裝飾公司工程項目部財務工作規范
一、工作程度
（一）項目開始
1、辦理外經證2、銀行開戶3、辦理稅務登記4、給甲方發函（指定工程款收入賬戶名稱、賬號、開戶銀行名稱等）5、建賬（總賬、明細賬、日記賬）6、收集整理工程預算資料，做好成本分析工作的準備7、建立內部管理制度職責、材料出入庫、費用報銷、印章管理、合同管理、對外結算等）
A、辦理外經證所需資料：a、裝飾工程施工承包合同原件及復印件；b、中標通知書原件及復印件；c、申請報告。d、項目經理與企業簽訂的勞動合同復印件；e、項目經理的身份證復印件外經證要妥善保管，及時交當地稅務機關辦理稅務登記。外經證到期后應及時續辦，續辦時應將當地稅務機關簽章的外經證交公司財務處。項目結束后將經當地稅務機關簽章的外經證交回公司。
B、銀行開戶所需資料a、公司營業執照正本、稅務登記證副本、公司開戶許可證、企業法人組織機構代碼證及法人代表身份證復印件（加蓋公章）b、項目部成立文件c、公司授權項目部在某地開戶的證明（需蓋公章及法人代表簽字）d、裝飾工程施工承包合同復印件e、工程施工許可證（開工令）復印件f、項目中標通知書復印件
C、辦理納稅申報所需資料a、公司營業執照正本、法人代表身份證復印件（加蓋公章）b、外經證c、人員身份證復印件d、建筑安裝施工合同復印件e、稅務登記證副本復印件
（二）、項目進行（每月）
1、整理、審核原始憑證（包括發票、材料入庫、出庫單、材料采購合同、分包合同及銀行對賬單等）
2、根據原始憑證和有關人工、分包等結算資料，編制記賬憑證
3、審核記賬憑證
4、登記賬簿
5、核對總賬、明細賬
6、編制會計報表、項目財務分析報告（每月3日前上報公司）
7、按周上報現金流量表
8、進行材料盤點、與賬面核對
9、與銀行對賬單核對，編制銀行存款余額調節表，盤點與賬面核對庫存現金
10、與甲方對賬，掌握工程款收取及甲方供料及代付款項情況
11、與材料供應商、分包單位對賬，核實應付款情況
12、與公司對賬，及時上繳公司應交款項
13、整理裝訂記賬憑證、會計報表、銀行存款余額調節表等
14、根據預算資料與實際成本進行人工、材料、機械及費用成本分析
（三）項目結束1、與甲方、分包、供應商核對賬目、結清賬目，辦理竣工財務決算2、撤銷銀行賬戶3、整理、移交會計檔案4、對項目財務情況進行分析，寫出項目財務分析報告
二、核算方式
公司對直管項目部實行統一核算，對非直管項目部實行單獨相對獨立核算。直管項目核算由公司根據原始單據統一進行會計核算，項目部配備會計人員和出納人員，會計人員根據原始單據復印件進行明細核算，非直管項目和分公司根據原始單據單獨進行核算，由公司派出會計人員，項目部配備出納人員。
會計人員原則上由公司統一派出，項目部自行聘用的會計人員必須上報公司財務處批準。所有會計與出納人員由公司進行統一管理，會計人員必須具備會計人員從業資格證書。
篇2：后勤集團財務結算中心工作內容工作規范
后勤集團財務結算中心工作內容及工作規范
一、工作內容
1、全面負責總公司財務預決算、會計核算、資金管理及財務等分析工作；
2、負責編制總公司各項資金的收支運行計劃，人員分配計劃，資金籌集計劃，并監督檢查各項計劃的執行情況；
3、負責總公司所有現金結報、管理工作及銀行結算業務，嚴格執行資金的收支管理制度；
4、負責總公司各項資金使用的結算及審核工作，規范審批制度，加強對各部門獎金收支狀況的財務與檢查工作；
5、負責審核各部門各項業務協議、合同的執行情況，按時辦理各公司有關各類票據結算及經營收入的納稅申報工作；
6、進行效益、成本、費用的分析核算工作；協助各部門搞好成本核算工作；
7、負責制定總公司有關財務核算的各項規章制度。
二、工作程序
1、辦理各項現金的報銷和領用手續，請持有效憑證到財務結算中心前臺辦理；
2、辦理各項銀行支票結算業務，請到財務結算中心前臺辦；
3、各部門的各類收入交款，請到財務結算中心前臺辦理；
4、各部門各項人員經費發放表(包括工資、崗位津貼、效益工資)等，最遲請在發放前一日的上午12時前交財務結算中心，過期則需順延發放（順延期不得超過兩天）；
5、每月10日發放各部門上月崗位津貼及非校編人員工資，每月20日發放各部門上月的效益工資，每月28日發放總公司直屬機構崗位津貼；
6、每月27日--—29日為各類外單位及各部門當月各類收支費用(含配送物品)的結算日期(節假日順延)，請各單位持有效憑證按時結算，超期尚未結帳，需待下月10日以后再辦理結算工作
7、月未各部門的各類攤銷、盤存、應收及應付款項清單，請于月未結算日后的二天內報結算中心，以便于財務及時核算結帳；
8、各部門的各類收支報銷憑證，請注明事由及部門的開支渠道，以便于結算中心對各部門的成本核算更加準確、清楚。
9、各類結帳報銷、交款的時間，每天上午8時——12時，下午2時——4時45分。
三、財務結算中心職業道德規范
1、愛崗敬業、努力學習。熱愛本職工作，努力專研業務，使自己的知識和技能適應社會發展需要。
2、熟悉法規，依法辦事。熟悉財經法律、法規和國家統一會計制度，按要求進行會計工作，保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。
3、搞好服務，提高效益。熟悉本單位的生產經營和業務管理情況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善單位內部管理，提高經濟效益而服務。
4、客觀公正，保守秘密。辦理會計事務應當實事求是，客觀公正，保守單位的商業秘密，除法律規定和單位領導人同意外，不能私自向外界提供或者泄露本單位的財務會計信息。
四、工作人員行為規范
1、熱愛本職工作，忠于職守，廉潔奉公,恪守職業道德;
2、儀表端莊，舉止文明，精神飽滿，統一掛牌上崗；
3、樹立服務意識，熱情接待，耐心解答，文明用語；
4、實行首問負責制，不推諉，不刁難，不訓斥；
5、發生誤解或糾紛時，態度冷靜，顧全大局；
6、嚴格執行各項勞動紀律及規章制度，上班期間不聊天、串崗、嬉戲，不帶無關人員隨便進出辦公場所。
篇3：酒店財務部表單使用規范流程
酒店財務部表單使用規范及流程
一、借支單
1．借支單：一式一聯，各部門用于臨時借款；
2．借支人填寫→部門負責人簽字→財務審批→總經理審批→出納付款會計憑此單入帳；
3．借款人須在借款事由完成一周內報帳。
二、領款單
1．領款單：一式一聯，用于酒店內部及對外結算付款的單據；
2．領款人填寫→部門經辦人簽字→部門經理簽字確認→財務經理審核→總經理審批→出納付款→會計入帳；
3．原始單據附后（做附件）
三、費用報銷單
1．費用報銷單：一式一聯，用零碎支出的報銷，即不能用支票結算的單據。
2．部門經辦人填寫→部門經理簽字→財務經理審核→總經理審批→出納付款→會計入帳。
四、支票領用申請單
1．支票領用申請單：一式一聯，用于支付同城結算，提供勞務費等業務；
2．經辦人填寫→部門經理簽字→財務部經理審核→總經理審批→出納付款→會計入帳。
五、預收房租收據
1．"預收房租收據"是收銀員在收取客人押金時所開出的憑證；
2．預收房租收據須客人親筆簽字；
3．預收房租收據一式三聯，第一聯存根聯，第二聯（收據）給客人，第三聯（結算）放入客人的帳夾中；
4．客人退房時，收銀員應將客人手中的第二聯（收據聯）收回；
5．收銀員應將第二聯（收據聯）第三聯與存根聯訂在一起蓋上作廢章一并作廢。
六、外匯兌換憑證
1．外匯兌換憑證僅限前廳根據當日外匯牌價計算出可兌換人民幣金額使用的單據；
2．外匯兌換憑證一式三聯，第一聯收銀員留底，第二聯給財務，第三聯給客人。
七、沖（銷）帳單
1．用于各部門打折，優惠，免費所使用的帳單；
2．沖（銷）帳單要有有效簽字人的親筆簽字，才能調減相關帳務；
3．沖（銷）帳單一式二聯，第一聯收銀留存，第二聯結算收銀轉財務。
八、雜項單
1．雜項單：用于各部門賠償收費、手續費、麻將收入，以及代收款等其他收入；
2．雜項單由財務室統一管理，領用時應登號造冊；
3．雜項單一式二聯，第一聯收銀留存，第二聯結算收銀轉財務。
九、物品報損申請單
1．用于各部門報損或不能使用的物品；
2．各部門申請→部門經理批準→財務部核實→總經理批準
3．物品報損申請單：一式三聯，第一聯部門留存，第二聯給財務，第三聯給倉庫。
十、申購單
1．申購單：一式四聯，用于各部門申購所需物品使用的單據；
2．部門申請→采購部經理審核→財務部核價審批→總經理審批；
3．物品申購單須同發票，入庫單一并報帳，方可生效；
4．申購單，一式四聯，第一聯采購部，第二聯給財務，第三聯給倉庫，第四聯部門留存。
十一、內部調撥單
1．各部門用于部門之間物品轉移所使用的單據；
2．需經轉入部門負責人和轉出部門負責人審批；
3．內部調撥單一式四聯，第一聯發貨部門留存，第二聯給帳務做發貨部門的帳務處理，第三聯隨貨送收貨部門，第四聯給財務做收貨部門的帳務處理。
十二、領料單
1．領料單一式三聯，部門領用物品所使用的單據；
2．部門經辦人填寫→部門經理簽字→倉庫員發貨→會計入帳；
3．領料單一式三聯，第一聯領料部門留存，第二聯給財務，第三聯倉庫記帳。
十三、中式ORDER單
1．中式ORDER單一式四聯；
2．第一聯廚菜部，第二聯收銀，第三聯傳菜，第四聯樓面。
十四、酒水單
1．酒水單一式三聯；
2．第一聯存根，第二聯結算（收銀轉財務），第三聯酒吧轉吧臺憑單出酒水并做消耗帳。