公司出租房的管理規范

　　公司各部門、各管理處：

　　隨著公司的不斷發展，公司出租房在公司的總收入中所占的比重也越來越大。但是，目前公司在出租房管理上不規范，各管理處在管理出租房上，都存在不同程度的問題。為了進一步加強出租房的管理，規范房屋出租手續，控制房屋出租的漏洞，特對公司出租房管理作如下規定：

　　一、 出租房的范圍

　　本規定所說的出租房是指我公司管理的小區中，開發商無償劃撥給我公司作為物業管理用房，我公司用來對外出租的房屋，如百合園每棟塔樓的108號房，慧華苑鍋爐用房等;開發商統一租賃給我公司，由我公司再對外出租的房屋，如西郊、閔莊的物業樓等;我公司自行籌資在小區建設，用于出租的房屋，如閔莊的平房等;開發商無償劃撥給我公司用于彌補物業管理費用不足用房，我公司用來對外出租的房屋，如怡麗南園和慧華苑的樓房及成套半地下室等;開發商交付我公司管理的非成套地下室、半地下室、人防工事等小區共用設施房，我公司用來對外出租的房屋，如怡麗園人防工事等;上述均屬于出租房的范圍。

　　至于已在開發商和政府部門辦理了正規手續，按照北京市政府統一標準交納租金的房屋，不屬于本規定所說的出租房范圍，其所交納的房屋租金也是我公司代理產權收取，用來抵扣我公司應收的物業管理費用，故該部分住戶按小區業主對待，其收費也列入物業管理費的收費范圍，如百合園與慧華苑的拆租房。

　　二、出租房的管理部門

　　我公司所有出租的房屋均由公司總部房管部進行管理，包括房屋租賃收費標準的制訂，房屋租賃的洽談，房屋租賃合同的制作與簽訂，出租房屋租金的收取，出租房屋物業管理費、供暖費及水電等費用的收取，房屋租賃的檔案及出租房屋收費的臺帳等等。

　　三、出租房的具體管理

　　1、 房管部根據每年的情況變化及不同房屋類型制訂一套公司出租房的統一收費標準，并制作一套房屋租賃合同的范本。公司所有的出租房都必須按公司制訂的統一收費標準收取租金，所有出租房都必須使用公司統一制作的房屋租賃合同，由房管部統一與承租戶簽訂房屋租賃合同。

　　2、公司出租房的租金、物業管理費、供暖費及水電等費用均由房管部統一收取。對于偏遠小區的出租房收費，房管部可與小區管理處協商，由房管部委托專門的財務人員代收，但對于水電等合同中無法約定具體金額的費用，房管部必須至少三個月要對該費用進行核查一次。

　　3、房管部必須對承租戶建立客戶檔案，各客戶檔案包括客戶單位名稱或姓名、單位性質及其經營項目、個人年齡及房屋使用或居住人數、營業執照或身份證復印件，房屋租賃合同等;所有的房屋租賃合同必須至少有三份，其中房管部保存一份，財務部保存一份，房屋所在管理處保存一份;所有公司蓋章的合同都必須連續編號，所有編號合同作廢都必須收回存檔，待每年度結束后，統一報批銷毀。

　　4、房管部必須對所有出租房屋建立收費臺帳，收費臺帳必須標明收費時間、收費內容、收費標準、收費期間等;房管部委托各小區管理處代收的費用，各管理處必須先交房管部審核、登記、簽字后，再到財務部報帳。房管部每月根據收費情況和各管理處上報收費情況及時編制月份報表和年度累計報表，報主管領導一份，抄送財務部一份，返回各管理處一份(只需該管理處的出租房)。

　　5、慧華苑成套半地下室出租房的管理。慧華苑成套半地下室出租房由慧華苑管理處進行管理，由房管部監管，慧華苑管理出租房屋使用其現有的房屋租賃合同，但必須蓋公司合同專用章，所有蓋公司合同專用章的合同都必須連續編號，所有編號合同作廢都必須收回存檔，待每年度結束后，統一報批銷毀。所有簽訂的房屋租賃合同原件必須報房管部備案;慧華苑管理處必須對出租房建立收費臺帳，其內容要求與房管部收費臺帳相同，每月根據收費情況及時編制月份報表和年度累計報表，報房管部審核后，報主管領導一份，抄送財務部一份，房管保留一份。

　　四、其他

　　公司出租房雖由房管部管理，但公司各部門、各管理處必須予以全力配合，積極提供租賃信息。凡由房管部直管的房屋，公司部門經理以下(含)的工作人員(不含房管部)為房管部提供信息，并促成房屋出租的，按首期房屋租金的2%計提獎勵發放給提供信息人。

篇2：XX物業付款審批管理規范

　　XX**物業付款審批管理規范

　　名稱XX**物業付款審批管理規范版本A/0第1頁 共3頁

　　編制  更改審核  批準  生效期 年 日

　　1目的：

　　明確流程，加強內部控制;界定相關部門或相關環節在付款審批中的責任，明確分工，各負其責提高審批效率。

　　2 適用范圍

　　公司所有付款的審批

　　3 內容

　　3.1付款流程

　　3.1.1 流程內容

　　3.1.2付款審批按流程單向轉送，各審批人完成審批后，負責按流程轉送下一審批環節，除非出現重大明顯錯誤，禁止審批件回傳。

　　3.2審批責任

　　3.2.1經辦人是辦理付款手續的源頭，須在充分掌握情況、認真對照付款條件的情況下辦理付款申請手續，其責任如下：

　　a)按照公司合同要求、公司規定，對照流程備齊相關附件，完成相關手續;

　　b)認真填制付款申請單，事先確定付款方式、收款單位的全稱，外地的還需要收款單位的開戶銀行及帳號;

　　c)有合同的付款，在填單時應在“備注”欄注明客戶關系部確定的公司統一的合同編號;

　　d)提交單據給本部門第一負責人審批，并及時跟蹤審批情況;

　　e)由于手續準備不齊、不符合合同規定或其他因經辦人原因造成財務退單或款項延遲支付，經辦人有責任及時將該情況反映給部門領導;

　　f)建立備查帳，跟蹤記錄所經手合同的實際付款情況，并定期同財務核對。

　　3.2.2經辦部門第一負責人的責任：

　　a)督促經辦人辦理付款手續;

　　b)審查經辦人所申請款項，及時作出批準或不批準處理;

　　c)掌握了解經辦人辦理款項申請的情況，對屢次出現退單或手續不全者負有督導責任;

　　d)對經辦人在付款方面出現的問題承擔直接責任。

　　3.2.3財務管理部責任表現在兩個方面，即審核和辦理付款，具體如下：

　　a)審核手續是否完備、真實，是否符合合同規定及公司規定;

　　b)審核代墊款項以及預付款是否扣回;

　　c)按時完成審核和支付手續。

　　d)主動與付款申請部門溝通，及時澄清疑問，如付款申請不符合付款條件，應及時通知經辦人及其領導。

　　e)將已辦理付款的情況及時知會經辦部門;

　　f)遇特殊情況，決定是否應由專業部門參與審批。

　　3.2.4客戶關系部付款審批責任：審核手續是否完備、真實，是否符合合同規定。

　　3.2.4總經理的付款審批責任：根據項目總體情況和公司資金狀況，決定款項的支付與否。

　　3.2.5 其他

　　審批意見分歧時，審批(復核)人應主動與前一環節協商，協商不一致時，簽署保留意見理由后轉下一環節，業務最終以審批終端人或總經理意見執行;在此情況下，簽署保留意見的人員可以相應免責;

　　3.3 審批授權

　　3.3.1 各部門負責人及以上人員視下屬成熟度，可就權限內的某一方面業務向下臨時或長期授權;授權后權限轉移給下屬，但責任不下移，仍由公司授權人員承擔;除非有明確的授權，下屬任何人員不能在相關審批文件代替公司授權人員簽字;

　　3.3.2業務經辦人、公司授權的部門第一負責人及以上人員，在辦理相關業務、履行公司授權時，若有任何專業上、技術上的問題，均應及時與自己的直接上司溝通，直接上司有責任及義務作出專業指導;

　　3.3.3 審批人出差或因各項原因無法及時審批單據時，應及時予以授權。

　　3.3.4該審批權限為涉及經濟業務公司層面的授權，各部門第一負責人及以上管理人員為公司授權對象，并同時承擔相應的責任;但在公司層面，該責任不能向下轉移或與下屬共擔;

　　3.4 審批時效

　　3.4.1任何一個審批環節對所報請審批事項作出明確答復的時間不能超過2天;業務經辦人有權利、有責任向上至公司總經理、下至業務部門經理(或其授權人)直接追詢審批進展情況，超出時限，有權利向管理處經理、總經理或地產分管領導投訴;

　　3.4.2 各業務部門應合理安排業務經辦時間。除非緊急業務，原則上25日-月底財務管理部不負責審批單據。

　　3.4.3正常情況下具體時效為：

　　部門經辦人經辦部門負責人人力資源部客戶關系部財務管理部總經理地產分管領導公司出納管理處出納

　　時效/日7211113周四、周五周二、周五

　　以上時效均為1個工作日。(周六、周日以及節假日除外)。單據在異地傳送時，應及時予以傳包，若因為審批人擱置原因，郵包未及時傳遞，其延誤時間算入部門時間。

　　對于單筆金額超過1萬元以上的付款，財務管理部有權利根據公司資金計劃安排，予以適當調劑合理安排付款時間，若有付款有計劃調動安排，財務管理部應提前及時知會，協同經辦人同收款人做好溝通安撫工作。

　　3.5 審批及經辦處罰

　　3.5.1時間延誤：

　　每延遲1個工作日，處于罰款金10元錢，由財務管理部開具處罰通知書并抄送人事管理人一份，由責任人在一周內投遞到糾錯箱內。對于沒有投遞者由人力資源部從其工資里直接扣除。財務管理部糾錯扣款由人力資源部監督。(包含付款延遲)。若出現由于經辦人經辦延遲導致合同付款違約，違約金由經辦部門部門負責人承擔。

　　3.5.2 審批錯誤

　　a)經辦人弄虛作假，編制假材料，虛增發票金額以及會同外部人員串通騙取公司財務的，屬于違反公司紅線標準，經公司查實屬實的，即時解除其勞動合同并要求其賠償公司經濟損失并保留法律起訴權利。

　　b)審批人員對于付款明顯有漏洞、付款金額計算有誤，審批人員審批通過的單據，視同審批人員為“不作為”，根據錯誤的性質以及是否已導致公司經濟損失，由財務管理部開具處罰通知書，處以50-500元的罰款，對于情節嚴重的處以警告并承擔經濟損失的10%的賠償責任。

　　4附則

　　本管理規范由財務管理部負責解釋和修訂。

　　本規范自發布之日起開始實施。

篇3：XX物業費用報銷規范

　　XX物業費用報銷規范

　　規范和完善公司費用報銷制度和費用報銷程序，加強費用控制。

　　2適用范圍

　　XX市XX物業管理有限公司

　　3職責

　　3.1費用經辦人：應在費用發生過程中自覺控制、壓縮費用，提供記載費用真實發生的合法、有效單據，按本規定履行審批程序并提供審批記錄，對單據的真實性、審批程序記錄的真實性負責。

　　3.2部門經理：在部門工作安排中主動控制、壓縮費用，對本部門的各項費用的必要性、合理性負責，對本部門總體費用水平的合理性負責。

　　3.3財務管理部或管理處會計：負責審核對所有報銷憑證合法性、金額數字的準確性、費用標準是否符合公司的有關規定、審批程序是否齊全。

　　3.4財務管理部出納：負責審查付款手續的完備，負責正確付款，對審批手續不全、對金額和收款人不明確的單據不予付款。

　　3.5財務管理部經理：維護本規定的正常執行，對重大開支發表意見，審批付款，組織好費用報銷工作和信息通報工作。

　　3.6分管領導：審批非例常性費用和重大開支，確認這些費用的必要性、合理性。

　　3.7公司總經理：審定高額非例常性費用和資產購置開支，具有立項權與否決權。

　　3.8公司財務管理部負責本規范的推行、解釋、修改并檢查執行情況。

　　4方法與過程控制

　　4.1總則

　　4.1.1公司費用本著以下原則進行管理：

　　4.1.1.1從嚴控制原則。從工作需要出發，厲行節約，從嚴控制，在合理前提下爭取費用最低。

　　4.1.1.2責任明確原則。公司各部門第一負責人是部門費用的決策者和責任人，對本部門發生費用的真實性、必要性和總體費用水平負責，部門第一負責人在年度述職報告時應將本部門年度費用水平作為重要事項予以說明。

　　4.1.1.3受益者承擔費用原則。如果費用申請人同時是費用的受益者，但經辦人并非受益人，則此項費用歸屬于受益人名下。此項原則適用于公司與各業務部門之間、公司職能部門之間。

　　4.2費用報銷標準和程序

　　本公司費用報銷實行分級控制、額度管理。

　　4.3交際應酬費、工作餐費及的士費

　　4.3.1交際應酬費指公司各部門因工作及業務需要，對外交際應酬和招待客戶所發生的餐費、交際禮品費和其他有關費用，交際應酬費應遵循“必須、合理、節約”的原則。

　　4.3.2工作餐費是指職員因公外出辦事，不能按時返回公司經部門負責人同意而在外就餐的費用，或因工作需要并經部門負責人同意而發生的加班餐費及部門活動費用。工作餐費標準為8元/餐/人。

　　4.3.3交際應酬費、工作餐費及的士費實行按部門額度管理，各部門額度如下：

　　崗位職務或部門交際費報銷額度(元/月)

　　公司總經理級1,500(不含的士費)

　　公司副總經理級1,000(不含的士費)

　　四季花城管理處1,000

　　經營管理組500

　　合計4000

　　4.3.4各部門交際費額度可跨月累計使用，但不得跨年度使用或超前使用。

　　4.3.5由于公司、部門間業務調整或現行標準不適應業務需要，業務部門可向財務管理部提出調整交際費定額的申請,財務管理部報副總經理批準后可作調整。

　　4.3.6每季度初，財務管理部以電子郵件的方式，向副總經理及各部門負責人知會其交際費、工作餐費的上季度發生數、本季度止累計發生數、未用額度結余數和超標數。公司鼓勵節約使用定額交際費用,嚴格控制超定額使用費用，費用控制將作為部門負責人業績考核指標之一。

　　4.3.7公司活動費、公共交際費用及大型專項公關活動費用，先由主辦部門提交專項申請報告及預算清單，報財務部及副總經理審批，主辦部門根據審批報告辦理借款及報銷手續。活動完畢后需將費用使用情況及活動績效報副總經理、財務部備查。

　　4.3.8部門負責人本人的交際費用報公司副總審批;公司總監級以上人員的交際費用由公司總經理審批;總經理交際費用由總辦主任(或人事行政管理部經理)簽字確認、財務管理部審核。

　　4.3.9財務管理部分別設置各部門、單位及總監級以上人員的交際應酬費臺帳，逐筆記錄交際時間、地點和具體內容。

　　4.3.10報銷程序

　　4.4差旅費

　　4.4.1差旅費按以下程序審批確認，并經財務管理部復核無誤后據實報銷：

　　職員工的差旅費由部門負責人審批;

　　部門負責人本人發生的差旅費由公司副總審批;

　　公司總監級以上人員的差旅費用由公司總經理審批;

　　總經理的差旅費用由總辦主任(或人事行政管理部經理)簽字確認。

　　4.4.2公司職員工出差報銷差旅費，必須填制費用報銷審批單。

　　4.4.3選擇住宿酒店，應以便于行程安排及節省費用為原則。兩人以上同行出差時，可按照級別最高者所住酒店的標準房報銷住宿費用。

　　4.4.4職員出差如乘坐飛機須取得副總經理同意。

　　4.4.5出差報銷標準：

　　項目飛機火車輪船住宿費標準(星級酒店)出差補助(元/天)

　　總經理普通艙軟臥一等艙四或600元內250

　　副總經理級普通艙軟臥一等艙四或500元內200

　　總監總助普通艙軟臥二等艙三或400元內150

　　公司經理級普通艙軟臥二等艙三或300元內100

　　公司主管、管理處經理普通艙硬臥二等艙三或300元內100

　　管理處主管、普通職員---硬臥二等艙二或200元內100

　　職工---硬臥二等艙二或200元內50

　　4.4.6對于自行安排住宿而不報銷住宿費者, 不分職級每晚補貼個人100元;由對方單位提供住宿或住在集團所屬公司招待所的，不計發補貼。

　　4.4.7出差天數按自然(日歷)天數計算，在一個月內出差十天以內按上表補助標準執行，自第十一天起減半計付。

　　4.4.8出差期間的交際費計入部門交際費定額，超標準的住宿費自理。對出差期間必須發生的郵電費、資料費、公雜費統一填制公司費用報銷審批單，經職員直接上司確認，財務審核后據實報銷;出差地市內交通車費包干到出差補助費中,不另再報銷;機場、車站、碼頭至住宿地或工作地的往返交通費實報實銷。如特殊情況確需報銷出差地市內交通費的，請列專項說明，并經部門負責人簽批、財務管理部負責人審核后方可報銷。

　　4.4.9經公司批準同意到異地參加雙向交流、培訓等人員的補助費標準：工作交流，培訓出差天數按自然(日歷)天數計算，出差十五天以內按每天50元補助標準執行，自第十六天起減半計付;工作交流，培訓期間不再報銷出差地市內交通費用。

　　4.4.10報銷程序

　　同4.3.1.11

　　4.5通訊費

　　4.5.1經理以上職員可以申請報銷手機話費、住宅電話費和傳呼機臺費;正式職員工可以申請報手機話費和傳呼機臺費。未轉正職員和臨時工作人員不予報銷通訊費用。

　　4.5.2申請報銷通訊費的職員，須到辦公室(人事行政組)先將手機號碼、住宅電話和傳呼機號碼登記并列入公司電話表。使用人保證每天24小時手機和傳呼機至少有一種處于開機狀態，并及時復機;在執行特別任務期間，須保證每天24小時手機和傳呼機同時處于開機狀態。

　　4.5.3辦公室(人事行政組)應不定期抽查職員(工)的開機情況，如發現在一個月內有三次以上(含三次)未按上述規定開機和復機者取消當月通訊費報銷資格。

　　4.5.4職員憑通訊費發票由所在部門負責人簽字，統一向財務部辦理報銷手續。手機話費、住宅話費、BB機、上網費用等混合使用一個綜合額度，按季度考核，季度內可以調劑使用，額度內按實報銷，節余額度不補發現金、不結轉下季度，超額度費用由個人承擔。

　　4.5.5費用報銷標準單位：元/月

　　通訊費定額總經理副總經理、總監總助公司經理級公司主管級、管理處經理級管理處主管級主辦、職員、班長

　　通訊費800600400300150100

　　4.5.6享受通訊費用報銷的人員，因其出差期間手機長途漫游費用超出通訊費用定額標準，應作專項說明，經部門經理確認。

　　4.5.7報銷程序

　　同4.3.1.11

　　4.6職員(工)及子女醫藥費(限公司正式職員工)

　　4.6.1未辦醫療保險的職員工：

　　4.6.1.1報銷標準：公司副總經理級以上職員工，門診限額250元/月，年報銷額不得超過3000元。公司主管級及管理處經理級以上職員工門診限額200元/月，年報銷額不得超過2400元。管理處主管級職員工門診限額150元/月，年報銷額不得超過1800元。普通職員及班長門診限額100元/月，年報銷額不得超過1200元。

　　4.6.1.2在上述額度中含出差外地發生的門診醫藥費，但不含公司例行檢查費用。額度可跨月累計使用，當年度門診醫藥費的報銷截止日期為當年度的12月31日，逾期不報，當年報銷額度作廢。

　　4.6.1.3住院費用：職員住院醫療費用由公司承擔90%，個人承擔10%。

　　4.6.1.4若公司為當地職員辦理醫療保險后，報銷標準另行規定。

　　4.6.2深圳派駐本公司職員(深圳戶籍)

　　4.6.2.1報銷標準：副總經理級以上職員門診每月限額報200元，年報銷額不超過2400元。普通職員門診每月限額100元，年報銷額不得超過1200元。

　　4.6.2.2在上述額度中含出差外地發生的門診醫藥費，但不含公司例行檢查費用。額度可跨月累計使用，當年度門診醫藥費的報銷截止日期為當年度的12月31日，逾期不報，當年報銷額度作廢。

　　4.6.2.3住院費用：住院費用由交納醫療保險所在地報銷。特殊病情不能報銷的部分經副總經理同意后由公司承擔90%，個人承擔10%。

　　4.6.3因公受傷職員(工)

　　4.6.3.1因公(包括公司組織的體育訓練和比賽)受傷的正式職員(工)，如符合公司購買的“意外險”或“工傷險”索賠條件，可由個人在公司辦公室的協助下，向保險公司或社會保險局索賠。

　　4.6.3.2如果不符合索賠條件：已辦理醫療保險的職員(工)：由個人專戶支付的醫藥費超過100元的，超出部分由公司給予報銷，報銷額度原則上不超過1200元，不計入正常門診報銷額度內。未辦理醫療保險的職員(工)：醫藥費超過100元的，超出部分由公司給予報銷，報銷額度原則上不超過1200元。此額度為一次性額度，不計入正常門診報銷額度內。

　　4.6.4職工醫藥費

　　4.6.4.1轉正職工享受每月60元醫療費，年報銷限額不得超過720元。

　　4.6.4.2公司每年定期為職工組織一次體檢，并為無乙肝病毒抗體的員工注射疫苗，費用由公司承擔。

　　4.6.5員工醫藥費

　　4.6.5.1轉正員工享受每月30元醫療費，年報銷限額不得超過360元。

　　4.6.5.2公司每年定期為員工組織一次體檢，并為無乙肝病毒抗體的員工注射疫苗，費用由公司承擔。

　　4.6.6子女醫藥費(限于已辦獨生子女證的職員，其子女未滿14周歲)

　　4.6.6.1子女醫藥費用憑區醫院或藥店正式發票，由公司報銷50%，實際年報銷額不超過1200元。

　　4.6.6.2額度不得跨年度累計使用。若當年額度未用滿者，公司將于每年年底將余額的80%獎勵給本人。

　　4.6.7報銷程序

　　4.6.7.1由公司財務部登記臺帳。

　　4.6.7.2報銷流程同4.3.1.11

　　4.7書報費

　　4.7.1為了鼓勵職員多掌握信息，學習專業知識。每位職員可憑訂報費發票、購書發票作為報銷憑證，按部門匯總后經部門經理審批后報財務部審核。財務部在額度內據實報銷。

　　4.7.2職員每人每年報銷標準如下(年度內未用完的額度不結轉下年)：

　　書報費定額總經理副總經理、總監總助公司經理級公司主管級、管理處經理級管理處主管級主辦職員

　　書報費80060040030015010070

　　4.7.3各部門因工作需要購置專業書籍(如工具書，制度、政策、定額匯編等)，須請示分管總經理同意后再行購置。

　　4.7.4購置書籍須有清單，交資料室驗收記入備查賬后，并經資料管理員在發票后簽字確認后，方可報分管副總審批后報銷;

　　4.7.5資料室建立相關的借閱制度，職員工借閱時必須辦理相關的借閱手續。

　　4.7.6各部門訂購報刊須在年末時向辦公室(人事行政組)報計劃，由辦公室(人事行政組)匯總后報分管總經理審批。

　　4.7.7報銷程序

　　同4.3.1.11

　　4.8職員(工)交通補貼

　　4.8.1職員(工)可憑有效的出租車票、公共汽車票、路橋費等作為報銷憑證，填寫費用報銷單，報部門經理審批，在額度內據實報銷，由財務部按部門按月發放。專職司機無此項補貼。

　　4.8.2如使用公司車輛上下班及外出辦事，則不享受交通補貼;購買私家車的公司經理級以上職員，在已享有的車補基礎上相應增加500元/月。

　　4.8.3交通補貼已含一般情況下公干、加班的士費，如特殊情況須乘坐出租車外出辦事時,經部門經理特批可以報銷，報銷金額計入該部門的交際費限額中。

　　4.8.4交通補貼標準單位：元/月

　　交通補貼定額總經理副總經理總監總助公司主管、管理處經理級管理處主管主辦、職員

　　交通補貼200015001000300150100

　　4.8.4報銷程序

　　同4.3.1.11

　　4.9職員培訓費

　　4.9.1公司鼓勵職員在不影響日常工作的前提下積極參加培訓，不斷更新知識。職員經部門經理同意及副總經理批準，參加外部培訓并獲得結業證書、參加專業職稱考試及專業學歷學習的，于考試合格后，根據審批報告、成績單或畢業(結業)證書報銷考試費、學費。

　　4.9.2報銷程序

　　同4.3.1.11

　　4.10機動車費

　　4.10.1油料費、停車費、修理費、過路過橋費等日常費用，由經手人填制“費用報銷審批單”，經行政后勤管理員、總辦主任(或人事行政部經理)確認、財務管理部審核、部門負責人審批后實報實銷。

　　4.10.2司機違犯交通規則或工作失職而發生的修理費扣除應由保險公司賠償的部分后由司機本人承擔;因司機個人工作失職造成的違章停車、違章駕駛、未及時年審等罰款費用由司機個人承擔。

　　4.10.3司機長途行車，視同出差，住宿費在規定的標準內實報實銷，行車補助按出差補助費的標準計付。

　　4.10.4公司各部門、單位使用公司車輛的，費用歸屬于各用車部門、單位，非公司內單位使用公司車輛，應即時進行款項結算。

　　4.10.5報銷程序

　　同4.3.1.11

　　4.11資產及物料用品購置

　　4.11.1各部門如需購置固定資產，按《XX物業公司財務管理規范》4.2.4審批權限執行。

　　4.11.2如購置車輛、辦公樓宇、住宅類固定資產，還須按集團的規定上報集團審批。

　　4.11.3能明確使用部門的固定資產，其計提的折舊費用歸屬在該部門名下。

　　4.11.4各部門購置物料用品，由公司副總經理審批。

　　4.12借款

　　4.12.1備用金借支：按《XX物業公司財務管理規范》4.7.1借款程序執行。

　　4.12.2差旅費借款：填寫“領用支票(借款)審批單”，金額可包括往返交通費、 住宿費和伙食補助費，如辦理其它事項需要借支的應說明事由。審批程序和備用金借支相同。

　　4.12.3任務完成后應在一周內到財務部門辦理報銷還款手續。對借款未還清者，不得再借支備用金;對報銷后超過一個月不歸還的借款，通知人事行政組從該職員下月工資中扣還。

　　4.13其他補貼

　　4.13.1本公司按照總部規定的標準發放職員過節費等補貼。職工及員工過節費等其他補貼參照已發布《職工工資及福利標準》及《員工工資及福利標準》執行。

　　4.13.2已辦獨生子女證的職員，其子女未滿14周歲，可申請領取獨生子女費。每月30元/人，由辦公室(人事行政組)制表發放。

　　4.13.3賀儀：職員(工)結婚登記一個月內呈報公司者，公司將致以賀儀人民幣300元整;子女出生三個月內出示《獨生子女證》者，賀儀人民幣300元;子女入學小學、中學、中專，一個月內出示《入學通知書》者，賀儀人民幣300元;子女入學高等院校，一個月內出示《入學通知書》者，賀儀人民幣500元;(以上職員(工)限轉正后)

　　4.13.4奠儀：職員(工)在直系親屬(指配偶、子女、父母或配偶之父母)不幸去世一個月內知會人事管理部門，公司將致以奠儀人民幣500元整。

　　4.13.5報銷程序

　　同4.3.1.11

　　4.14其他日常經營費用

　　4.14.1購置單價100元以上的電器、電腦配件、通訊設備、辦公用品、交通工具等非固定資產，根據《采購流程規范》進行,報銷程序同4.3.1.11。

　　5其它

　　本規范根據公司的經營情況制定并提出修改意見，經總經理批準后執行。本規范由公司財務管理部負責解釋。

　　總經理簽署：

　　XX物業管理有限公司

　　二○XX年十二月三十一日