公司員工優(yōu)利儲蓄存款作業(yè)準則

　　第一條 凡依員工優(yōu)利儲蓄辦法存款的員工應先填具存款申請書蓋妥印鑒后連同存 款金額交各單位會計，在存款業(yè)日轉匯財務部或由存款員工將存款申請書連同存款金額直接交財務部。

　　第二條 財務部于收到存款及申請書的當日，應立即開具借單，交與存款員工收存或寄交各單位會計轉交存款員工收存，并設立個人存款帳卡。

　　第三條 財務部在每月5日依個人存款帳卡結計至上月底止的利息，連同支付利息明細(附格式)交各存款員工簽收。

　　第四條 利息的計算一律截算至付息日月份的上月月底，凡未滿一個月者不予計息，凡超過一個月者按日計算。

　　第五條 存款員工提取本金時應填具提款通知書(附格式)蓋妥原存款印鑒后連同借單于提款日5日，前向財務部申請。其應領的利息亦應待下月5日再行發(fā)給。

　　第六條 提款金額必須以1000元為單位，如所提金額小于借單金額者，由財務部收回原借單，再連同所提款項及新制借單付予存款員工。

　　第七條 本準則由財務部呈經(jīng)理核準后公布實施，修訂時亦同。

篇2：建筑工程公司銀行存款和支票管理

　　建筑工程公司銀行存款和支票的管理

　　1財務部要加強支票的管理，空白支票與財務專用章要異地存放。作廢支票一定要加蓋作廢章。

　　2領用支票要按規(guī)定的程序填寫《支票借款單》，由借款人簽字，經(jīng)主管領導批準后，到財務領取支票，并在"領用支票登記薄"登記方可支付。

　　3支票使用人要妥善保管好支票，不得毀損或遺失，如有遺失，立即掛失，由于遺失支票給公司造成經(jīng)濟損失的，按損失的額度、追究當事人的責任。

　　4出納員簽發(fā)支票，必須填準日期、用途，需注明使用限額的，限額要書寫規(guī)范。

　　5采購人員用支票采購時，原則上不能超過請領時的限額。超過限額需向主管領導請示，如超限額較多，需補辦手續(xù)，不經(jīng)請示，追究責任，并罰款100元。

　　6出納員要及時登記銀行存款日記賬，做到日清月結，隨時準確掌握銀行存款余額，不得開據(jù)空頭支票，如果發(fā)生銀行存款空頭，由出納員個人承擔，并按銀行罰款額度處罰。

　　7登記銀行存款日記賬要及時與銀行對賬單進行核對，發(fā)現(xiàn)問題及時查找，更正未達事項，填未達清單，凡已支付的支票存根，要督促經(jīng)辦人在規(guī)定時限內(nèi)報賬；(時限七天)超期一天罰款50-100元。

篇3：房地產(chǎn)財務管理細則:銀行存款管理

　　房地產(chǎn)財務管理細則：銀行存款的管理

　　二、銀行存款的管理

　　1）、項目銀行帳戶必須經(jīng)雙方負責人同意后方可設立和使用，銀行帳戶僅供本合同項目經(jīng)營業(yè)務收支結算使用，嚴禁出借帳戶供與外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉帳套現(xiàn)。嚴禁利用項目帳戶做與本項目無關的收支。

　　2）、銀行帳戶的帳號必須保密，非因業(yè)務需要不準外泄。該項目原則上只設一個項目帳戶，確因工作需要開設帳戶的，需報雙方公司負責人同時批準后方可設立（書面批準依據(jù)），已經(jīng)開設的，需向項目財務部補辦備案手續(xù)。

　　3）、項目帳戶必須與雙方公司銀行帳戶嚴格區(qū)分（財務專用章、其他專用章等銀行預留印簽），雙方公司不得用各自公司帳戶進行本項目收支。

　　4）、銀行帳戶印鑒的使用實行印章分管并用制；即：財務章由一方保管，另外1枚由另一方保管，不準１方統(tǒng)一保管使用。印鑒保管人臨時出差時應委托他人代管。

　　5）、銀行支票的使用規(guī)定：

　　a、業(yè)務部門使用銀行支票時，必須憑付款審批單，經(jīng)項目負責人及經(jīng)辦人簽字，寫明用途、金額、日期；

　　b、會計人員核單后，出納才能簽發(fā)銀行支票，同時要求業(yè)務經(jīng)辦人員在銀行支票使用簿上簽字，登記銀行支票號碼、金額、收款人；

　　c、簽發(fā)銀行支票必須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等，不得簽發(fā)空白支票、空頭支票。如特殊情況需簽發(fā)空白支票，必須在小寫金額欄恰當幣位寫上“￥”。

　　d、支票用于轉帳的，必須在支票左上角劃兩條斜線；

　　f、支票開出后，必須在十日內(nèi)報銷清帳，不得轉借其他用途使用。對于預付貨款，應做好合同管理，根據(jù)合同規(guī)定報帳時間。因特殊原因不能在規(guī)定期限內(nèi)報帳的，應到財務部說明原因，限定報帳時間，否則追究業(yè)務經(jīng)辦人的相關責任。

　　g、支票報銷是必須附發(fā)票、收據(jù)、入庫單等原始單據(jù)，對于分期付貨款的，必須按每次付貨款金額開具發(fā)票或收據(jù)方可報銷。

　　e、業(yè)務人員收到支票應到財會機構辦理入帳手續(xù)，一般應先確認收到款項后，才發(fā)貨或提供勞務。

　　5）、該項目的所有銷售收入（營業(yè)收入）、其他收入必須按項目指定帳號進帳。

　　6）、財會人員辦理信匯、電匯、票匯、轉帳支付等付出款項，一律憑付款審批單辦理。付款審批單應附在付款憑證后記帳備查。付款審批單應附有合法的付款依據(jù)（合同或其他）。

　　同一項目（同一業(yè)務）應按合同總額上報審批，不準同一業(yè)務分次報批、支付。對違反上述規(guī)定的付款，財務人員有權拒絕付款。

　　7）、根據(jù)已獲批準簽訂的合同，嚴格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書面正式委托，也不準改變收款單位。

　　9)、嚴格資金使用審批手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完全的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。否則，追究財務及相關人員的經(jīng)濟責任和法律責任。

　　10)、有關資金使用的審批，如審批人員出差時，由其指定代理人代為審批。批件必須附在有關發(fā)票、單據(jù)后面入帳備查。如遇特殊情況，不能及時審批，財務人員必須征求雙方公司總經(jīng)理（總裁）同意后方可辦理相關業(yè)務。

　　11）、銀行帳戶往來應逐筆登記入帳，不準多筆匯總記帳，也不準以收頂支記帳。按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。