PM公司福利委員會(huì)同仁福利存款借款辦法

　　(一)茲為倡導(dǎo)同仁儲(chǔ)蓄及解決同仁臨時(shí)急用，特訂定本辦法。

　　(二)每人存款數(shù)額暫不限制，但借款每次以不超過每月薪津總額為原則。

　　(三)存借款利息，均為月利1.2%。(照法令規(guī)定另扣所得稅及印花稅)。

　　(四)存款方式：

　　1.上班時(shí)間內(nèi)隨時(shí)可以存提，但提取數(shù)額大者，應(yīng)在事先通知出納備款。

　　2.存提款額，每次不得少于1000元。

　　3.每人開戶應(yīng)填具印鑒卡。

　　4.每次存提，除填具提存單外，并應(yīng)將提存金額記入存折內(nèi)。

　　5.每月7日為發(fā)給上月利息日期。

　　6.存入款項(xiàng)，除用作提款及借款外，所余數(shù)額，以同等利率(月利1.2%)轉(zhuǎn)存公司財(cái)務(wù)部，作為公司短期借款。

　　(五)借款方式：

　　1.借款人條件：

　　(1)個(gè)人及直系親屬、罹病住院或所需醫(yī)藥費(fèi)過大者。

　　(2)個(gè)人婚假及直系親屬喪葬。

　　(3)配偶生育。

　　(4)子女繳交學(xué)費(fèi)或出國深造籌措路費(fèi)。

　　2.所借款項(xiàng)分三次在每月發(fā)薪時(shí)連同利息扣還(如有同仁經(jīng)濟(jì)情況好轉(zhuǎn)愿一次清還者聽便。)

　　3.借款人應(yīng)覓妥同仁二人，共同保證。

　　4.保證人如中途離職或因故退保時(shí)，借款人應(yīng)另覓新保，在換保手續(xù)未辦妥前，原保證人應(yīng)繼續(xù)負(fù)責(zé)。

　　5.上次借款未清還前，不得繼續(xù)借款。

　　六、本辦法僅適用于正式員工。

　　七、本辦法經(jīng)本公司福利委員會(huì)會(huì)議通過后實(shí)施。

　　八、本辦法如有未盡事宜，可隨時(shí)修訂。

　　九、員工補(bǔ)助金給付辦法

　　(一)為謀求員工生活安定，增進(jìn)員工感情，喚起團(tuán)結(jié)合作精神，特訂定本辦法。

　　(二)本公司員工本人結(jié)婚或子女結(jié)婚;員工本人或其配偶生育;員工子女的教育;員工本人的父母、配偶、子女喪亡時(shí)得依本辦法的規(guī)定申領(lǐng)補(bǔ)助金。

　　(三)員工本人結(jié)婚，給付基本薪資一個(gè)月的補(bǔ)助金。并由公司致贈(zèng)喜幛或拍發(fā)賀電致賀。但結(jié)婚當(dāng)事人均在本公司服務(wù)時(shí)，由一方請(qǐng)領(lǐng)上項(xiàng)補(bǔ)助金，另一方只能請(qǐng)領(lǐng)1500元的補(bǔ)助金。

　　(四)員工子女結(jié)婚，給付1500元的補(bǔ)助金。但結(jié)婚當(dāng)事人在本公司服務(wù)時(shí)，只能由結(jié)婚當(dāng)事人依前條的規(guī)定請(qǐng)領(lǐng)補(bǔ)助金。

　　(五)員工本人或其配偶生育，一次給付1500元的補(bǔ)助金，并以2次為限。小產(chǎn)、流產(chǎn)、死產(chǎn)，概不給付補(bǔ)助金。

　　(六)員工的子女(除任職本公司者外)就讀經(jīng)政府立案的各級(jí)正規(guī)學(xué)校，其學(xué)業(yè)成績(jī)平均75分以上，操行成績(jī)(德育)乙等(60分)以上者，得按下列標(biāo)準(zhǔn)申領(lǐng)補(bǔ)助金。但最多以3人為限。

　　1.專科以上學(xué)校(5年制專科4年級(jí)以上)每學(xué)期給付1500元。

　　2.高中(職)學(xué)校(五年制專科一、二、三年級(jí))每學(xué)期給付500元。

　　3.初中(職)學(xué)校每學(xué)期給付300元。

　　(七)員工的父母、配偶、子女喪亡時(shí)，除由本公司致送挽聯(lián)、花圈、花籃或唁電致哀外，父母或配偶喪亡時(shí)給付一個(gè)月薪津的補(bǔ)助金;滿二足歲以上子女喪亡時(shí)給付半個(gè)月薪津的補(bǔ)助金。

　　(八)申請(qǐng)給付補(bǔ)助金應(yīng)填具補(bǔ)助金給付申請(qǐng)書暨補(bǔ)助金額領(lǐng)取收據(jù)，并檢附下列證件：

　　1.結(jié)婚補(bǔ)助金：戶籍謄本。

　　2.生育補(bǔ)助金：出生證明及戶籍謄本。

　　3.教育補(bǔ)助金：在學(xué)證明及成績(jī)單。

　　4.喪亡補(bǔ)助金：除籍后戶籍謄本。

　　結(jié)婚補(bǔ)助金得憑喜貼、喪亡補(bǔ)助金得憑訃文預(yù)先給付，再補(bǔ)辦請(qǐng)領(lǐng)手續(xù)。

　　(九)補(bǔ)助金的申請(qǐng)應(yīng)于給付原因發(fā)生起第2個(gè)月內(nèi)，逾期以放棄論。

　　(十)臨時(shí)及試用人員不適用本辦法。

　　(十一)本辦法各項(xiàng)補(bǔ)助金依法扣繳所得稅。

　　(十二)本辦法經(jīng)呈董事會(huì)通過后公布實(shí)施，修改時(shí)亦同。

篇2：建筑工程公司銀行存款和支票管理

　　建筑工程公司銀行存款和支票的管理

　　1財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)支票的管理，空白支票與財(cái)務(wù)專用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。

　　2領(lǐng)用支票要按規(guī)定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)領(lǐng)取支票，并在"領(lǐng)用支票登記薄"登記方可支付。

　　3支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的，按損失的額度、追究當(dāng)事人的責(zé)任。

　　4出納員簽發(fā)支票，必須填準(zhǔn)日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規(guī)范。

　　5采購人員用支票采購時(shí)，原則上不能超過請(qǐng)領(lǐng)時(shí)的限額。超過限額需向主管領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)示，如超限額較多，需補(bǔ)辦手續(xù)，不經(jīng)請(qǐng)示，追究責(zé)任，并罰款100元。

　　6出納員要及時(shí)登記銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，隨時(shí)準(zhǔn)確掌握銀行存款余額，不得開據(jù)空頭支票，如果發(fā)生銀行存款空頭，由出納員個(gè)人承擔(dān)，并按銀行罰款額度處罰。

　　7登記銀行存款日記賬要及時(shí)與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找，更正未達(dá)事項(xiàng)，填未達(dá)清單，凡已支付的支票存根，要督促經(jīng)辦人在規(guī)定時(shí)限內(nèi)報(bào)賬；(時(shí)限七天)超期一天罰款50-100元。

篇3：房地產(chǎn)財(cái)務(wù)管理細(xì)則:銀行存款管理

　　房地產(chǎn)財(cái)務(wù)管理細(xì)則：銀行存款的管理

　　二、銀行存款的管理

　　1）、項(xiàng)目銀行帳戶必須經(jīng)雙方負(fù)責(zé)人同意后方可設(shè)立和使用，銀行帳戶僅供本合同項(xiàng)目經(jīng)營業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁出借帳戶供與外單位或個(gè)人使用，嚴(yán)禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)帳套現(xiàn)。嚴(yán)禁利用項(xiàng)目帳戶做與本項(xiàng)目無關(guān)的收支。

　　2）、銀行帳戶的帳號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。該項(xiàng)目原則上只設(shè)一個(gè)項(xiàng)目帳戶，確因工作需要開設(shè)帳戶的，需報(bào)雙方公司負(fù)責(zé)人同時(shí)批準(zhǔn)后方可設(shè)立（書面批準(zhǔn)依據(jù)），已經(jīng)開設(shè)的，需向項(xiàng)目財(cái)務(wù)部補(bǔ)辦備案手續(xù)。

　　3）、項(xiàng)目帳戶必須與雙方公司銀行帳戶嚴(yán)格區(qū)分（財(cái)務(wù)專用章、其他專用章等銀行預(yù)留印簽），雙方公司不得用各自公司帳戶進(jìn)行本項(xiàng)目收支。

　　4）、銀行帳戶印鑒的使用實(shí)行印章分管并用制；即：財(cái)務(wù)章由一方保管，另外1枚由另一方保管，不準(zhǔn)１方統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時(shí)出差時(shí)應(yīng)委托他人代管。

　　5）、銀行支票的使用規(guī)定：

　　a、業(yè)務(wù)部門使用銀行支票時(shí)，必須憑付款審批單，經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及經(jīng)辦人簽字，寫明用途、金額、日期；

　　b、會(huì)計(jì)人員核單后，出納才能簽發(fā)銀行支票，同時(shí)要求業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員在銀行支票使用簿上簽字，登記銀行支票號(hào)碼、金額、收款人；

　　c、簽發(fā)銀行支票必須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等，不得簽發(fā)空白支票、空頭支票。如特殊情況需簽發(fā)空白支票，必須在小寫金額欄恰當(dāng)幣位寫上“￥”。

　　d、支票用于轉(zhuǎn)帳的，必須在支票左上角劃兩條斜線；

　　f、支票開出后，必須在十日內(nèi)報(bào)銷清帳，不得轉(zhuǎn)借其他用途使用。對(duì)于預(yù)付貨款，應(yīng)做好合同管理，根據(jù)合同規(guī)定報(bào)帳時(shí)間。因特殊原因不能在規(guī)定期限內(nèi)報(bào)帳的，應(yīng)到財(cái)務(wù)部說明原因，限定報(bào)帳時(shí)間，否則追究業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的相關(guān)責(zé)任。

　　g、支票報(bào)銷是必須附發(fā)票、收據(jù)、入庫單等原始單據(jù)，對(duì)于分期付貨款的，必須按每次付貨款金額開具發(fā)票或收據(jù)方可報(bào)銷。

　　e、業(yè)務(wù)人員收到支票應(yīng)到財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)辦理入帳手續(xù)，一般應(yīng)先確認(rèn)收到款項(xiàng)后，才發(fā)貨或提供勞務(wù)。

　　5）、該項(xiàng)目的所有銷售收入（營業(yè)收入）、其他收入必須按項(xiàng)目指定帳號(hào)進(jìn)帳。

　　6）、財(cái)會(huì)人員辦理信匯、電匯、票匯、轉(zhuǎn)帳支付等付出款項(xiàng)，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應(yīng)附在付款憑證后記帳備查。付款審批單應(yīng)附有合法的付款依據(jù)（合同或其他）。

　　同一項(xiàng)目（同一業(yè)務(wù)）應(yīng)按合同總額上報(bào)審批，不準(zhǔn)同一業(yè)務(wù)分次報(bào)批、支付。對(duì)違反上述規(guī)定的付款，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕付款。

　　7）、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同，嚴(yán)格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準(zhǔn)改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書面正式委托，也不準(zhǔn)改變收款單位。

　　9)、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完全的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則，追究財(cái)務(wù)及相關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任。

　　10)、有關(guān)資金使用的審批，如審批人員出差時(shí)，由其指定代理人代為審批。批件必須附在有關(guān)發(fā)票、單據(jù)后面入帳備查。如遇特殊情況，不能及時(shí)審批，財(cái)務(wù)人員必須征求雙方公司總經(jīng)理（總裁）同意后方可辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

　　11）、銀行帳戶往來應(yīng)逐筆登記入帳，不準(zhǔn)多筆匯總記帳，也不準(zhǔn)以收頂支記帳。按月與銀行對(duì)帳單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。