工程價(jià)款支付管理辦法
1.目的
為強(qiáng)化工程管理,確保工程質(zhì)量,減少費(fèi)用支出,提高資金效益,完善內(nèi)控制度,使公司的工程管理走上管理有序,良性循環(huán)的軌道,根據(jù)國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際,制定本辦法。
2.適用范圍
本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了工程管理方面的內(nèi)容與要求。本規(guī)定適用于公司工程管理。
本辦法適用于公司每個(gè)員工。
3.引用文件
下列文件中的條款通過(guò)本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)的條款。凡是注日期的引用文件,其隨后所有的修改單(不包括勘誤的內(nèi)容)或修訂版均不適用于本標(biāo)準(zhǔn),然而,鼓勵(lì)根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議的各方研究是否可使這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件,其最新版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)。
GB/T1。1-2000 標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則
G/T15498-1995 企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化體系 管理標(biāo)準(zhǔn)和工作標(biāo)準(zhǔn)的構(gòu)成和要求
GB/800-20** 電力行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)編制規(guī)則
GB/T600-20** 電力標(biāo)準(zhǔn)編寫(xiě)的基本規(guī)定
4.術(shù)語(yǔ)和定義
本辦法所稱(chēng)工程,指本公司的基建工程。
5.職責(zé)
5.1 財(cái)務(wù)部職責(zé)
5.1.1 參與工程招議標(biāo)工作。
5.1.2 負(fù)責(zé)對(duì)工程的預(yù)結(jié)算及合同進(jìn)行監(jiān)督和復(fù)核。
5.1.3 根據(jù)合同及付款單據(jù),m.dewk.cn支付工程款。
5.1.4 負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的材料結(jié)算。
5.1.5 及時(shí)完成工程財(cái)務(wù)決算。
5.2 計(jì)劃部的職責(zé)
5.2.1 負(fù)責(zé)審核工程部承辦的工程合同,承辦合同會(huì)簽單。
5.2.2 負(fù)責(zé)審核所有工程合同的概算數(shù)額以及工程預(yù)(決)算書(shū)。
5.2.3 參與特殊或重要的工程驗(yàn)收、簽定和試驗(yàn)工作。
5.2.4 根據(jù)公司的概算,參與所有工程合同的談判。
5.2.5 根據(jù)公司工程付款通知單、工程概算書(shū)以及合同會(huì)簽單,按照費(fèi)用審批辦法,申請(qǐng)工程預(yù)付款的支付。
5.2.6 根據(jù)工程付款通知單、經(jīng)工程部主管、監(jiān)理單位人員審核后的工程形象進(jìn)度驗(yàn)收單、由供方填制的月度工程量完成進(jìn)度表,按照費(fèi)用審批辦法,申請(qǐng)工程進(jìn)度款的支付。
5.2.7 根據(jù)工程決算書(shū)、工程合同、工程質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、工程完工報(bào)告、決算審計(jì)意見(jiàn),按照費(fèi)用審批辦法,申請(qǐng)辦理工程竣工結(jié)算。
5.2.8 根據(jù)工程質(zhì)量保證付款聯(lián)系單,申請(qǐng)工程質(zhì)保金的支付。
5.3 工程部
5.3.1 參與工程招議標(biāo),負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的技術(shù)鑒定。
5.3.2 確定工程技術(shù)方案、設(shè)計(jì)及審核施工圖紙。
5.3.3 負(fù)責(zé)工程合同中技術(shù)條款的簽訂。
5.3.4 負(fù)責(zé)辦理歸口管理工程的委托設(shè)計(jì)(變更設(shè)計(jì)),并組織審查。
5.3.5 組織隱蔽工程的驗(yàn)收。
5.3.6 負(fù)責(zé)審核竣工圖和竣工資料。
5.3.7 審核歸口管理工程項(xiàng)目的工程量。
5.3.8 負(fù)責(zé)相關(guān)工程竣工的質(zhì)量驗(yàn)收。
6.管理內(nèi)容與要求
6.1 工程合同預(yù)付款支付
工程合同預(yù)付款支付指為履行工程合同而向另一方當(dāng)事人支付一定數(shù)額的定金。財(cái)務(wù)部根據(jù)工程項(xiàng)目概(預(yù))算書(shū)、合同會(huì)簽單及工程部、計(jì)劃部主管審批批準(zhǔn)后的工程付款申請(qǐng)單,由經(jīng)辦審核,報(bào)主管審批批準(zhǔn),方可付款。
6.2 工程進(jìn)度付款
在工程合同生效后,按照合同確定的比例向施工單位預(yù)付一定數(shù)額的款項(xiàng)或工程進(jìn)度款。工程付款須由本項(xiàng)目工程部門(mén)主管批準(zhǔn)后,報(bào)計(jì)劃部主管審核批準(zhǔn),財(cái)務(wù)部根據(jù)審核批準(zhǔn)后的工程付款單、工程項(xiàng)目概(預(yù))算書(shū)、工程形象進(jìn)度驗(yàn)收單、合同和由承包商按月填報(bào)的月度工程量完成進(jìn)度表,報(bào)財(cái)務(wù)主管審批批準(zhǔn)后付款。工程進(jìn)度款一般不得超過(guò)合同造價(jià)的85%,竣工驗(yàn)收后付至95%,質(zhì)保期滿后,再付尾款5%,或按合同具體付款條款執(zhí)行。
6.3 工程竣工結(jié)算
本業(yè)務(wù)指工程竣工后,按照審定的決算金額扣除預(yù)付款、工程進(jìn)度款、質(zhì)保金等后向?qū)Ψ街Ц兜墓こ涛部?。?cái)務(wù)部根據(jù)工程決算書(shū)、工程合同、工程質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、工程完工報(bào)告、決算審計(jì)意見(jiàn)、付款權(quán)限等,審核付款申請(qǐng),經(jīng)部門(mén)主管批準(zhǔn)后付款。
6.4 工程完工估算
工程完工并交付使用后,在未辦理竣工決算前,財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃部門(mén)提供的資產(chǎn)估價(jià)清單、資產(chǎn)使用部門(mén)提供的證明意見(jiàn)、工程概(預(yù))算、工程合同等審核資產(chǎn)估價(jià)成本,經(jīng)部門(mén)主管批準(zhǔn)后進(jìn)行估算處理。
6.5 工程完工結(jié)轉(zhuǎn)
本業(yè)務(wù)指工程竣工交付使用并辦理竣工決算后結(jié)轉(zhuǎn)或調(diào)整資產(chǎn)原值。財(cái)務(wù)部根據(jù)工程質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、工程合同、工程竣工決算報(bào)告、經(jīng)濟(jì)效益分析報(bào)告等資料,編制財(cái)務(wù)竣工決算報(bào)告,經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)主管審核批準(zhǔn)后,調(diào)整資產(chǎn)原值或結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)。
6.6 支付工程質(zhì)保金
工程質(zhì)量保證期滿后,由使用單位填寫(xiě)相關(guān)部門(mén)簽署意見(jiàn)后,報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)辦審核,由財(cái)務(wù)部主管審批批準(zhǔn)后付尾款5%。
7.相關(guān)記錄
工程形象進(jìn)度驗(yàn)收單
&nbs
工程決算審計(jì)意見(jiàn)書(shū)
工程付款聯(lián)系單
8.附錄
附錄A 流程圖
附錄B 工程形象進(jìn)度驗(yàn)收單
附錄C 工程竣工驗(yàn)收單
附錄D 工程決算審計(jì)意見(jiàn)書(shū)
附錄E 工程付款聯(lián)系單
篇2：對(duì)項(xiàng)目工程價(jià)款結(jié)算初審審計(jì)報(bào)告
關(guān)于對(duì)項(xiàng)目工程價(jià)款結(jié)算的初審審計(jì)報(bào)告
**市審計(jì)局：
根據(jù)《**市審計(jì)局國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目委托審計(jì)協(xié)議書(shū)》（***號(hào)），自*年*月*日至*年*月*日，我們對(duì)項(xiàng)目的工程價(jià)款結(jié)算進(jìn)行了初步審計(jì)，現(xiàn)將初步審計(jì)情況報(bào)告如下：
一、工程概況
1、項(xiàng)目立項(xiàng)文號(hào)；
2、資金來(lái)源；
3、工程規(guī)模、主要特征；
4、工程參建單位：建設(shè)、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、供應(yīng)商等名稱(chēng)；
5、工程開(kāi)、竣工時(shí)間；
6、工程招投標(biāo)情況（有無(wú)招標(biāo)、招標(biāo)方式、中標(biāo)價(jià)、招標(biāo)文件的簡(jiǎn)要描述）；
7、工程設(shè)計(jì)、施工主要變更情況（數(shù)量、比例、大宗變更的描述）；
8、工程質(zhì)量情況；
9、各合同情況簡(jiǎn)介（合同基本內(nèi)容及合同基本形式[總價(jià)/單價(jià)]）。
二、審計(jì)情況
1、列舉本次審計(jì)的有關(guān)法律、法規(guī)、定額、合同、招投標(biāo)文件的依據(jù)；
2、根據(jù)工程價(jià)款結(jié)算資料，按審核依據(jù)得出的初步審核結(jié)果；
3、造成工程造價(jià)核減、核增的主要內(nèi)容及其原因的分析說(shuō)明，要有具體數(shù)字；
4、可能核減或核增的其它內(nèi)容及其原因。
三、附件：
1、提供工程結(jié)算審核對(duì)照明細(xì)表及其電子文件
2、提供各式底稿。
審計(jì)人員簽名、簽章
單位簽章
月度情況報(bào)告中要報(bào)告的主要內(nèi)容：
1、各工程專(zhuān)業(yè)的基本介紹及審計(jì)人員的安排情況；
2、目前審計(jì)工作進(jìn)度和審計(jì)情況；
3、審核中遇到的主要難點(diǎn)、焦點(diǎn)、有爭(zhēng)議的問(wèn)題以及解決問(wèn)題的想法、對(duì)策和下一步審計(jì)思路、安排。
篇3：項(xiàng)目竣工(工程價(jià)款結(jié)算)決算預(yù)通知書(shū)
預(yù)-1
杭州市審計(jì)局關(guān)于審計(jì)項(xiàng)目竣工(工程價(jià)款結(jié)算)決算的預(yù)通知書(shū)
?。?/P>
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《杭州市國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)辦法》和我局年度國(guó)家建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃安排，我局?jǐn)M對(duì)你單位負(fù)責(zé)建設(shè)管理的項(xiàng)目實(shí)施（竣工/工程價(jià)款）決算審計(jì)，請(qǐng)?jiān)谀暝氯涨跋蛭揖痔峁┫鄳?yīng)的工程技術(shù)資料（詳見(jiàn)附件）和必要的工作條件。
審計(jì)期間，你單位仍按規(guī)定負(fù)責(zé)工程款的支付事項(xiàng)，不得以任何形式拖欠支付工程款。
若有不明事宜,請(qǐng)及時(shí)聯(lián)系。
聯(lián)系人：
聯(lián)系電話：
附件：被審計(jì)單位需先提供工程技術(shù)及前期資料清單
杭州市審計(jì)局（蓋章）
年月日
杭州市審計(jì)局編制