1、目的
1.1為確保匯票的使用滿足公司業(yè)務(wù)需要，匯票的使用過(guò)程符合內(nèi)部控制要求，保障公司資金安全，特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于公司匯票的使用活動(dòng)。
2.2本辦法適用于本辦法適用于本公司及下屬控股子公司，其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。
3、相關(guān)程序及文件
3.1對(duì)外付款結(jié)算管理程序 FM-TM-03
4、工作程序
步驟 | 工作內(nèi)容 | 涉及崗位 崗位崗 | 步驟說(shuō)明 |
1 | 匯票銀行申領(lǐng) | 出納 | 如結(jié)算要求為銀行匯票結(jié)算，《付款審批單》得到逐級(jí)審批，同意付款的，出納根據(jù)《付款審批單》的內(nèi)容和金額，填寫(xiě)銀行匯票申請(qǐng)書(shū)，填明收款人名稱、支付金額、申請(qǐng)人和申請(qǐng)日期等事項(xiàng)，并簽章。 |
2 | 出納 | 出納在《付款申請(qǐng)單》上填寫(xiě)匯票號(hào)。 | |
3 | 匯票領(lǐng)用確認(rèn) | 出納 經(jīng)辦人 | 出納將匯票交經(jīng)辦人，經(jīng)辦人核對(duì)無(wú)誤后簽字。 |
4 | 匯票領(lǐng)用登記 | 出納 | 出納將匯票存根聯(lián)交會(huì)計(jì)入帳，并登記《匯票登記薄》。 |
5 | 匯票付款銷帳 | 經(jīng)辦人 出納 | 經(jīng)辦人付款后將發(fā)票傳遞給出納，出納將發(fā)票、交會(huì)計(jì)入帳。 |
6 | 多余回款處理 | 出納 | 超過(guò)實(shí)際結(jié)算金額的部分，結(jié)算后銀行返回，出納交會(huì)計(jì)入帳。 |
5、單據(jù)與記錄
6、流程圖
6.1匯票簽發(fā)流程（見(jiàn)附件一）
篇2：置業(yè)公司匯票管理程序
1、目的
1.1為確保匯票的使用滿足公司業(yè)務(wù)需要，匯票的使用過(guò)程符合內(nèi)部控制要求，保障公司資金安全，特制定本辦法。
2、適用范圍
2.1本程序適用于公司匯票的使用活動(dòng)。
2.2本辦法適用于本辦法適用于本公司及下屬控股子公司，其他部門對(duì)涉及到的有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照?qǐng)?zhí)行。
3、相關(guān)程序及文件
3.1對(duì)外付款結(jié)算管理程序 FM-TM-03
4、工作程序
步驟
工作內(nèi)容
涉及崗位
崗位崗
步驟說(shuō)明
1
匯票銀行申領(lǐng)
出納
如結(jié)算要求為銀行匯票結(jié)算，《付款審批單》得到逐級(jí)審批，同意付款的，出納根據(jù)《付款審批單》的內(nèi)容和金額，填寫(xiě)銀行匯票申請(qǐng)書(shū)，填明收款人名稱、支付金額、申請(qǐng)人和申請(qǐng)日期等事項(xiàng)，并簽章。
2
出納
出納在《付款申請(qǐng)單》上填寫(xiě)匯票號(hào)。
3
匯票領(lǐng)用確認(rèn)
出納
經(jīng)辦人
出納將匯票交經(jīng)辦人，經(jīng)辦人核對(duì)無(wú)誤后簽字。
4
匯票領(lǐng)用登記
出納
出納將匯票存根聯(lián)交會(huì)計(jì)入帳，并登記《匯票登記薄》。
5
匯票付款銷帳
經(jīng)辦人
出納
經(jīng)辦人付款后將發(fā)票傳遞給出納，出納將發(fā)票、交會(huì)計(jì)入帳。
6
多余回款處理
出納
超過(guò)實(shí)際結(jié)算金額的部分，結(jié)算后銀行返回，出納交會(huì)計(jì)入帳。
5、單據(jù)與記錄
6、流程圖
6.1匯票簽發(fā)流程(見(jiàn)附件一)