公司制度之——財務部管理細則

　　財務部管理細則

　　為了保障公司賬目清晰以及資金周轉的效率，特此制定本細則：

　　一、會計職責

　　(1)按照國家會計制度的規定記賬、復賬、報賬，做到手續完備、數字準確、賬目清楚、按期報賬。

　　(2)按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務，成本和利潤的執行情況。挖掘增收節支潛力。考核資金使用效果。及時向經理提出合理化建設。

　　(3)妥善保管會計憑證、會計賬薄、會計報表和其它會計資料。

　　(4)依據《會計法》及公司的有關管理辦法，對公司及項目部進行全面核算、控制、監督和分析。

　　(5)掌握各種經濟合同、費用支出、資金籌措和資金的分布，以便在各種經濟業務支出與收入審批時有據可查。

　　(6)掌握各工程的概算、預算，實行會計監督，參與預算管理，合理調配資金。

　　(7)組織協調財務與其他部門，特別是上級業務主管部門的關系。

　　(8)總賬的記錄與年終財務決算的編制、匯總上報等工作。

　　(9)協助公司領導對外洽談業務，審查合同簽訂等方面的事項。

　　(10)積極主動與政府相關部門聯系，及時獲知政府的相關政策和精神。在法律及政策允許的范圍內，為公司辦理符合相關條件的稅費減免、財政補助等事項，使公司的收益最大化。

　　二、出納員職責

　　(1)認真執行現金管理制度，嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。

　　(2)建立健全現金出納各種制度，嚴格審核現金收付憑證。

　　(3)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。

　　(4)積極配合銀行做好對賬、報賬工作，并配合會計做好各種賬務處理。

　　(5)定期主動受會計對庫存、銀行對賬單的檢查。

　　(6)執行公司財務管理制度，對手續不全的原始憑證，不予以報銷。

　　(7)負責公司一切現金收支，與銀行結算業務，做到現金與庫存日清月結，字跡清晰，數字準確。

　　三、備注

　　本細則如有未盡事宜，可隨時修正公布，并及時通知公司各員工。

篇2：五星級酒店財務部質量檢查扣分細則

　　五星級酒店財務部質量檢查扣分細則

　　Detailedrulesandregulationsofdeductionofpointsofqualitye*aminationofFinanceDepartment

　　1、分工不明確，職責不清，辦事拖拉

　　2、不及時向領導提供當天營業情況及月營業狀況

　　3、不及時對各營業部門進行盤倉

　　4、電話中沒有使用禮貌用語

　　5、不按規定著裝

　　6、白條抵庫，挪用公款，情節輕微

　　7、各部門領用現金、支票未按規定審批手續擅自辦理

　　8、任何物資、能源及食品采購都必須符合申購程序，未按照程序執行的

　　9、對采購物品沒有貨比三家，沒有做到價廉物美的

　　10、未查驗所購物資的數量，未把好質量關

　　11、未安排好物資運輸，不能保證供貨時間，影響正常營業的

　　12、未經批準，擅自對外簽訂協議，情節輕微

　　13、制作有關帳務報表錯誤

　　14、表單傳遞發生錯誤，客人帳卡漏結，結帳錯誤扣2分扣2分扣2分扣1分扣1分扣5分以上扣5分扣5分扣3分扣3分扣5分扣5分扣2分扣3分

　　15、挪用或擅借營業款

　　16、對房租催收不及時或方法不當，引起客人逃帳、漏帳

　　17、交換班需提前十分鐘到崗，未準時到崗

　　18、倉庫表面衛生(門、窗、地面、桌面)與整體衛生不整潔

　　19、工作時間看閑書、雜志

　　20、倉管員鑰匙隨便亂放或讓他人代管倉庫

　　21、未見材料先開具入庫單或未經負責人簽名私自給予領用物品

　　22、不及時盤倉，發現帳物不相符

　　23、財務表單制作差錯

　　24、收銀員交款不及時，違反現金管理規定扣5分以上扣3分扣2分扣2分扣2分扣3分扣2分扣5分扣2分扣3分