物業公司財務部作業指導書

　　1.0目的

　　1.1本指導書規定了財務部各項工作內容的管理和控制要求。

　　2.0適用范圍

　　2.1本適用于財務各項工作的管理和控制。

　　3.0組織架構

　　4.0職責

　　4.1財務部經理

　　a)負責公司財務的管理工作，組織編制財務計劃，落實完成計劃措施，對執行中存在的問題提出改進措施。

　　b)組織搞好經濟核算工作，建立各級經濟活動分析制度，努力挖掘增收節支潛力。

　　c)掌握公司的資金活動情況和經營成果，及時準確地向領導提供有關經營情況。

　　d)監督執行國家財經政策、法規，嚴格掌握和控制各項費用的開支。

　　e)負責公司的會計憑證和會計報表的審核，保證數據的真實、準確、可靠，做好會計憑證、帳簿、報表和重要經濟檔案整理、保管和歸檔。

　　f)負責公司工資、獎金、勞保、津貼等發放審核。

　　g)建立財產清查制度，參與財產清查盤點，認真填好盈虧報表，及時進行處理，達到帳、卡、物相符。

　　h)組織財務人員進行學習，不斷提高業務水平。

　　i)完成總經理交辦的其他工作。

　　4.2會計主管

　　a)按會計制度規定，編制各種記帳憑證，及時編制會計報表。

　　b)負責妥善歸檔保管好會計憑證、帳簿、報表等一切檔案資料。

　　c)抓好各種應收款項的收取工作。

　　d)依據國家稅法規定，按時按規定繳納各項稅金，做好有關資料的報送工作，按發票管理的有關規定，做好發票的保管及發出工作。

　　e)編制每月經營情況分析，并提供分析報告。

　　f)不定期核對現金余額，抽查出納現金庫存情況，負責出納收付和營業收銀的稽核與跟蹤工作。

　　g)月終對各倉庫進行抽盤。

　　h)完成領導交辦的其他工作。

　　4.3出納員（兼倉管）

　　a)遵守國家有關財經紀律，嚴格執行現金管理規定和銀行結算制度。

　　b)負責辦理現金收付各銀行結算業務。

　　c)負責登記現金的銀行存款日記帳，每月終及時做出銀行存款調節表。

　　d)負責保管庫存現金和各種有價證券、結算憑證、空白支票、收據和有關印章。

　　e)認真審查每一筆款項的支付和費用報銷，對違反規定的一律拒付，并及時向有關領導反映。嚴禁白條取款入帳。

　　f)負責工資表的編制并按時發放。

　　g)負責收發倉庫貨品進出倉工作，保證單與帳相符、帳與物相符。

　　h)加強對庫存物資的管理，嚴格執行防火、防盜、防蟲蛀、霉壞等安全和衛生措施。

　　i)完成領導交辦的其他工作。

　　5.0管理與控制要求

　　5.1財務部員工培訓管理與控制要求

　　5.1.1財務部經理每年12月底編制下一年度員工培訓計劃，并上報總經理審批。

　　5.1.2新入職員工必須經業務培訓及公司制度培訓方能上崗。

　　5.2預算的編制與實施

　　5.2.1每年12月，財務部經理根據公司經營目標及當年經營情況，編制銷售預算、成本預算、利潤預算及專項預算，經總經理批準后上報集團公司事業部及計劃財務部。

　　5.2.2每年第一季度，財務部經理根據集團下達的利潤目標，編制公司財務年度預算實施方案及考核辦法，總經理審批后執行。

　　5.2.3每年第一季度，財務部經理根據公司年度工作計劃及公司財務年度預算方案，制訂出各管理處、各職能部門年度考核指標。

　　5.3會計報表編制的管理與控制要求

　　5.3.1出納員根據原始資料編制出納憑證。

　　5.3.2會計主管根據出納員每月交納的收付款憑證編制收款、付款、轉帳憑證，并核對資金帳戶余額，核對庫存材料余額。

　　5.3.3財務部經理審核會計憑證。

　　5.3.4會計主管每月8日前編制出資產負債表、損益表及其他附表。

　　5.3.5會計主管要保證會計報表的及時、準確、明晰和完整，會計報表在發出前必須經財務部經理審核、總經理批準并簽名。

　　5.4財務分析的管理與控制要求

　　5.4.1會計主管在每月15日前根據上月財務報表及月度指標考核表，編制各管理處、各職能部門經營情況表和月度分析報告，進行數據分析。

　　5.4.2財務部經理在每季結束后的15天內，編寫季度財務分析。

　　5.4.3編寫財務分析的主要內容包括收入、費用、利潤完成情況；資產、負債變動情況；存在問題及改進建議或措施。

　　5.4.4編寫財務分析要情況具體、分析深入、結論公正、措施得力、季度（年度）財務分析報告發出前必須經總經理批準。

　　5.5工資的發放管理與控制要求

　　5.5.1工資由出納員編制、財務部經理審核、總經理批準。

　　5.5.2工資發放的管理與控制要求詳見《工資發放標準作業規程》。

　　5.6現金借款及費用報銷

　　5.6.1現金借款由財務部經理審核、總經理批準。

　　5.6.2費用報銷由會計主管、財務部經理審核、總經理批準。

　　5.6.3對既不相關也不合法的資料有權拒絕處理。

　　5.6.4現金借款及費用報銷的管理與控制要求詳見《備用金管理標準作業規程》、《費用報銷管理標準作業規程》。

　　5.7支票由出納管理，收據、發票由會計主管管理，財務印鑒、專用章由財務部經理保管，其管理與控制詳見《支票、收據、發票、財務印鑒、專用章管理標準作業規程》。

　　5.8出納員保證帳款相符，會計主管不定期對庫存現金進行清點。財務部經理每年對各崗位帳實、帳帳、帳表進行檢查是否相符，納入年終考核。具體詳見《現金管理標準作業規程》、《銀行存款管理標準作業規程》。

　　5.9倉管員負責物品的驗收、入倉、領用手續的辦理和庫存物品和保管，會計主管負責物品的核算及清點，財務部經理負責材料管理、核算工作的監督。具體管理及控制要求詳見《倉庫管理標準作業規程》、《低值易耗品管理標準作業規程》。

　　6.0引用文件

　　6.1《工資發放標準作業規程》

　　6.2《現金管理標準作業規程》

　　6.3《銀行存款管理標準作業規程》

　　6.4《備用金管理標準作業規程》

　　6.5《支票、收據、發票、財務印鑒、專用章管理標準作業規程》

　　6.6《費用報銷管理標準作業規程》

　　6.7《倉庫管理標準作業規程》

　　6.8《低值易耗品管理標準作業規程》

　　6.9《審批管理規定》

　　6.10《財務管理規定》

篇2：《做最有用的員工》講座培訓心得(財務部)(2)

　　《做最有用的員工》講座培訓心得(財務部)(2)

　　為了提高員工工作的積極性和團隊精神，在工作中找到自己的位置，擺正自己的心態，集團公司組織本企業員工利用中午午休時間觀看了全球最具國際化經驗的培訓大師艾莫老師講演的《做最有用的員工》培訓課程。通過這幾天的認真學習，讓我深深的感覺到作為企業的一員是多么的重要，需要一個積極的工作熱情和一個努力的工作態度，要借助于企業的平臺來展示自己，要感謝企業為自己創造了這么好的機會。

　　這位華人咨詢及教育培訓領域最有影響力的人首先把企業分類，把員工分類，看看各個類型的企業分別需要什么類型的員工，讓員工給自己的企業定位，給自己定位，分析自己在企業的位置，從而發揮自己的潛質，為企業創造更多的價值，其次講到了作為一名員工應當具備的條件，包括良好的心態、完善的品格、敬業精神、專業技能、做好定位、經營職業生涯、堅持做好每一件事情、如何提升自己的價值，最后講到了職場成功的十要素。

　　作為一名普通員工，在自己平凡的崗位上怎么創造更多的價值是一個值得大家思考的問題，碰到問題時候大家怎么選擇，直接面對問題還是逃避問題，艾莫老師在講座中說過方法總比問題多，所以碰到問題的時候大家要選擇主動尋找解決問題的方法而不是找借口回避問題，把問題推給其他人，讓他人來解決。

　　作為一名普通員工要有一個遠大的目標，一個積極的工作熱情，一個良好的心態，我認為企業為每一名員工提供一個可以發展的空間，我們要充分利用這個來之不易的空間，我們每個員工就像機器上的每個零件，要相互配合，相互理解，一旦某個零件不靈活了，那后果是相當嚴重的，但是作為企業也要經常有一些激勵性的政策，來提高員工的積極性，當然也要有一些懲罰性的規章來制約大家，既然大家為了一個共同的目標來到企業，為什么不按照公司為我們指定的規章制度來做事呢？有些時候為了簡便不按照程序辦事，有些時候為了少挨領導批評做錯事情不上報......，這就是員工不正的心態在作祟，認為即使這樣做了其他人也不會知道，但是從另一方面表現出不能對自己做的事情承擔相應的責任，是不值得提倡的、絕對禁止的。

　　這位暢銷書作家的艾莫老師已經為大家提供了職場成功的十個要素，我相信我們只要按照前人為我們指引好的道路找到適合自己的一套方法、一個積極的態度，不斷總結自己的過去，堅持不懈地走下去，就會離自己的目標越來越近，甚至可以超越自己的既定目標。

　　企業為我們提供這么好的平臺，這么好的發展空間，我們一定要做好自己的定位，充分發揮自己所學的專業知識，讓自己學有所用，堅持做好每一件自己應該完成和幫助他人應該完成的事情，為企業的發展，也是為自己的未來盡自己最大的努力。

篇3：《做最有用的員工》講座培訓心得(財務部)(3)

　　《做最有用的員工》講座培訓心得(財務部)(3)

　　不管身在什么樣的企業，作為員工，我們都期望在這個平臺上展現自己的能力，提升自身的價值，學會如何做一個對企業最有用的好員工是我們在此過程中首先要掌握的。

　　每個人都有自身的個性特點，都有自身的專長，也就是說對于企業來講，我們每個人都是不同類型的員工，而企業對于不同崗位的工作人員有著不同的需求，所以我們首先應該做的就是，對比自身特點與企業的需求是否一致，也就是說，我在這個崗位是否同公司的需求相吻合，如果不是，需要彌補的地方又是什么。當然，我們必須要愛上自己的崗位，在工作的時候能有愉悅的心情面對各類事情和同事，有意愿解決工作中的任何沖突與矛盾。

　　相對于我們的專業能力來講，我想企業在選擇人才的時候會首先考慮我們的品質與心態，因為心態決定一切，有了良好的心態就有了高效工作的基石，有了完善的品格就有了和諧工作的先決條件。因此，在思考如何做最有價值的員工時，我們必須思考的是自己的心態是否正確，品格是否完善。在這個方面我想自己是有需要反思的地方的，作為職場新人我還需要不斷地完善心態與品格，面對任何人和事都需要有清晰地思路和正確的方式。

　　工作不可能永遠清閑，也不可能永遠忙碌，無論是哪種狀態都應該保持對工作的積極熱情的態度，不要因為忙碌就變得焦躁，這樣在遇到問題的時候才會有條理地解決；也不要因為清閑就不思進取，這樣才能抓住并且利用每一個提升自己的機會。另外，在處理工作中的問題時我們首先應該做的是找方法而不是找借口，要做到對我們自己的崗位負責，與之相關的事都要以積極的心態面對和解決。

　　企業的需求與我們自身的目標并不是矛盾的，在擁有了一個良好的心態和完善的品格后，我們應該做的就是要確定自己的目標，實現這個目標既對企業做出了貢獻，又提升了自身的價值，何樂而不為呢？確定目標并非難事，實現目標的過程卻需要頑強的毅力，工作中無所謂事大事小，每一件事都是一個鍛煉和提升自己的機會，能不能抓住每一個機會就表現在能不能做好工作中遇到的每一件事。

　　做好一件大事或許容易，但細節決定成敗，同樣不容忽視，這是在看完第九講后的心得體會，也是所有章節中對我啟發最大的，以前我常常不重視身邊的小事情，卻不知道這也是一點一滴的積累，無論是從生活方面還是工作方面，都是我閱歷的一部分。因此，我要求自己在以后的工作當中認真對待每一件事情，并且都要做好，只有這樣才能朝著目標越走越近。

　　對于企業來說最有價值的員工應該是有能力勝任本職工作，有著良好的心態和品質，并且能不斷給自己新的目標，不斷為自己帶來新的突破，為企業帶來新的貢獻的人。要成為這樣的好員工，我需要做的還有很多，學習過了如何去做一個好員工之后我會用這種思路去約束自己，督促自己，過程是需要時間的，我相信通過努力與堅持我會實現這個夢想。