房地產(chǎn)公司經(jīng)營管理部內(nèi)部審計員崗位職責

　　(1)按照國家審計法規(guī)、公司財會審計制度的有關規(guī)定，負責擬訂公司具體審計實施細則，在批準后組織實施。

　　(2)調(diào)審或就地審查集團公司以及所屬公司的會計憑證、帳簿、決算及分配方案，查詢有關的文件、工藝設計圖紙及其他資料，確保財務收支、經(jīng)濟往來、會計報表的真實性和合法性。

　　(3)檢查有關生產(chǎn)、經(jīng)營和財務活動的資料、文件和實物。

　　(4)監(jiān)督集團公司各部門、公司對各項財經(jīng)規(guī)章制度的執(zhí)行情況，控制、考核、糾正下屬單位偏離公司整體財務目標計劃的行為。

　　(5)負責或會同其他部門查處公司內(nèi)濫用職權、有章不循、違反財務制度、貪污挪用財物、泄密、賄賂等違紀違法行為。

　　(6)定期或不定期地進行必要的專項審計、專案審計和財務收支審計，協(xié)助政府審計部門和會計師事務所對公司的獨立審計活動。

　　(7)負責或參與對公司重大經(jīng)營活動、重大項目、重大經(jīng)濟合同的審計活動。

　　(8)負責對所有涉及的審計事項，編寫內(nèi)部審計報告，提出制止、糾正和處理違反財經(jīng)法紀和嚴重失職等事項的意見以及改進經(jīng)濟管理、提高經(jīng)濟效益的建議。

　　(9)負責做好有關審計資料的原始調(diào)查的收集、整理、建檔工作，按規(guī)定保守秘密和保護當事人合法權益。

　　(10)對阻撓、拒絕和破壞審計工作的，有權提出處理意見或提出追究有關人員責任的建議。

　　綜合計劃員崗位職責

　　(1)組織起草公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃，編制季度、月度工作計劃并監(jiān)督實施。

　　(2)組織收集國家宏觀經(jīng)濟政策、市場競爭格局及市場需求動態(tài)等方面的信息，建立內(nèi)部市場信息數(shù)據(jù)庫。

　　(3)對下屬單位定期進行經(jīng)營狀況調(diào)研，并形成專題研究報告上報主管領導和公司領導。

　　(4)組織制訂各項技術經(jīng)濟指標，并對指標完成情況和各項計劃完成情況進行追蹤、督查、考核、評價。

　　(5)審核公司各部門的生產(chǎn)計劃、采購計劃、大修維修計劃、費用計劃等，并對不合理的計劃有提出修訂建議的權力。

　　(6)組織經(jīng)濟活動綜合分析，督促、指導各相關業(yè)務部門進行專項分析，提出綜合分析報告。

　　(7)做好與各有關部門的協(xié)調(diào)工作，及時發(fā)現(xiàn)、掌握和解決經(jīng)營中暴露的各種問題，理順業(yè)務程序，疏通經(jīng)營中阻礙環(huán)節(jié)。

篇2：房地產(chǎn)集團公司內(nèi)部審計控制

　　內(nèi)部審計控制由總部審計法務部負責實施。

　　(一)審計法務部直接向董事下設的審計委員會負責，接受審計委員會的領導和監(jiān)督。

　　(二)審計法務部部門負責人的任免由總經(jīng)理提名，董事會審計通過。

　　(三)審計法務部內(nèi)部設置專職內(nèi)部審計人員，這些內(nèi)部審計人員至少應具備會計、法律、管理或與公司主營業(yè)務相關專業(yè)等任一方面的專業(yè)知識。審計人員必須嚴格遵守審計人員職務行為規(guī)范及專業(yè)審計系列要求。(具體內(nèi)容見附件7"內(nèi)部審計控制"中的7-1)

　　(四)審計法務部審計主要工作是針對房地產(chǎn)業(yè)務主要環(huán)節(jié)進行專項審計，建立營銷、設計、工程、成本、物業(yè)、離任審計等工作程序，并逐步完善。審計工作嚴格按照《內(nèi)部審計實施細則》、《銷售專項審計方案》、《設計專項審計方案》、《工程專項審計方案》、《成本專項審計方案》、《物業(yè)專項審計方案》、《離任審計方案》。(具體內(nèi)容見附件7"內(nèi)部審計控制"中的7-2-1--7-2-7)

　　(五)審計法務部每年擬訂年度審計計劃，每季度根據(jù)實際情況進行調(diào)整，并報部門負責人和公司總經(jīng)理及分管領導審閱后執(zhí)行。

　　(六)審計人員開展專項審計工作需要編制工作底稿、收集相關資料，并且出具專項工作審計報告;內(nèi)部審計人員應對報告中反映的問題提出建議后加以追蹤，并定期撰寫落實情況報告，對相關部門的整改措施進行評估。上述工作底稿、專項工作審計報告、整改落實報告及其他相關資料等至少應保存五年。

　　(七)專項審計報告和整改落實報告應及時向集團管理層和董事會提交。