PM公司福利委員會同仁福利存款借款辦法

　　(一)茲為倡導同仁儲蓄及解決同仁臨時急用，特訂定本辦法。

　　(二)每人存款數額暫不限制，但借款每次以不超過每月薪津總額為原則。

　　(三)存借款利息，均為月利1.2%。(照法令規定另扣所得稅及印花稅)。

　　(四)存款方式：

　　1.上班時間內隨時可以存提，但提取數額大者，應在事先通知出納備款。

　　2.存提款額，每次不得少于1000元。

　　3.每人開戶應填具印鑒卡。

　　4.每次存提，除填具提存單外，并應將提存金額記入存折內。

　　5.每月7日為發給上月利息日期。

　　6.存入款項，除用作提款及借款外，所余數額，以同等利率(月利1.2%)轉存公司財務部，作為公司短期借款。

　　(五)借款方式：

　　1.借款人條件：

　　(1)個人及直系親屬、罹病住院或所需醫藥費過大者。

　　(2)個人婚假及直系親屬喪葬。

　　(3)配偶生育。

　　(4)子女繳交學費或出國深造籌措路費。

　　2.所借款項分三次在每月發薪時連同利息扣還(如有同仁經濟情況好轉愿一次清還者聽便。)

　　3.借款人應覓妥同仁二人，共同保證。

　　4.保證人如中途離職或因故退保時，借款人應另覓新保，在換保手續未辦妥前，原保證人應繼續負責。

　　5.上次借款未清還前，不得繼續借款。

　　六、本辦法僅適用于正式員工。

　　七、本辦法經本公司福利委員會會議通過后實施。

　　八、本辦法如有未盡事宜，可隨時修訂。

　　九、員工補助金給付辦法

　　(一)為謀求員工生活安定，增進員工感情，喚起團結合作精神，特訂定本辦法。

　　(二)本公司員工本人結婚或子女結婚;員工本人或其配偶生育;員工子女的教育;員工本人的父母、配偶、子女喪亡時得依本辦法的規定申領補助金。

　　(三)員工本人結婚，給付基本薪資一個月的補助金。并由公司致贈喜幛或拍發賀電致賀。但結婚當事人均在本公司服務時，由一方請領上項補助金，另一方只能請領1500元的補助金。

　　(四)員工子女結婚，給付1500元的補助金。但結婚當事人在本公司服務時，只能由結婚當事人依前條的規定請領補助金。

　　(五)員工本人或其配偶生育，一次給付1500元的補助金，并以2次為限。小產、流產、死產，概不給付補助金。

　　(六)員工的子女(除任職本公司者外)就讀經政府立案的各級正規學校，其學業成績平均75分以上，操行成績(德育)乙等(60分)以上者，得按下列標準申領補助金。但最多以3人為限。

　　1.?？埔陨蠈W校(5年制?？?年級以上)每學期給付1500元。

　　2.高中(職)學校(五年制專科一、二、三年級)每學期給付500元。

　　3.初中(職)學校每學期給付300元。

　　(七)員工的父母、配偶、子女喪亡時，除由本公司致送挽聯、花圈、花籃或唁電致哀外，父母或配偶喪亡時給付一個月薪津的補助金;滿二足歲以上子女喪亡時給付半個月薪津的補助金。

　　(八)申請給付補助金應填具補助金給付申請書暨補助金額領取收據，并檢附下列證件：

　　1.結婚補助金：戶籍謄本。

　　2.生育補助金：出生證明及戶籍謄本。

　　3.教育補助金：在學證明及成績單。

　　4.喪亡補助金：除籍后戶籍謄本。

　　結婚補助金得憑喜貼、喪亡補助金得憑訃文預先給付，再補辦請領手續。

　　(九)補助金的申請應于給付原因發生起第2個月內，逾期以放棄論。

　　(十)臨時及試用人員不適用本辦法。

　　(十一)本辦法各項補助金依法扣繳所得稅。

　　(十二)本辦法經呈董事會通過后公布實施，修改時亦同。

篇2：建筑工程公司銀行存款和支票管理

　　建筑工程公司銀行存款和支票的管理

　　1財務部要加強支票的管理，空白支票與財務專用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。

　　2領用支票要按規定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經主管領導批準后，到財務領取支票，并在"領用支票登記薄"登記方可支付。

　　3支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經濟損失的，按損失的額度、追究當事人的責任。

　　4出納員簽發支票，必須填準日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規范。

　　5采購人員用支票采購時，原則上不能超過請領時的限額。超過限額需向主管領導請示，如超限額較多，需補辦手續，不經請示，追究責任，并罰款100元。

　　6出納員要及時登記銀行存款日記賬，做到日清月結，隨時準確掌握銀行存款余額，不得開據空頭支票，如果發生銀行存款空頭，由出納員個人承擔，并按銀行罰款額度處罰。

　　7登記銀行存款日記賬要及時與銀行對賬單進行核對，發現問題及時查找，更正未達事項，填未達清單，凡已支付的支票存根，要督促經辦人在規定時限內報賬；(時限七天)超期一天罰款50-100元。

篇3：房地產財務管理細則:銀行存款管理

　　房地產財務管理細則：銀行存款的管理

　　二、銀行存款的管理

　　1）、項目銀行帳戶必須經雙方負責人同意后方可設立和使用，銀行帳戶僅供本合同項目經營業務收支結算使用，嚴禁出借帳戶供與外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現。嚴禁利用項目帳戶做與本項目無關的收支。

　　2）、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業務需要不準外泄。該項目原則上只設一個項目帳戶，確因工作需要開設帳戶的，需報雙方公司負責人同時批準后方可設立（書面批準依據），已經開設的，需向項目財務部補辦備案手續。

　　3）、項目帳戶必須與雙方公司銀行帳戶嚴格區分（財務專用章、其他專用章等銀行預留印簽），雙方公司不得用各自公司帳戶進行本項目收支。

　　4）、銀行帳戶印鑒的使用實行印章分管并用制；即：財務章由一方保管，另外1枚由另一方保管，不準１方統一保管使用。印鑒保管人臨時出差時應委托他人代管。

　　5）、銀行支票的使用規定：

　　a、業務部門使用銀行支票時，必須憑付款審批單，經項目負責人及經辦人簽字，寫明用途、金額、日期；

　　b、會計人員核單后，出納才能簽發銀行支票，同時要求業務經辦人員在銀行支票使用簿上簽字，登記銀行支票號碼、金額、收款人；

　　c、簽發銀行支票必須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等，不得簽發空白支票、空頭支票。如特殊情況需簽發空白支票，必須在小寫金額欄恰當幣位寫上“￥”。

　　d、支票用于轉帳的，必須在支票左上角劃兩條斜線；

　　f、支票開出后，必須在十日內報銷清帳，不得轉借其他用途使用。對于預付貨款，應做好合同管理，根據合同規定報帳時間。因特殊原因不能在規定期限內報帳的，應到財務部說明原因，限定報帳時間，否則追究業務經辦人的相關責任。

　　g、支票報銷是必須附發票、收據、入庫單等原始單據，對于分期付貨款的，必須按每次付貨款金額開具發票或收據方可報銷。

　　e、業務人員收到支票應到財會機構辦理入帳手續，一般應先確認收到款項后，才發貨或提供勞務。

　　5）、該項目的所有銷售收入（營業收入）、其他收入必須按項目指定帳號進帳。

　　6）、財會人員辦理信匯、電匯、票匯、轉帳支付等付出款項，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應附在付款憑證后記帳備查。付款審批單應附有合法的付款依據（合同或其他）。

　　同一項目（同一業務）應按合同總額上報審批，不準同一業務分次報批、支付。對違反上述規定的付款，財務人員有權拒絕付款。

　　7）、根據已獲批準簽訂的合同，嚴格按合同規定的期限付出，不得早付或遲付，也不準改變支付方式和用途，非經收款單位書面正式委托，也不準改變收款單位。

　　9)、嚴格資金使用審批手續。會計人員對一切審批手續不完全的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則，追究財務及相關人員的經濟責任和法律責任。

　　10)、有關資金使用的審批，如審批人員出差時，由其指定代理人代為審批。批件必須附在有關發票、單據后面入帳備查。如遇特殊情況，不能及時審批，財務人員必須征求雙方公司總經理（總裁）同意后方可辦理相關業務。

　　11）、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳，不準多筆匯總記帳，也不準以收頂支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調節表逐筆調節平衡。