建筑工程總公司現(xiàn)金管理制度

　　第一條 公司在下列范圍內(nèi)可以使用現(xiàn)金：

　　1、職工工資、津貼、獎金;

　　2、個人勞務(wù)報酬;

　　3、出差人員必須攜帶的差旅費、備用金;

　　4、1000元以下零星支出;

　　5、子公司(分公司)經(jīng)理審批的其它開支;

　　6、各種業(yè)務(wù)招待費;

　　7、購買農(nóng)副產(chǎn)品。

　　第二條 公司辦理勞保福利，購置固定資產(chǎn)、辦公用品及其它工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳決算方式，不得使用現(xiàn)金。

　　第三條 分公司庫存現(xiàn)金按照國家會計制度執(zhí)行，不得超過開戶銀行核定的現(xiàn)金限額，超出部分應(yīng)存入銀行。

　　第四條 財務(wù)人員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支出或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付，特殊情況確需坐支的.必須事先報總經(jīng)理和開戶銀行批準(zhǔn)。

　　第五條 公司員工因工作需要借用現(xiàn)金的，必須填寫備用金領(lǐng)用單或借款單，集團(tuán)公司人員由集團(tuán)總經(jīng)理或辦公室主任批準(zhǔn)，土建子公司人員由總經(jīng)理或辦公室主任批準(zhǔn)，其他子公司人員由子公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，分公司人員由分公司經(jīng)理批準(zhǔn)，所有審批人員必須建立臺帳，財務(wù)審計部應(yīng)經(jīng)常對其進(jìn)行審計。

　　第六條 符合本制度第一條規(guī)定的，憑發(fā)票、工資單、差旅費單據(jù)及公司認(rèn)可的有效報銷憑證，經(jīng)手人和主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，并經(jīng)董事長或董事長委托人簽字后由現(xiàn)金會計支付現(xiàn)金。

　　第七條 工資由財務(wù)人員根據(jù)各部門提供的核發(fā)工資資料編制工資表，交主管副總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)審核后填制憑證，交總經(jīng)理簽字，由現(xiàn)金會計發(fā)放現(xiàn)金，并由財務(wù)部門辦理會計核算手續(xù)。

　　第八條 現(xiàn)金會計應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金收入與支付，帳目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日決算，帳款相符。

　　第九條 財務(wù)審計部定期或不定期對各單位的銀行資金、現(xiàn)金進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)帳實不符的不論何種情況均視為貪污挪用，差額在2萬元以下的對責(zé)任人罰差額的兩倍，差額在2萬元以上的開除，同時罰沒該年度和上年度工資。

篇2：物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度

　　物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度

　　1、根據(jù)物業(yè)管理公司管理業(yè)務(wù)的需要，庫存現(xiàn)金限額為人民幣壹仟元正，超出限額部分，應(yīng)在當(dāng)天存入銀行，現(xiàn)金必須在規(guī)定的范圍、限額內(nèi)支出，除特殊情況外，不得在現(xiàn)金收入中直接坐支。

　　2、現(xiàn)金的使用范圍：

　　2.1支付給職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助費、差旅費等款項；

　　2.2支付給不能轉(zhuǎn)帳的集體單位或城鄉(xiāng)居民個人的勞務(wù)報酬或購買物資的款項；

　　2.3結(jié)算起點(￥100元)以下的零星支付款項。

　　3、不準(zhǔn)單位之間和個人因私借用備用金。

　　4、不準(zhǔn)利用物業(yè)管理公司銀行帳戶為其他單位或個人支付和存入現(xiàn)金。

　　5、不準(zhǔn)用白條或不符合財務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

　　6、行政人事部、工程部因采購工作需要，可申請配備備用金，限額￥1,000，用于零星采購，并于每年末辦理清算手續(xù)，次年初重新申請配備。

　　7、經(jīng)營現(xiàn)金收支的出納人員不得進(jìn)行會計記帳，進(jìn)行記帳的會計人員不得經(jīng)營現(xiàn)金。

　　8、庫存現(xiàn)金與日記帳金額應(yīng)核對相符，做到日清日結(jié)。

篇3：物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度(2)

　　物業(yè)公司現(xiàn)金管理制度

　　一、現(xiàn)金收取與上交

　　1.各現(xiàn)金收取點每周二、四將所收現(xiàn)金送存財務(wù)；如當(dāng)日所收現(xiàn)金數(shù)額較大，須于當(dāng)日15：30前與礦財務(wù)聯(lián)系并及時上交。

　　2.庫存現(xiàn)金最高上限為5000元，超過即視為違紀(jì)，當(dāng)事人按“三違”處理，并罰當(dāng)事人200元、罰單位行政主管500元。

　　3.嚴(yán)禁公款私存、坐收坐支、收款不入賬、將現(xiàn)金轉(zhuǎn)借或挪用等行為，一經(jīng)查實，當(dāng)事人調(diào)離崗位，罰當(dāng)事人500元、罰單位行政主管1000元；情節(jié)嚴(yán)重的，將按照相關(guān)規(guī)定處置。

　　二、現(xiàn)金保管

　　1.各收費點配齊小型保險柜，保險柜應(yīng)用地螺絲固定在一定位置，存放于堅固實用、防潮、防水、通風(fēng)較好的房間，房間應(yīng)安有防盜門。

　　2.限額內(nèi)的現(xiàn)金一律放在保險柜內(nèi)，不得放在辦公桌內(nèi)、帶回家中或存入私人賬號。

　　3.收費人員崗位調(diào)動，新收費人員應(yīng)更換使用新的密碼；保險柜鑰匙丟失或發(fā)生故障，應(yīng)立即報請領(lǐng)導(dǎo)處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。

　　4.紙幣和鑄幣，應(yīng)實行分類保管。收費員對庫存票幣分別按照紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(shù)（即大數(shù)）和零數(shù)（即小數(shù)）分類保管。

　　三、現(xiàn)金盤點與監(jiān)督管理

　　1.收費人員要每天清點庫存的現(xiàn)金，做到賬賬相符、賬實相符，并填制現(xiàn)金收、繳、余日記臺賬。出現(xiàn)盤虧或盤盈，均按實際差額的2倍給予行政主管處罰。

　　2.公司辦每周三、五對現(xiàn)金收取點進(jìn)行監(jiān)盤，監(jiān)盤情況要編寫簡報及時上報公司領(lǐng)導(dǎo)，并在每周公司例會上通報。單位行政領(lǐng)導(dǎo)及收費人員有義務(wù)配合監(jiān)盤，并對監(jiān)盤情況簽字確認(rèn)。