酒店財務部收款其他程序
應收帳款的結帳程序
1.收銀點根據掛帳協議，將帳務作相應處理；
2.如是掛至后臺的帳務，后臺則需核對掛帳是否有效、真實，整理歸檔；
3.財務部根據收銀報告及時催收；
4.收到帳款時，將款交與出納，并在電腦中將掛帳埋尾為相應方式；
5.月終根據收款情況，報出應收帳款分析表；
應付帳款付款程序
1.核對原始單據，包括申購單、收貨單，付款合同或者協議、發票等各種票據，看是否正確無誤；
2.然后報財務經理審核，總經理審批；
3.出納根據審批手續齊備的原始單據付款；
盤點工作程序
盤點工作是酒店進行成本控制的主要手段之一，是進行成本核算的重要環節，為能準確有效地進行盤點，根據酒店財務工作相關規定，特制定以下盤點工作程序：
1.財務部負責在每次盤點前將"盤存安排表"發至各部門，各盤點部門嚴格按盤存安排表的時間安排好盤點人員，并在盤點之前做好準備工作。避免在盤點進程中發貨、領貨及部門間轉物等，以保證盤點工作的順利完成；
2.倉庫的食品原材料、物料用品、低值易耗品、工程物料等物品的盤點，由財務人員以日常收貨入庫單、領料單、內部調撥單輸入電腦后的數據為依據，在帳帳相符的前提下對實物逐一進行盤點，如有疑問及時查出原因，核對帳實相符后，財務部打出收發存匯總表，盤點雙方簽字認可，年終裝訂成冊；
3.餐廳的食品原材料、酒吧的酒水飲料、客房的客用品、印刷品、清潔劑等當期實際結存物品的盤點，由部門盤點人員負責清點物品數量，財務盤點人員監督清點并負責對所盤物資的品名、規格、數量，做好記錄。盤點時按順序逐一盤點，防止漏盤、錯盤、重盤等現象發生；盤完后將原始盤點表編號并注明盤點時間及地點后交給財務部成本核算會計核對；如有異議，由財務部成本核算會議將部門盤點表匯總，制成正式盤點表交盤點部門主管對照原始盤點表審閱并簽字認可，財務部將以此作帳，正式盤點表隨憑證一同裝訂，原始盤點表單獨裝訂備查；
4.房務部、餐飲部的布草、瓷器、玻璃器皿、不銹鋼用品、竹籃盤等低值易耗品盤點依據日常領料單、調撥單及月底報損單輸機后的數據，除每季度由財務部門盤點外，各部門內部每月底須對以上物品自行盤點。并于次月1日前將部門盤點結果及報損報告交財務部；
5.固定資產盤點每半年進行一次，財務部成本會計與各部門二級資產管理員（部門指定專人負責、兼職）一起對各類資產的數量、規格、物品編號、擺放地點及損壞情況進行認真記錄，并與原始記錄核對；
6.盤點完畢后，財務成本核算會計撰寫盤點報告，真實反映物品的盤盈、盤虧，于次月8日前報財務經理，由財務部經理批示后作相應部門實物帳，并作帳務處理；
發票管理程序
1.將購買回的發票按類別造冊登記；
2.領用時順號發放，并標明領用時間、地點、領用人；
3.不得跳號使用，住宿發票作廢時加注"作廢"章，應三聯齊全；
4.回銷時，在發票登記本上填寫使用金額、時間、地點、回銷人，發票存根應保存五年；
5.發票應根據實際消費金額開出，不多開、偽開，核單員根據存根每日進行復核；
6.每日做出發票使用報告；
帳單管理程序
1.由財務部統一管理；
2.發放時做好登記，包括使用地點、時間、領用人、號碼；
3.發放時順號發放，使用順號使用，不得跳號、缺號，作廢兩聯齊全，且標注原因，請部門經理簽字；
4.審計根據日報回銷，存根應保存五年；
篇2：置業公司業務類對外收款管理程序
1、目的
為確保各種業務類對外收款資金結算符合公司實際業務及日常運作需要，對外結算內容、手續及程序符合內部控制規范，對外結算業務在財務授權體系監控下進行，特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于本公司文字描述不很清楚。
2.2本辦法適用于本公司及下屬控股子公司財務部，其他部門對涉及到的有關規定亦應遵照執行。
3、相關程序及文件
3.1支票管理程序 FM-TM-04-01
3.2匯票管理程序 FM-TM-04-02
4、工作程序
4.1銀行票據收款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
票據匯繳
經辦人
營銷部、物業管理處、物業出租部經辦人將銀行收款憑據交財務部。
2
票據審驗和交接
出納
財務部經理
經辦人
出納審驗票據后，開具《收款單》，財務部經理簽字，經辦人確認簽字，出納簽字并保留其中一聯。
3
票據銀行繳存
出納
出納于當日將支票等付款票據繳存開戶行
4
入帳
出納
出納將《收款單》和銀行進帳單交財務入帳和開具發票。
4.2 現金收款
步驟
工作內容
涉及崗位
崗位崗
步驟說明
1
現金匯繳
經辦人
現金收款的，各部門經辦人將現金與收款憑證交財務部
2
現金清點及交接
出納
財務部經理
經辦人
出納清點數目后，開具《收款單》，財務部經理簽字，經辦人確認簽字，出納簽字并保留其中一聯。
3
現金繳存
出納
出納于當日將現金繳存開戶行
4
入帳
出納
出納將《收款單》和銀行進帳單交財務入帳和開具發票。
5、單據與記錄
6、流程圖
6.1收款流程(見附件一)