百貨商場關于規(guī)范結算程序的規(guī)定
為加強結算管理，提高工作效率，特對結算程序規(guī)范如下：
一、結算程序
1、結算準備（1-8日）
部門會計結出結算期各廠商實際銷售款，并區(qū)分不同促銷方式的分成比例。各部門提供廠商應負擔的費用明細表，交財務部進行系統(tǒng)匯總。
2、做結算單（9-13日）
部門會計做出各廠商的結算清單。
3、綜合業(yè)務部審核（14-17日）
綜合業(yè)務部對結算期的實際發(fā)生額、合同約定內容及折扣分擔比例等內容進行審核，并且由綜合業(yè)務部部長簽字。
4、總經理審批（18-20）
總經理審批后，綜合業(yè)務部將審批后的結算單轉于財務部。
5、廠商對帳，繳納費用，提供發(fā)票（21-25日）
各部門會計收到審批后的結算單，與廠商核對結算期結算額及費用，無誤后，廠商繳納相關費用，并按合同約定提供增殖稅發(fā)票。
6、辦理結算（25-次月10日）
各部門會計收到廠商開具的增殖稅發(fā)票后，審核其增殖稅發(fā)票是否符合合同約定，無誤后，填寫"廠商付款通知單"，將兩者與審批后的結算單一并交回于財務會計處。
7、財務部審核簽字后，交付辦理結款。
二、折扣分擔比例及費用的認定程序
1.各樓層經理與廠商就折扣分擔比例及費用負擔達成協(xié)議；
2.綜合業(yè)務部復審；
3.公司總經理審批；
4.財務部按照批示執(zhí)行。
三、結算的一般原則
1.銷售、單位產出排名靠前的品牌，優(yōu)先結算。
2.屬商場的代表性品牌優(yōu)先照顧。
3.能與我司友好合作、互諒互讓、共創(chuàng)優(yōu)異業(yè)績的供應商，優(yōu)先結算。
4新入駐品牌予以優(yōu)先照顧。
5、有培養(yǎng)前途的品牌優(yōu)先照顧。
篇2：后勤集團財務結算中心工作內容工作規(guī)范
后勤集團財務結算中心工作內容及工作規(guī)范
一、工作內容
1、全面負責總公司財務預決算、會計核算、資金管理及財務等分析工作；
2、負責編制總公司各項資金的收支運行計劃，人員分配計劃，資金籌集計劃，并監(jiān)督檢查各項計劃的執(zhí)行情況；
3、負責總公司所有現金結報、管理工作及銀行結算業(yè)務，嚴格執(zhí)行資金的收支管理制度；
4、負責總公司各項資金使用的結算及審核工作，規(guī)范審批制度，加強對各部門獎金收支狀況的財務與檢查工作；
5、負責審核各部門各項業(yè)務協(xié)議、合同的執(zhí)行情況，按時辦理各公司有關各類票據結算及經營收入的納稅申報工作；
6、進行效益、成本、費用的分析核算工作；協(xié)助各部門搞好成本核算工作；
7、負責制定總公司有關財務核算的各項規(guī)章制度。
二、工作程序
1、辦理各項現金的報銷和領用手續(xù)，請持有效憑證到財務結算中心前臺辦理；
2、辦理各項銀行支票結算業(yè)務，請到財務結算中心前臺辦；
3、各部門的各類收入交款，請到財務結算中心前臺辦理；
4、各部門各項人員經費發(fā)放表(包括工資、崗位津貼、效益工資)等，最遲請在發(fā)放前一日的上午12時前交財務結算中心，過期則需順延發(fā)放（順延期不得超過兩天）；
5、每月10日發(fā)放各部門上月崗位津貼及非校編人員工資，每月20日發(fā)放各部門上月的效益工資，每月28日發(fā)放總公司直屬機構崗位津貼；
6、每月27日--—29日為各類外單位及各部門當月各類收支費用(含配送物品)的結算日期(節(jié)假日順延)，請各單位持有效憑證按時結算，超期尚未結帳，需待下月10日以后再辦理結算工作
7、月未各部門的各類攤銷、盤存、應收及應付款項清單，請于月未結算日后的二天內報結算中心，以便于財務及時核算結帳；
8、各部門的各類收支報銷憑證，請注明事由及部門的開支渠道，以便于結算中心對各部門的成本核算更加準確、清楚。
9、各類結帳報銷、交款的時間，每天上午8時——12時，下午2時——4時45分。
三、財務結算中心職業(yè)道德規(guī)范
1、愛崗敬業(yè)、努力學習。熱愛本職工作，努力專研業(yè)務，使自己的知識和技能適應社會發(fā)展需要。
2、熟悉法規(guī)，依法辦事。熟悉財經法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會計制度，按要求進行會計工作，保證所提供的會計信息合法、真實、準確、及時、完整。
3、搞好服務，提高效益。熟悉本單位的生產經營和業(yè)務管理情況，運用掌握的會計信息和會計方法，為改善單位內部管理，提高經濟效益而服務。
4、客觀公正，保守秘密。辦理會計事務應當實事求是，客觀公正，保守單位的商業(yè)秘密，除法律規(guī)定和單位領導人同意外，不能私自向外界提供或者泄露本單位的財務會計信息。
四、工作人員行為規(guī)范
1、熱愛本職工作，忠于職守，廉潔奉公,恪守職業(yè)道德;
2、儀表端莊，舉止文明，精神飽滿，統(tǒng)一掛牌上崗；
3、樹立服務意識，熱情接待，耐心解答，文明用語；
4、實行首問負責制，不推諉，不刁難，不訓斥；
5、發(fā)生誤解或糾紛時，態(tài)度冷靜，顧全大局；
6、嚴格執(zhí)行各項勞動紀律及規(guī)章制度，上班期間不聊天、串崗、嬉戲，不帶無關人員隨便進出辦公場所。
篇3：研究所規(guī)范發(fā)票報銷和現金結算通知
研究所關于規(guī)范發(fā)票報銷和現金結算的通知
為進一步規(guī)范發(fā)票報銷和現金結算，嚴肅財經紀律，發(fā)揮資金使用效益，所內各部門要嚴格執(zhí)行相關財務規(guī)章制度。現將發(fā)票報銷和現金結算方面的規(guī)定重申如下。
一、關于發(fā)票報銷
1、經辦人員在購買商品、接受服務支付款項的，應當向收款方取得發(fā)票。取得發(fā)票時，不得要求變更品名和金額。
2、在財務處辦理報銷事務，經辦人員應確保提交發(fā)票真實合規(guī)，符合《發(fā)票管理辦法》規(guī)定。不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為財務報銷憑證。
3、在取得發(fā)票時，可在稅務局網站查詢其真?zhèn)危ňW址見附件），也可聯(lián)系我所財務處工作人員協(xié)助查詢。
4、取得的發(fā)票應是按照規(guī)定的時限、順序、欄目，全部聯(lián)次一次性如實開具，并加蓋發(fā)票專用章的發(fā)票。
5、對于報銷時涉及發(fā)票有下列故意行為的，一經查實，依法依規(guī)嚴肅處理。
提交假發(fā)票；
提交與報銷業(yè)務內容不符的發(fā)票；
提交違反規(guī)定代開的發(fā)票；
提交購買空白的、之后自行填寫內容和金額的發(fā)票；
提交其他違規(guī)發(fā)票。
二、關于現金結算
1、各類業(yè)務報銷應嚴格遵守現金使用規(guī)定。人民幣1000元以上支出，嚴禁使用現金，本地采用轉賬、支票、公務卡方式結算，外地采用銀行匯款方式結算。
2、對于1000元以上的支出，禁止將本應開具的1張發(fā)票，人為地拆分為若干張1000元以下發(fā)票，實行現金結算的行為。一經發(fā)現，退回報銷的現金，改由轉賬結算，由此產生的不良后果，經辦人員負責。
3、對于在外地發(fā)生的1000元以上支出，實行銀行匯款或公務卡結算，禁止現金結算。
4、機票、住宿費、會議費、參加會議注冊費，必須公務卡結算。
5、除必要的現金結算外，提倡實行公務卡結算（公務卡結算目錄見附件），逐步取消現金結算。