卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度(最終版)
加藤松本管理咨詢公司
二零**年十二月
卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度
目錄
第一章總則1
第二章經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理體系2
第三章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制3
第四章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃審批4
第五章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解5
第六章公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行6
第七章計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)分析與考核8
第八章
附則9
附件1：公司年度經(jīng)營(yíng)(預(yù)算)計(jì)劃報(bào)告樣板10
附件2年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作推進(jìn)時(shí)間表15
附件3年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作流程16
實(shí)業(yè)項(xiàng)目組
卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度
第一章總則
第一條
卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司(以下簡(jiǎn)稱公司)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃既是公司全體員工在計(jì)劃年度內(nèi)的行動(dòng)綱領(lǐng)，又是安排季度、月度計(jì)劃的重要依據(jù)。
第二條
經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的計(jì)劃項(xiàng)目
公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的計(jì)劃項(xiàng)目主要包括：銷售計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、新產(chǎn)品(技術(shù))開(kāi)發(fā)計(jì)劃、設(shè)備計(jì)劃、提高產(chǎn)量計(jì)劃、人力資源計(jì)劃、財(cái)務(wù)計(jì)劃、投資計(jì)劃、融資計(jì)劃等。
根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)，計(jì)劃項(xiàng)目由總經(jīng)理辦公會(huì)結(jié)合實(shí)際情況具體選定。
第三條
經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的種類及主要內(nèi)容
組織維度(縱向)：公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、部門分解計(jì)劃
時(shí)間維度(橫向)：年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度分解計(jì)劃、月度分解計(jì)劃
公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的主要內(nèi)容：年度總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和預(yù)算目標(biāo)、各計(jì)劃項(xiàng)目總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和預(yù)算目標(biāo)、季度和月度分解計(jì)劃(按總體)、部門分解計(jì)劃(按項(xiàng)目)。
部門分解計(jì)劃的主要內(nèi)容：分解到部門的計(jì)劃項(xiàng)目總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和預(yù)算目標(biāo)、部門季度分解計(jì)劃(按項(xiàng)目)、部門月度工作計(jì)劃(按項(xiàng)目)。
第四條
本制度所涉及各類計(jì)劃均包含相應(yīng)的預(yù)算內(nèi)容。
第五條
通過(guò)規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制、批準(zhǔn)、執(zhí)行、總結(jié)及考核的管理過(guò)程，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
第六條
本制度適用于公司各類經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制、執(zhí)行和監(jiān)督。
第七條
本制度應(yīng)參考的其他相關(guān)文件包括：
1.《卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司績(jī)效考核管理制度》
2.《卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司預(yù)算管理制度》
3.卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司其他相關(guān)管理制度
第二章經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理體系
第八條
公司應(yīng)建立有效的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理體系，設(shè)計(jì)合理的公司董事會(huì)、公司管理層、各中心和計(jì)劃財(cái)務(wù)部的計(jì)劃管理關(guān)系和責(zé)任關(guān)系，并持續(xù)完善。
本制度中公司管理層即公司高層，具體指公司總經(jīng)理、常務(wù)副總經(jīng)理、各中心總監(jiān)，其議事決策機(jī)構(gòu)為總經(jīng)理辦公會(huì)。
第九條
公司建立自上而下的計(jì)劃編制和監(jiān)控體系，自下而上的匯報(bào)體系，按照計(jì)劃編制、執(zhí)行、監(jiān)督、考核四個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)閉環(huán)式管理。
第十條
公司董事會(huì)的主要職責(zé)包括：
1.負(fù)責(zé)審定公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略;
2.負(fù)責(zé)提出和確定年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，批準(zhǔn)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃;
3.負(fù)責(zé)審查公司管理層的季度和年度工作總結(jié);
4.負(fù)責(zé)對(duì)公司管理層相關(guān)人員進(jìn)行考核。
第十一條
公司管理層的主要職責(zé)包括：
1.對(duì)董事會(huì)提出的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)進(jìn)行研究討論確定可行性，提出調(diào)整建議;
2.負(fù)責(zé)向董事會(huì)提交具體年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃;
3.審核公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案、各季度、月度及各部門分解計(jì)劃;
4.審核各部門季度分解計(jì)劃及月度工作計(jì)劃;
5.對(duì)計(jì)劃執(zhí)行過(guò)程進(jìn)行全面地組織、指揮和監(jiān)控，保證公司各項(xiàng)活動(dòng)有序進(jìn)行，達(dá)到計(jì)劃目標(biāo);
6.負(fù)責(zé)對(duì)董事會(huì)匯報(bào)季度和年度計(jì)劃完成情況。
第十二條
各中心及職能部門的主要職責(zé)包括：
1.提供編制計(jì)劃的基礎(chǔ)數(shù)據(jù);
2.提出中心、部門季度分解計(jì)劃和月度工作計(jì)劃草案;
3.執(zhí)行中心、部門的工作計(jì)劃，并進(jìn)行總結(jié)、分析。
第十三條
計(jì)劃財(cái)務(wù)部的主要職責(zé)包括：匯總、平衡各部門工作計(jì)劃，形成公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案。
第三章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制
第十四條
提出年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
1.每年9月底董事會(huì)根據(jù)公司中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、本年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況和預(yù)期目標(biāo)，提出下一年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。
2.經(jīng)營(yíng)目標(biāo)具有嚴(yán)肅性和約束性，包括：資本回報(bào)率(凈資產(chǎn)收益率)、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)、銷售收入、自由現(xiàn)金流量(經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流量)、投資回報(bào)率、總費(fèi)用預(yù)算控制率、總成本預(yù)算控制率、人均利潤(rùn)/人均銷售收入等，具體指標(biāo)由董事會(huì)視情況而定。
第十五條
討論確定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
1.每年9月底董事會(huì)將下一年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)下發(fā)給公司總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)，征求公司管理層的意見(jiàn)。
2.10月1日-9日公司管理層結(jié)合公司經(jīng)營(yíng)的具體狀況和公司發(fā)展戰(zhàn)略，提出實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的可能性和具體措施，提交董事會(huì)審議。
3.10月15日前董事會(huì)審議公司管理層的反饋意見(jiàn)，最終確定年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，下達(dá)給總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)執(zhí)行。
第十六條
編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案
1.10月15-10月25總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)授權(quán)計(jì)劃財(cái)務(wù)部編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和總體預(yù)算目標(biāo)草案，總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)明確計(jì)劃編制的總體要求和框架，參與過(guò)程中重大問(wèn)題的明確和商討，并對(duì)計(jì)劃編制的質(zhì)量和進(jìn)度負(fù)責(zé)。
2.營(yíng)銷總監(jiān)負(fù)責(zé)編制銷售計(jì)劃草案，并提出預(yù)算目標(biāo)草案。
3.印刷中心總監(jiān)、紙品中心總監(jiān)分別負(fù)責(zé)編制印刷和紙品的生產(chǎn)計(jì)劃、設(shè)備計(jì)劃、提高產(chǎn)量計(jì)劃等草案，并提出預(yù)算目標(biāo)草案。
4.技術(shù)總監(jiān)負(fù)責(zé)編制產(chǎn)品(技術(shù))開(kāi)發(fā)項(xiàng)目計(jì)劃，并提出預(yù)算目標(biāo)草案。
5.財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)計(jì)劃、投資計(jì)劃、融資計(jì)劃等草案，并提出預(yù)算目標(biāo)草案。
6.行政總監(jiān)負(fù)責(zé)編制人力資源計(jì)劃草案，并提出預(yù)算目標(biāo)草案。
第十七條
審核年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案
10月30日前總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)組織公司總經(jīng)理辦公會(huì)審核年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案。具體審核各項(xiàng)工作計(jì)劃的協(xié)調(diào)性、可行性，各項(xiàng)計(jì)劃之間的邏輯關(guān)系，預(yù)算目標(biāo)的合理性。審核通過(guò)后，由總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)提交董事會(huì)審批。
第十八條
年度經(jīng)營(yíng)(預(yù)算)計(jì)劃報(bào)告樣板見(jiàn)附件1
第四章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃審批
第十九條
11月1日—11月8日董事會(huì)審議、批準(zhǔn)由公司總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)組織擬定的公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
第二十條
年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃審議
董事會(huì)審議總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)提交的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，審查經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的整體協(xié)調(diào)性，預(yù)算目標(biāo)的合理性，并對(duì)是否修改和修改的意圖做出具體的指示。
第二十一條
年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃修改
根據(jù)董事會(huì)提出的修改意見(jiàn)，總經(jīng)理辦公會(huì)修改、完善年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，再次報(bào)董事會(huì)審批。
第二十二條
年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃批準(zhǔn)
由董事會(huì)批準(zhǔn)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，并下達(dá)給公司總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)執(zhí)行。
第五章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解
第二十三條
每年11月9日-11月15日由計(jì)劃財(cái)務(wù)部組織將年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解到各季度、各部門，形成季度和月度分解計(jì)劃(按總體)和部門分解計(jì)劃(按項(xiàng)目)。
第二十四條
按季度和月度分解年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
將年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解成為季度和月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和指導(dǎo)性預(yù)算目標(biāo)。
1.營(yíng)銷總監(jiān)負(fù)責(zé)分解銷售計(jì)劃等;
2.印刷中心總監(jiān)、紙品中心總監(jiān)分別分解編制印刷和紙品的生產(chǎn)計(jì)劃、設(shè)備計(jì)劃、提高產(chǎn)量計(jì)劃等;
3.技術(shù)總監(jiān)負(fù)責(zé)分解新產(chǎn)品(技術(shù))開(kāi)發(fā)項(xiàng)目計(jì)劃等;
4.財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)分解財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、投資、融資計(jì)劃等。
第二十五條
按部門分解季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
將季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃按具體計(jì)劃項(xiàng)目分解到各部門。
1.營(yíng)銷總監(jiān)負(fù)責(zé)將計(jì)劃分解到業(yè)務(wù)組和跟單組;
2.技術(shù)總監(jiān)負(fù)責(zé)將計(jì)劃分解到產(chǎn)品開(kāi)發(fā)部和工藝工程部;
3.印刷中心總監(jiān)負(fù)責(zé)將計(jì)劃分解到印刷制造部和印刷品質(zhì)部;
4.紙品中心總監(jiān)負(fù)責(zé)將計(jì)劃分解到紙品制造部和紙品品質(zhì)部;
5.財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)將計(jì)劃分解到計(jì)劃財(cái)務(wù)部和物控部;
6.行政總監(jiān)負(fù)責(zé)將計(jì)劃分解到行政辦公室和人力資源部。
第二十六條
各部門負(fù)責(zé)將季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解到每個(gè)月度
各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)將分解到部門的季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解到每個(gè)月度，形成月度工作計(jì)劃。
第二十七條
審核批準(zhǔn)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分解結(jié)果
由公司總經(jīng)理辦公會(huì)討論、審核各季度、各部門的分解計(jì)劃、各部門月度工作計(jì)劃，由總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)批準(zhǔn)。
第二十八條
編制部門季度、月度預(yù)算
各部門按照預(yù)算工作要求，根據(jù)本部門各季度和月度的工作計(jì)劃，編制部門預(yù)算。詳見(jiàn)《卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司預(yù)算管理制度》。
第六章公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行
第二十九條
下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
每年11月16日前由總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)向各部門下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。
第三十條
下達(dá)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
1.每季度前一個(gè)月的16日至20日，各部門根據(jù)公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度分解計(jì)劃、部門分解計(jì)劃，結(jié)合公司整體工作進(jìn)展情況和本部門實(shí)際工作情況，提出下季度本部門工作計(jì)劃，并提交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核;同時(shí)根據(jù)確定的當(dāng)季度預(yù)算目標(biāo)，按照項(xiàng)目提出預(yù)算明細(xì)表，具體參照《卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司預(yù)算管理制度》執(zhí)行。
2.每季度前一個(gè)月的21日至25日，計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核各部門提交的下季度工作計(jì)劃及預(yù)算明細(xì)表，根據(jù)公司整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，調(diào)整、形成各部門季度工作計(jì)劃及預(yù)算表。
3.每季度前一個(gè)月的25日，由總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)批準(zhǔn)、下達(dá)下個(gè)季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、各部門工作計(jì)劃及預(yù)算表。
4.執(zhí)行計(jì)劃。
各部門根據(jù)公司季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及本部門工作計(jì)劃，著眼全局開(kāi)展工作，以保證本部門工作目標(biāo)和公司整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
第三十一條
下達(dá)月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
1.每月25日，各部門根據(jù)公司季度分解計(jì)劃、部門分解計(jì)劃，結(jié)合公司整體工作進(jìn)展情況和本部門實(shí)際工作情況，提出下月度本部門工作計(jì)劃，并提交給計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核;同時(shí)根據(jù)確定的當(dāng)月度預(yù)算目標(biāo)，按照項(xiàng)目提出預(yù)算明細(xì)表，具體參照《卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司預(yù)算管理制度》執(zhí)行。
2.每月26日至27日，計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核各部門提交的下月度工作計(jì)劃及預(yù)算明細(xì)表，根據(jù)公司整體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，調(diào)整、形成各部門月度工作計(jì)劃及預(yù)算表。
3.每月28日，由總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)批準(zhǔn)、下達(dá)下個(gè)月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、各部門工作計(jì)劃及預(yù)算表。
4.執(zhí)行計(jì)劃。
各部門根據(jù)公司月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃及本部門工作計(jì)劃，著眼全局開(kāi)展工作，以保證本部門工作目標(biāo)和公司整體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
說(shuō)明：每年第1、4、7、10月的月度計(jì)劃與季度計(jì)劃同步下達(dá)執(zhí)行，時(shí)間以季度計(jì)劃下達(dá)時(shí)間為準(zhǔn)。
第三十二條
調(diào)整經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
1.確因客觀因素影響需要調(diào)整年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，必須由總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)提出申請(qǐng)說(shuō)明原因，經(jīng)董事會(huì)討論通過(guò)后才能執(zhí)行。
2.確因客觀因素影響需要調(diào)整部門季度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，必須由相應(yīng)中心總監(jiān)提出申請(qǐng)說(shuō)明原因，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)討論通過(guò)后才能執(zhí)行。
3.確因客觀因素影響需要調(diào)整部門月度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，必須由部門第一負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng)說(shuō)明原因，經(jīng)中心總監(jiān)審核，總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)批準(zhǔn)執(zhí)行。
4.調(diào)整年度、季度、月度計(jì)劃應(yīng)當(dāng)提前申請(qǐng)，調(diào)整某項(xiàng)計(jì)劃時(shí)如需同時(shí)相應(yīng)調(diào)整其它有關(guān)計(jì)劃，應(yīng)一并申請(qǐng)，以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào)。
5.調(diào)整計(jì)劃一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃執(zhí)行。
第三十三條
年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作推進(jìn)時(shí)間表見(jiàn)附件2
第三十四條
年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作流程見(jiàn)附件3
第七章計(jì)劃執(zhí)行情況總結(jié)分析與考核
第三十五條
撰寫分析報(bào)告
公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部和各部門每季度、月度初均需對(duì)計(jì)劃的完成情況進(jìn)行總結(jié)，找出差異，分析原因，提出改進(jìn)措施，形成《計(jì)劃完成情況分析報(bào)告》。
1.計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)催交《計(jì)劃完成情況分析報(bào)告》。
2.計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)分析，形成報(bào)告。
3.各部門負(fù)責(zé)對(duì)本部門的工作計(jì)劃完成情況進(jìn)行總結(jié)分析，形成報(bào)告。
第三十六條
集體匯報(bào)
在每月度、季度第一周的公司總經(jīng)理辦公會(huì)上，計(jì)劃財(cái)務(wù)部和各部門匯報(bào)上月度、上季度的工作任務(wù)完成情況及預(yù)算執(zhí)行情況，確定改進(jìn)措施，明確下月度、下季度的工作重點(diǎn)。
會(huì)議對(duì)改進(jìn)措施形成決議，計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)督促各相關(guān)部門落實(shí)會(huì)議決定。
第三十七條
評(píng)價(jià)與考核
1.總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)召集公司總經(jīng)理辦公會(huì)根據(jù)部門工作總結(jié)和完成工作的指標(biāo)和數(shù)據(jù)，對(duì)照季、月度初下達(dá)的計(jì)劃，對(duì)各部門的工作進(jìn)行綜合考核、評(píng)議。
2.計(jì)劃財(cái)務(wù)部綜合各部門的工作，編制公司的季、月度工作總結(jié)，總經(jīng)理(常務(wù)副總經(jīng)理)提交給董事會(huì)審議備案。
3.每月度綜合評(píng)議的結(jié)果直接應(yīng)用到考核中去，具體操作參見(jiàn)《卡拉實(shí)業(yè)(深圳)有限公司考核管理制度》。
第八章附則
第三十八條
本制度中的有關(guān)參數(shù)每年由公司總經(jīng)理辦公會(huì)根據(jù)實(shí)際情況確定。
第三十九條
修改、補(bǔ)充本制度由公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部提出，經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審核批準(zhǔn)。
第四十條
公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋說(shuō)明本制度。
附件1：公司年度經(jīng)營(yíng)(預(yù)算)計(jì)劃報(bào)告樣板
1、戰(zhàn)略規(guī)劃概述
2、公司主要經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)計(jì)劃
3、戰(zhàn)略目標(biāo)具體實(shí)施時(shí)間表
4、差異分析
5、經(jīng)營(yíng)(預(yù)算)計(jì)劃實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避方法
主要風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源
規(guī)避方式
6、財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃(應(yīng)附詳細(xì)財(cái)務(wù)預(yù)算表)
主要表格
輔助表格
資金需求預(yù)算表
固定資產(chǎn)預(yù)算表
現(xiàn)金流量表
資產(chǎn)狀況預(yù)算表
資產(chǎn)負(fù)債平衡表
財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算表
損益表
管理費(fèi)用預(yù)算表
(其他主要表格)
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入預(yù)算表
(其他輔助表格)
附件2年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作推進(jìn)時(shí)間表
主要活動(dòng)
1.編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
1.1董事會(huì)提出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃目標(biāo)
1.2討論確定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
1.2.1董事會(huì)下發(fā)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，征求意見(jiàn)
1.2.2公司管理層提出實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的可能性與具體措施，提交董事會(huì)審議
1.2.3董事會(huì)審議并確定年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
1.3編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案
1.4審核年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃草案
2審批年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
審議、修改、批準(zhǔn)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
3分解年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
4下達(dá)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
附件3年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作流程
各中心
中心總監(jiān)
計(jì)劃財(cái)務(wù)部
總經(jīng)理/常務(wù)副總經(jīng)理
董事會(huì)
提出年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
研究討論，提出意見(jiàn)和建議
研究討論，并提出可行性方案與具體措施
No
審議
Yes
領(lǐng)導(dǎo)編制經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算
執(zhí)行年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
確定年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)
編制各中心的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算
匯總，并編制公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算目標(biāo)草案
召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)討論、審核
審核No
通過(guò)
審批
領(lǐng)導(dǎo)分解經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算
NoYes
按季度、月度、部門分解年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
簽發(fā)分解年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
YesNo
匯總平衡按季度、月度、部門分解的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)討論、審核
審核Yes
審批
NoYes
執(zhí)行經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
下達(dá)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃
篇2：餐飲酒店經(jīng)營(yíng)管理年度計(jì)劃書
餐飲酒店經(jīng)營(yíng)管理年度計(jì)劃書
現(xiàn)今階段，**酒店業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，消費(fèi)者也變的越來(lái)越成熟，這就對(duì)我們飯店經(jīng)營(yíng)提出了更高的要求。在20**年來(lái)臨之際，我計(jì)劃對(duì)我們**大酒店經(jīng)營(yíng)管理作出一系列的調(diào)整，吸引消費(fèi)者到我們店消費(fèi)，提高我店經(jīng)營(yíng)效益。
一、市場(chǎng)環(huán)境分析
我店經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題：
1、目標(biāo)顧客群定位不太準(zhǔn)確，過(guò)于狹窄。主要特征是等顧客上門，依靠政府部門為主顧客群，缺乏開(kāi)展民間消費(fèi)群體。沒(méi)有充分體現(xiàn)出本店的特色，定位偏高，另外部分酒店服務(wù)質(zhì)量還存在一定問(wèn)題，影響了消費(fèi)者到酒店消費(fèi)的信心。去年的經(jīng)營(yíng)狀況不佳，我們應(yīng)當(dāng)反思，目標(biāo)市場(chǎng)定位。應(yīng)當(dāng)充分挖掘自身的優(yōu)越性，拓寬市場(chǎng)，合理鞏固已現(xiàn)有企業(yè)單位消費(fèi)體，進(jìn)行改關(guān)拉籠。完善其消費(fèi)者檔案。我店所在的是一個(gè)消費(fèi)水平較低的**城，居民大部分是普通消費(fèi)者，而我店是以經(jīng)營(yíng)*菜以海鮮為主，山貨及本地菜系偏少，多數(shù)居民的收入長(zhǎng)期是不能接受。但我們店的硬件水平和服務(wù)是本地區(qū)最好，因此要分檔接收各層次的消費(fèi)，要體現(xiàn)“華而不貴、真正實(shí)惠”的經(jīng)營(yíng)理念。同時(shí)，旅游團(tuán)隊(duì)接待方面還有待開(kāi)發(fā)與加強(qiáng)。
2、新聞宣傳力度不夠，沒(méi)能讓*城人民了解我店，也沒(méi)能在**地區(qū)充分宣傳。建議用投入較少的資金進(jìn)行企業(yè)文化宣傳或企業(yè)人脈的宣傳，其次要求對(duì)外圍省級(jí)或*級(jí)主干道設(shè)立廣告牌。
3、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析：我店周圍沒(méi)有與我店類似檔次酒店，只有不少的小餐館或旅館，雖然其在經(jīng)營(yíng)能力上不具備與我們競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)力，但其以低檔案物美價(jià)廉較吸引部分消費(fèi)群。周邊有部分較為高檔次酒店，主要分布在旅游區(qū)，對(duì)我們有影響是政府部門接待，因此本年度要引起重視，在服務(wù)質(zhì)量或其它方面進(jìn)行爭(zhēng)取。做好會(huì)議接待市場(chǎng)破突口。要做到休閑觀光在景區(qū)、商務(wù)會(huì)談、吃住在“**”經(jīng)營(yíng)策略。
二、目標(biāo)市場(chǎng)分析
目標(biāo)市場(chǎng)即最有希望的消費(fèi)者組合群體。
目標(biāo)市場(chǎng)的明確既可以避免影響力的浪費(fèi)，也可以使廣告有其針對(duì)性。沒(méi)有目標(biāo)市場(chǎng)的廣告無(wú)異于“盲人騎瞎馬”。
目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)具備以下特點(diǎn)：
既是對(duì)酒店產(chǎn)品有興趣、有支付能力消費(fèi)者，也是酒店能力所及的消費(fèi)者群。酒店應(yīng)該盡可能明確地確定目標(biāo)市場(chǎng)，對(duì)目標(biāo)顧客做詳盡的分析，以更好地利用這些信息所代表的機(jī)會(huì)，以便使顧客更加滿意，最終增加銷售額。(黃金顧客檔案效益)。顧客資源已經(jīng)成為飯店利潤(rùn)的源泉，而且現(xiàn)有顧客消費(fèi)行為可預(yù)測(cè)，服務(wù)成本也要相應(yīng)隨淡旺季而變，不能按照百分百編制，要讓80人員創(chuàng)造100工作，還余20人員是純利潤(rùn)。同時(shí)要維護(hù)顧客忠誠(chéng)度，這是最好免費(fèi)口碑宣傳，也使競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手無(wú)法爭(zhēng)這部分市場(chǎng)份額。
因此，融匯顧客關(guān)系營(yíng)銷，維系顧客忠誠(chéng)可以給飯店帶來(lái)如下益處：文秘114版權(quán)所有
1、從現(xiàn)在顧客中獲取更多顧客份額
忠誠(chéng)的顧客愿意更多地購(gòu)買飯店的產(chǎn)品和服務(wù)，忠誠(chéng)顧客的消費(fèi)，其支出是隨意消費(fèi)者支出的兩到四倍，而且隨著忠誠(chéng)顧客年齡的增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)收入的提高或顧客單位本身業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，其需求量也將進(jìn)一步增長(zhǎng)。(如：謝師宴市場(chǎng)的開(kāi)拓與鞏固)。
2、減少銷售成本
新的顧客群體需要大量的費(fèi)用。如各種廣告及其公關(guān)費(fèi)用。顧客對(duì)飯店的產(chǎn)品或服務(wù)越來(lái)越熟悉，飯店也十分清楚顧客的特殊需求，所需的關(guān)系維護(hù)費(fèi)用就變得十分有限了，我們要做是進(jìn)行合理的日常拜訪與溝通，(20**年?duì)I銷手段之一)。
3、贏得口碑宣傳
具有較高滿意度和忠誠(chéng)度的老顧客的建議往往具有決定作用，他們的有力推薦往往比各種形式的廣告更為奏效。這樣，飯店既節(jié)省了吸引新顧客的銷售成本又增加了銷售收入，從而飯店利潤(rùn)又有了提高。根據(jù)目前我們**人民消費(fèi)心理，還欠缺穩(wěn)定。跟“新”、跟“風(fēng)”的消費(fèi)心態(tài)?？诒瞧鸬捷^大的催化劑。(口碑操作也是市場(chǎng)運(yùn)作手段)。
4、員工忠誠(chéng)的提高
加大力度培養(yǎng)新生力量同時(shí)鞏固員工流失，這是顧客關(guān)于營(yíng)銷的間接效果，員工滿意度的提高導(dǎo)致飯店服務(wù)質(zhì)量的提高，使之顧客的滿意提高，形成一個(gè)良性循環(huán)。(20**年要求引進(jìn)部分在校實(shí)踐生來(lái)補(bǔ)充人力資源)。
三、市場(chǎng)營(yíng)銷總策略
“百姓的高檔酒店”-商務(wù)會(huì)議為日?；A(chǔ)接待(因目前非我店莫屬)，擴(kuò)大百姓市場(chǎng)的收容爭(zhēng)取。我們?cè)谖幕线M(jìn)行定位，力爭(zhēng)婚宴、壽宴、謝師宴及節(jié)日宣傳上炒作，以引起“轟動(dòng)”。對(duì)于每年中秋節(jié)月餅，圣誕自助歌舞晚宴還有待全面拓展。
四、20**年行動(dòng)計(jì)劃和執(zhí)行方案
(一)銷售方法和策略
1、改變經(jīng)營(yíng)的菜系。我們以經(jīng)營(yíng)*菜和海鮮為主，本年度我們要獨(dú)創(chuàng)本店特色山菜及本地菜為輔。根據(jù)不同區(qū)域或消費(fèi)提供口味菜系，建議引進(jìn)部分粵菜，可以在各菜系中擇其“精華”，把其代表菜選入菜譜。
2、根據(jù)季節(jié)淡旺季制定菜肴滑動(dòng)價(jià)。
3、重新
簽發(fā)顧客協(xié)議，進(jìn)行有原則“選擇”。
4、推出房間“周末特價(jià)”。
5、面向附近居民提供婚宴、壽宴服務(wù)，成立酒席公關(guān)小組。
6、明確各年、節(jié)開(kāi)展促銷活動(dòng)。
(二)管理方法的改革
創(chuàng)收是根基，是酒店的生存之本;創(chuàng)收是酒店管理的重中之重。
1、轉(zhuǎn)變觀念，打好創(chuàng)
收思想基礎(chǔ)
實(shí)抓成本，不影響酒店運(yùn)作的情況下為酒店增收“隱形收入”控制好可控成本，如：采購(gòu)成本(采取不同時(shí)期估價(jià))。水、電、燃料成本(細(xì)化分析進(jìn)行有效節(jié)能)，人力成本按淡旺季編制[(3-7)月份擬訂135人，(8-10)月份擬訂140人，(11、12、1、2)月份擬訂165人]，其利潤(rùn)占酒店總利的1/4之多。
“管理”表面上與盈利無(wú)關(guān)。但從本質(zhì)上看，管理是創(chuàng)收的基礎(chǔ)和前提。沒(méi)有好的管理就沒(méi)有效益。“沒(méi)有不合格的員工，只有不合格的‘管理者’”，便是這個(gè)道理。
2、“以人為本”，m.dewk.cn找到創(chuàng)收盈利之源
人，是創(chuàng)收最根本、最活躍的因素。“人本思想”，是創(chuàng)收的保證。讓員工的“心”留在店里面，留在崗位上。把內(nèi)藏的工作熱情轉(zhuǎn)化為優(yōu)質(zhì)服務(wù)的行動(dòng)和活力。
3、疏通營(yíng)銷渠道，狠抓營(yíng)業(yè)利潤(rùn)
根據(jù)分析20**年度營(yíng)業(yè)，擬訂預(yù)算20**年?duì)I業(yè)指標(biāo)
要求抓專業(yè)營(yíng)銷隊(duì)伍，并同時(shí)倡導(dǎo)全員促銷，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)意識(shí)，使全店上下個(gè)個(gè)都宣傳酒店，推銷酒店產(chǎn)品。
4、優(yōu)質(zhì)服務(wù)，實(shí)現(xiàn)客我共贏
(1)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，是酒店的本份
定好標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范技能操作，嚴(yán)抓培訓(xùn)。標(biāo)準(zhǔn)，是行動(dòng)的準(zhǔn)則、指南。明確了標(biāo)準(zhǔn)，才能規(guī)范為顧客提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。優(yōu)質(zhì)服務(wù)的惟一標(biāo)準(zhǔn)，即顧客滿意，也只有通過(guò)培訓(xùn)才實(shí)現(xiàn)最終顧客滿意要求。
(2)抓好落實(shí)
這是我們管理者的“通病”，經(jīng)常還是停留在找“借口”弊病問(wèn)題。一定要貫徹“辦法總比問(wèn)題多”管理心態(tài)。抓好落實(shí)，每件事情都落處有聲。
(3)抓好檢查
在酒店、部門、班組三級(jí)組織中，自下而上地提高檢查力度，不走過(guò)場(chǎng)其做到“創(chuàng)收有獎(jiǎng)、損利受罰”。
酒店的整體形象是通過(guò)細(xì)節(jié)來(lái)體現(xiàn)的，而細(xì)節(jié)則是無(wú)窮盡的。因此，要使酒店的管理真正做到“無(wú)差錯(cuò)”，就必須腳踏實(shí)地地推行細(xì)節(jié)管理。高水平的酒店面對(duì)是高要求的客人，高要求的客人通常都有著非常細(xì)致，甚至有些苛刻的眼光，管理中的每一個(gè)細(xì)微的環(huán)節(jié)都會(huì)引起他們的注意。所以，要真正做到高水平的管理，就必須有一種“鉆牛角尖”的精神。
篇3：M餐飲酒店經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃書
20**年度M餐飲酒店經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃書
現(xiàn)今階段，**酒店業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，消費(fèi)者也變的越來(lái)越成熟，這就對(duì)我們飯店經(jīng)營(yíng)提出了更高的要求。在20**年來(lái)臨之際，我計(jì)劃對(duì)我們**大酒店經(jīng)營(yíng)管理作出一系列的調(diào)整，吸引消費(fèi)者到我們店消費(fèi)，提高我店經(jīng)營(yíng)效益。
一、市場(chǎng)環(huán)境分析
我店經(jīng)營(yíng)中存在的問(wèn)題：
1、目標(biāo)顧客群定位不太準(zhǔn)確，過(guò)于狹窄。主要特征是等顧客上門，依靠政府部門為主顧客群，缺乏開(kāi)展民間消費(fèi)群體。沒(méi)有充分體現(xiàn)出本店的特色，定位偏高，另外部分酒店服務(wù)質(zhì)量還存在一定問(wèn)題，影響了消費(fèi)者到酒店消費(fèi)的信心。去年的經(jīng)營(yíng)狀況不佳，我們應(yīng)當(dāng)反思，目標(biāo)市場(chǎng)定位。應(yīng)當(dāng)充分挖掘自身的優(yōu)越性，拓寬市場(chǎng)，合理鞏固已現(xiàn)有企業(yè)單位消費(fèi)體，進(jìn)行改關(guān)拉籠。完善其消費(fèi)者檔案。我店所在的是一個(gè)消費(fèi)水平較低的**城，居民大部分是普通消費(fèi)者，而我店是以經(jīng)營(yíng)*菜以海鮮為主，山貨及本地菜系偏少，多數(shù)居民的收入長(zhǎng)期是不能接受。但我們店的硬件水平和服務(wù)是本地區(qū)最好，因此要分檔接收各層次的消費(fèi)，要體現(xiàn)“華而不貴、真正實(shí)惠”的經(jīng)營(yíng)理念。同時(shí)，旅游團(tuán)隊(duì)接待方面還有待開(kāi)發(fā)與加強(qiáng)。
2、新聞宣傳力度不夠，沒(méi)能讓*城人民了解我店，也沒(méi)能在**地區(qū)充分宣傳。建議用投入較少的資金進(jìn)行企業(yè)文化宣傳或企業(yè)人脈的宣傳，其次要求對(duì)外圍省級(jí)或*級(jí)主干道設(shè)立廣告牌。
3、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析：我店周圍沒(méi)有與我店類似檔次酒店，只有不少的小餐館或旅館，雖然其在經(jīng)營(yíng)能力上不具備與我們競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)力，但其以低檔案物美價(jià)廉較吸引部分消費(fèi)群。周邊有部分較為高檔次酒店，主要分布在旅游區(qū)，對(duì)我們有影響是政府部門接待，因此本年度要引起重視，在服務(wù)質(zhì)量或其它方面進(jìn)行爭(zhēng)取。做好會(huì)議接待市場(chǎng)破突口。要做到休閑觀光在景區(qū)、商務(wù)會(huì)談、吃住在“**”經(jīng)營(yíng)策略。
二、目標(biāo)市場(chǎng)分析
目標(biāo)市場(chǎng)即最有希望的消費(fèi)者組合群體。
目標(biāo)市場(chǎng)的明確既可以避免影響力的浪費(fèi)，也可以使廣告有其針對(duì)性。沒(méi)有目標(biāo)市場(chǎng)的廣告無(wú)異于“盲人騎瞎馬”。
目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)具備以下特點(diǎn)：
既是對(duì)酒店產(chǎn)品有興趣、有支付能力消費(fèi)者，也是酒店能力所及的消費(fèi)者群。酒店應(yīng)該盡可能明確地確定目標(biāo)市場(chǎng)，對(duì)目標(biāo)顧客做詳盡的分析，以更好地利用這些信息所代表的機(jī)會(huì)，以便使顧客更加滿意，最終增加銷售額。(黃金顧客檔案效益)。顧客資源已經(jīng)成為飯店利潤(rùn)的源泉，而且現(xiàn)有顧客消費(fèi)行為可預(yù)測(cè)，服務(wù)成本也要相應(yīng)隨淡旺季而變，不能按照百分百編制，要讓80人員創(chuàng)造100工作，還余20人員是純利潤(rùn)。同時(shí)要維護(hù)顧客忠誠(chéng)度，這是最好免費(fèi)口碑宣傳，也使競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手無(wú)法爭(zhēng)這部分市場(chǎng)份額。
因此，融匯顧客關(guān)系營(yíng)銷，維系顧客忠誠(chéng)可以給飯店帶來(lái)如下益處：文秘114版權(quán)所有
1、從現(xiàn)在顧客中獲取更多顧客份額
忠誠(chéng)的顧客愿意更多地購(gòu)買飯店的產(chǎn)品和服務(wù)，忠誠(chéng)顧客的消費(fèi)，其支出是隨意消費(fèi)者支出的兩到四倍，而且隨著忠誠(chéng)顧客年齡的增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)收入的提高或顧客單位本身業(yè)務(wù)的增長(zhǎng)，其需求量也將進(jìn)一步增長(zhǎng)。(如：謝師宴市場(chǎng)的開(kāi)拓與鞏固)。
2、減少銷售成本
新的顧客群體需要大量的費(fèi)用。如各種廣告及其公關(guān)費(fèi)用。顧客對(duì)飯店的產(chǎn)品或服務(wù)越來(lái)越熟悉，飯店也十分清楚顧客的特殊需求，所需的關(guān)系維護(hù)費(fèi)用就變得十分有限了，我們要做是進(jìn)行合理的日常拜訪與溝通，(20**年?duì)I銷手段之一)。
3、贏得口碑宣傳
具有較高滿意度和忠誠(chéng)度的老顧客的建議往往具有決定作用，他們的有力推薦往往比各種形式的廣告更為奏效。這樣，飯店既節(jié)省了吸引新顧客的銷售成本又增加了銷售收入，從而飯店利潤(rùn)又有了提高。根據(jù)目前我們**人民消費(fèi)心理，還欠缺穩(wěn)定。跟“新”、跟“風(fēng)”的消費(fèi)心態(tài)?？诒瞧鸬捷^大的催化劑。(口碑操作也是市場(chǎng)運(yùn)作手段)。
4、員工忠誠(chéng)的提高
加大力度培養(yǎng)新生力量同時(shí)鞏固員工流失，這是顧客關(guān)于營(yíng)銷的間接效果，員工滿意度的提高導(dǎo)致飯店服務(wù)質(zhì)量的提高，使之顧客的滿意提高，形成一個(gè)良性循環(huán)。(20**年要求引進(jìn)部分在校實(shí)踐生來(lái)補(bǔ)充人力資源)。
三、市場(chǎng)營(yíng)銷總策略
“百姓的高檔酒店”-商務(wù)會(huì)議為日常基礎(chǔ)接待(因目前非我店莫屬)，擴(kuò)大百姓市場(chǎng)的收容爭(zhēng)取。我們?cè)谖幕线M(jìn)行定位，力爭(zhēng)婚宴、壽宴、謝師宴及節(jié)日宣傳上炒作，以引起“轟動(dòng)”。對(duì)于每年中秋節(jié)月餅，圣誕自助歌舞晚宴還有待全面拓展。
四、20**年行動(dòng)計(jì)劃和執(zhí)行方案
(一)銷售方法和策略
1、改變經(jīng)營(yíng)的菜系。我們以經(jīng)營(yíng)*菜和海鮮為主，本年度我們要獨(dú)創(chuàng)本店特色山菜及本地菜為輔。根據(jù)不同區(qū)域或消費(fèi)提供口味菜系，建議引進(jìn)部分粵菜，可以在各菜系中擇其“精華”，把其代表菜選入菜譜。
2、根據(jù)季節(jié)淡旺季制定菜肴滑動(dòng)價(jià)。
3、重新
簽發(fā)顧客協(xié)議，進(jìn)行有原則“選擇”。
4、推出房間“周末特價(jià)”。
5、面向附近居民提供婚宴、壽宴服務(wù)，成立酒席公關(guān)小組。
6、明確各年、節(jié)開(kāi)展促銷活動(dòng)。
(二)管理方法的改革
創(chuàng)收是根基，是酒店的生存之本;創(chuàng)收是酒店管理的重中之重。
1、轉(zhuǎn)變觀念，打好創(chuàng)
收思想基礎(chǔ)
實(shí)抓成本，不影響酒店運(yùn)作的情況下為酒店增收“隱形收入”控制好可控成本，如：采購(gòu)成本(采取不同時(shí)期估價(jià))。水、電、燃料成本(細(xì)化分析進(jìn)行有效節(jié)能)，人力成本按淡旺季編制[(3-7)月份擬訂135人，(8-10)月份擬訂140人，(11、12、1、2)月份擬訂165人]，其利潤(rùn)占酒店總利的1/4之多。
“管理”表面上與盈利無(wú)關(guān)。但從本質(zhì)上看，管理是創(chuàng)收的基礎(chǔ)和前提。沒(méi)有好的管理就沒(méi)有效益?！皼](méi)有不合格的員工，只有不合格的‘管理者’”，便是這個(gè)道理。
2、“以人為本”，找到創(chuàng)收盈利之源
人，是創(chuàng)收最根本、最活躍的因素?！叭吮舅枷搿?，是創(chuàng)收的保證。讓員工的“心”留在店里面，留在崗位上。把內(nèi)藏的工作熱情轉(zhuǎn)化為優(yōu)質(zhì)服務(wù)的行動(dòng)和活力。
3、疏通營(yíng)銷渠道，狠抓營(yíng)業(yè)利潤(rùn)
根據(jù)分析20**年度營(yíng)業(yè)，擬訂預(yù)算20**年?duì)I業(yè)指標(biāo)
要求抓專業(yè)營(yíng)銷隊(duì)伍，并同時(shí)倡導(dǎo)全員促銷，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)意識(shí)
，使全店上下個(gè)個(gè)都宣傳酒店，推銷酒店產(chǎn)品。
4、優(yōu)質(zhì)服務(wù)，實(shí)現(xiàn)客我共贏
(1)優(yōu)質(zhì)服務(wù)，是酒店的本份
定好標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范技能操作，嚴(yán)抓培訓(xùn)。標(biāo)準(zhǔn)，是行動(dòng)的準(zhǔn)則、指南。明確了標(biāo)準(zhǔn)，才能規(guī)范為顧客提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。優(yōu)質(zhì)服務(wù)的惟一標(biāo)準(zhǔn)，即顧客滿意，也只有通過(guò)培訓(xùn)才實(shí)現(xiàn)最終顧客滿意要求。
(2)抓好落實(shí)
這是我們管理者的“通病”，經(jīng)常還是停留在找“借口”弊病問(wèn)題。一定要貫徹“辦法總比問(wèn)題多”管理心態(tài)。抓好落實(shí)，每件事情都落處有聲。
(3)抓好檢查
在酒店、部門、班組三級(jí)組織中，自下而上地提高檢查力度，不走過(guò)場(chǎng)其做到“創(chuàng)收有獎(jiǎng)、損利受罰”。
酒店的整體形象是通過(guò)細(xì)節(jié)來(lái)體現(xiàn)的，而細(xì)節(jié)則是無(wú)窮盡的。因此，要使酒店的管理真正做到“無(wú)差錯(cuò)”，就必須腳踏實(shí)地地推行細(xì)節(jié)管理。高水平的酒店面對(duì)是高要求的客人，高要求的客人通常都有著非常細(xì)致，甚至有些苛刻的眼光，管理中的每一個(gè)細(xì)微的環(huán)節(jié)都會(huì)引起他們的注意。所以，要真正做到高水平的管理，就必須有一種“鉆牛角尖”的精神。