
1.0目的
1.1本規(guī)程規(guī)范支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒專用章的管理工作，確保公司支票、收據(jù)、發(fā)票、印鑒專用章得到安全保管和合理使用。
2.0適用范圍
2.1本規(guī)程適用于公司的支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒專用章的管理工作。
3.0職責
3.1出納員負責按本規(guī)程購買、保管、使用空白支票。
3.2財務會計負責按本規(guī)程購買、保管、使用空白的收據(jù)、發(fā)票。
3.3財務部經(jīng)理負責發(fā)票專用章、財務專用章的保管以及支票、收據(jù)、發(fā)票管理的監(jiān)督工作。
4.0程序要點
4.1支票的管理程序
4.1.1支票的購買和保管程序：
a）出納員應按銀行的相關(guān)規(guī)定到開戶行購買支票；
b）出納員應將新購回的空白支票安全、妥善的存放在保險箱內(nèi)。
4.1.2支票的使用程序及注意事項：
a）因業(yè)務需要使用支票的人員，應按（費用報銷標準作業(yè)規(guī)程）中的相關(guān)規(guī)定進行支付項目的審核及審批；
b）出納員根據(jù)審核、審批手續(xù)完整的支付證明按《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定填寫支票；
c）內(nèi)容填寫完整的支票應按《銀行存款標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定交財務部經(jīng)理加蓋財務專用章、銀行印鑒章；
d）出納員應將內(nèi)容填寫完整的支票存根聯(lián)與支付證明一起以10天為一期交財務會計審核后，進行相關(guān)的賬務處理；
e）支票用完后，出納員應編制《支票使用明細表》交財務會計核對相關(guān)賬目資料；
f）如因填寫錯誤或其他原因?qū)е轮弊鲝U，出納員應將作廢支票連同存根聯(lián)一起妥善保存；
g)出納員或其他經(jīng)辦人員如遺失內(nèi)容填寫完整的支票，應及時到開戶銀行掛失；如因此造成的損失由當事人負責全額賠償，并視情節(jié)輕重按公司獎罰制度中的相關(guān)規(guī)定進行處理。
4.2收據(jù)的管理程序
4.2.1收據(jù)的購買、保管程序：
a）空白收據(jù)由財務部經(jīng)理指定有關(guān)人員購買；
b）新購回的空白收據(jù)由財務會計保管。
4.2.2收據(jù)的換領(lǐng)程序：
a）出納員應采用以舊換新的方法領(lǐng)用收據(jù)，財務會計在發(fā)出收據(jù)的應詳細填寫《收據(jù)領(lǐng)用登記表》，內(nèi)容包括：領(lǐng)用人、領(lǐng)用時間、起始號碼等；
b）出納員在換領(lǐng)收據(jù)時，應先將用完的收據(jù)交財務會計核對銷號后再簽名領(lǐng)用新收據(jù)；
c）出納員應將空白收據(jù)交財務部經(jīng)理在收據(jù)的“收款”聯(lián)上加蓋財務專用章后再領(lǐng)用。
4.2.3收據(jù)的使用程序及注意事項：
a）出納員應按《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定開具收據(jù)，并在收據(jù)或收款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”章；
b）出納員應按順序填寫收據(jù)，如因填寫錯誤或其他原因?qū)е率論?jù)作廢，應將作廢收據(jù)保存完整；
c）出納員應妥善保管已加蓋財務專用章的收據(jù)，如因遺失給公司達成經(jīng)濟損失，除要求全額賠償外，還將按照公司獎罰制度中的相關(guān)規(guī)定予以處理。
4.3發(fā)票的管理程序
4.3.1發(fā)票的購買和保管程序：
a）發(fā)票由財務會計按照稅務部門的有關(guān)規(guī)定到稅務局購買；
b）空白的發(fā)票由財務會計保管。
4.3.2發(fā)票的領(lǐng)用程序；
a）出納員應采用以舊換新的方法領(lǐng)取發(fā)票，財務會計在發(fā)放發(fā)票時，應做好發(fā)票的發(fā)放登記，內(nèi)容包括：發(fā)票領(lǐng)用人、領(lǐng)用時間、起始號碼等；
b）出納員將新領(lǐng)的發(fā)票交財務部經(jīng)理在發(fā)票的客戶聯(lián)上加蓋發(fā)票專用章后開始使用。
4.3.3發(fā)票的使用程序及注意事項：
a)出納員在開具發(fā)票時，原則上應如實、序號填寫發(fā)票內(nèi)容，特殊情況應請示財務部經(jīng)理同意后特殊處理：
b)出納員應按照《現(xiàn)金管理標準作業(yè)規(guī)程》及《銀行存款管理標準作業(yè)規(guī)程》中的相關(guān)規(guī)定在發(fā)票上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“銀行收訖”章；
c)如因填寫錯誤或其他原因造成發(fā)票作廢，出納員應將作廢發(fā)票連同存根聯(lián)一起妥善保管；
d)出納員應妥善保管已加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票，如有遺失，應及時到稅務部門或其他相關(guān)部門掛失，如因此給公司造成經(jīng)濟損失，除要求出納員全額賠償外，還將按照公司獎罰制度中的規(guī)定予以處罰。
4.4財務專用章的管理程序
4.4.1財務部經(jīng)理應妥善保管公司財務專用章。
4.4.2相關(guān)人員申請使用財務專用章時，財務部經(jīng)理應嚴格審核蓋章項目。
4.4.3如經(jīng)審核存有疑問，財務部經(jīng)理在疑問未解除之前應拒絕蓋章。
4.4.4如經(jīng)審核無誤，財務部經(jīng)理應在項目單據(jù)上指定位置清晰地加蓋財務專用章。
4.4.5財務專用章如有遺失，財務部經(jīng)理應立即在影響較大的媒體上刊登遺失啟事，同時何稅務局、開戶銀行等其他相關(guān)單位發(fā)函聲明。
4.5支票、收據(jù)、發(fā)票的資料保管
4.5.1財務會計應在每月末將支票的存根聯(lián)及其相關(guān)資料編制記賬憑證，交財務部經(jīng)理審核后加密在財務部長期保存。
4.5.2財務會計應在每月末將收據(jù)、發(fā)票的記賬聯(lián)與其他相關(guān)資料一起編制記賬憑證，交財務部經(jīng)理審核無誤后，加密在財務部長期保存。
4.5.3使用完畢的收據(jù)存根及發(fā)票存根聯(lián)由財務會計在財務部長期保存。
4.6支票、收據(jù)、發(fā)票、財務印鑒章的管理，作為財務部相關(guān)人員考評的依據(jù)之一。
5.0引用文件和記錄表格
5.1《收據(jù)領(lǐng)用登記表》
5.2《支票使用明細表》