事故報(bào)告管理規(guī)定
一、目的
為了及時(shí)了解和研究事故原因，掌握事故規(guī)律，認(rèn)真吸取教訓(xùn)，以便有效地采取消除事故的措施，保證正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序，特制定本規(guī)定。
二、事故分類(lèi)
1、在生產(chǎn)操作中，因違反作業(yè)指導(dǎo)書(shū)或由于誤操作等造成原料、半成品、成品或工時(shí)的損失，為生產(chǎn)事故。
2、生產(chǎn)設(shè)備、電力設(shè)施、氣動(dòng)設(shè)施、輸送設(shè)備等發(fā)生故障或損壞，造成損失或減產(chǎn)，為設(shè)備事故。
3、因違反操作規(guī)程、私自改變工藝、違章作業(yè)等原因造成產(chǎn)品報(bào)廢、批量返工、批次退貨、客戶(hù)投訴為質(zhì)量事故。
4、發(fā)生著火造成生命財(cái)產(chǎn)損失，為火災(zāi)事故。
5、在公司生產(chǎn)活動(dòng)所涉及的區(qū)域內(nèi)，因不安全因素、違章操作或疏忽，以致負(fù)傷人員立即中斷工作，為工傷事故。
6、各級(jí)管理人員，在工作中發(fā)生錯(cuò)誤，造成惡果的事故為管理工作事故。
三、事故等級(jí)
1、小型事故：經(jīng)濟(jì)損失在500元以下的為小型事故。
2、中型事故：經(jīng)濟(jì)損失在500元(含)以上1000元以下的為中型事故。
3、大型事故：經(jīng)濟(jì)損失在1000元(含)以上10000元以下的為大型事故。
4、重大事故：經(jīng)濟(jì)損失在10000(含)以上的為重大事故。
四、事故的報(bào)告、調(diào)查和處理
1、各類(lèi)事故的管理，由各職能部門(mén)負(fù)責(zé)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)的事故的報(bào)告、調(diào)查分析。
生產(chǎn)、設(shè)備事故，由廠(chǎng)長(zhǎng)負(fù)責(zé);
火災(zāi)、工傷事故、管理工作事故，由人事行政部負(fù)責(zé);
質(zhì)量事故，由品保部負(fù)責(zé);
大型、重大事故，由人事行政部組織調(diào)查組負(fù)責(zé)。
2、凡發(fā)生事故，應(yīng)立即向所在部門(mén)的主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，采取安全措施，大型、重大事故應(yīng)立即向總經(jīng)理報(bào)告。
篇2：CX物業(yè)公司財(cái)務(wù)審批管理規(guī)定
CX物業(yè)公司財(cái)務(wù)審批管理規(guī)定
1.0目的1.1本指導(dǎo)書(shū)明確了資金使用的審批權(quán)限、審批手續(xù)，有效地監(jiān)督、控制各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出，加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理。
2.0適用范圍
2.1本指導(dǎo)書(shū)適用于**物業(yè)管理有限公司和資金審批。
3.0審核流程
3.1各項(xiàng)開(kāi)支依據(jù)集團(tuán)公司的合同管理制度需要簽定合同的，必須憑已審批的合同正本開(kāi)支。因特殊情況確實(shí)未能簽定合同而資金審核權(quán)限又無(wú)相應(yīng)規(guī)定的，資金審批權(quán)限應(yīng)依照合同的審批權(quán)限執(zhí)行。
3.2按合同規(guī)定付款的付款通知單等付款憑據(jù)，必須經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批。
3.3對(duì)于已經(jīng)辦理了合同審核的資金開(kāi)支，若實(shí)際開(kāi)支與合同不符又未簽定補(bǔ)充或變更合同的，則應(yīng)按業(yè)務(wù)事項(xiàng)相應(yīng)的合同審批權(quán)限重新進(jìn)行審批。
3.4財(cái)務(wù)開(kāi)支有計(jì)劃或預(yù)算的，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行計(jì)劃或預(yù)算，超計(jì)劃或超預(yù)算的，應(yīng)先申請(qǐng)追加計(jì)劃或預(yù)算，待批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。
3.5對(duì)于計(jì)劃外非經(jīng)常性開(kāi)支項(xiàng)目，又未簽定合同的，可依照相應(yīng)的計(jì)劃審批程序和權(quán)限，直接進(jìn)行資金審批。
4.0財(cái)務(wù)開(kāi)支手續(xù)
4.1固定資產(chǎn)購(gòu)置，必須先經(jīng)集團(tuán)公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)方可購(gòu)買(mǎi)。憑購(gòu)貨合同正本、購(gòu)貨發(fā)票、固定資產(chǎn)卡片支付。發(fā)票應(yīng)有經(jīng)手人、使用部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名，固定資產(chǎn)卡片需填寫(xiě)資產(chǎn)名稱(chēng)、型號(hào)、各種技術(shù)參數(shù)、附屬設(shè)備名稱(chēng)等(資產(chǎn)價(jià)值由財(cái)務(wù)人員填寫(xiě))，并有固定資產(chǎn)使用人或保管人簽名。
4.2直接購(gòu)進(jìn)材料，憑購(gòu)貨合同正本(2萬(wàn)元以下可不簽合同)、購(gòu)貨發(fā)票(發(fā)票沒(méi)有按明細(xì)項(xiàng)目填列的，需附購(gòu)貨清單)支付。發(fā)票應(yīng)有采購(gòu)經(jīng)手人、材料使用人(或證明人)、部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名。
4.3領(lǐng)用材料、設(shè)備，憑領(lǐng)料單領(lǐng)料。生產(chǎn)用材料、設(shè)備的領(lǐng)料單需有領(lǐng)料人、部門(mén)負(fù)責(zé)人、倉(cāng)管員簽名，并注明工程名稱(chēng)或編號(hào)。非生產(chǎn)用材料、設(shè)備的領(lǐng)料單需有領(lǐng)料人、部門(mén)負(fù)責(zé)人、倉(cāng)管員簽名。
4.4其它生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用，憑合同正本、發(fā)票支付。發(fā)票應(yīng)有經(jīng)手人、證明人、部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名。
4.5非生產(chǎn)性開(kāi)支
4.5.1銀行托收的辦公用水電費(fèi)、電話(huà)費(fèi)，憑財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名后的發(fā)票、銀行付款通知入帳。
4.5.2住宅電話(huà)費(fèi)、移動(dòng)電話(huà)費(fèi)、BB機(jī)臺(tái)費(fèi)，按集團(tuán)公司工資制度關(guān)于定額補(bǔ)貼的規(guī)定執(zhí)行。
4.5.3廣告宣傳費(fèi)，憑合同正本、廣告宣傳樣本、發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。發(fā)票應(yīng)有經(jīng)手人、證明人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名，合同應(yīng)訂明廣告宣傳的時(shí)間、地點(diǎn)、期限、方式、內(nèi)容。
4.5.4會(huì)議費(fèi)，憑發(fā)票及會(huì)議簽到表報(bào)銷(xiāo)。簽到表需注明會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)、內(nèi)容，會(huì)議餐費(fèi)或會(huì)場(chǎng)租賃費(fèi)發(fā)票需有經(jīng)手人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名。
4.5.5工資、補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金，憑財(cái)務(wù)部工資員(出納員兼)編制的工資表發(fā)放。工資表需有制表人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名(管理處工資表需有管理處主任簽名)。
4.5.6教育培訓(xùn)費(fèi)用須憑稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票或行政事業(yè)單位統(tǒng)一收據(jù)，經(jīng)審批后辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。
4.5.7其它費(fèi)用，憑有關(guān)合同正本、發(fā)票或行政事業(yè)單位收據(jù)報(bào)銷(xiāo)。發(fā)票或收據(jù)有經(jīng)手人、證明人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名。
4.6工程項(xiàng)目結(jié)算(包括對(duì)外出包工程)，憑工程所在地的建安發(fā)票、工程合同、經(jīng)審核批準(zhǔn)的結(jié)算書(shū)、竣工報(bào)告等結(jié)算。發(fā)票必須有經(jīng)手人的簽名。
4.7預(yù)付款項(xiàng)，憑合同正本、職工業(yè)務(wù)借支單預(yù)付。借支單需有經(jīng)手人、部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、總經(jīng)理簽名。辦理業(yè)務(wù)借支外的預(yù)付款項(xiàng)，需憑合同正本、收款單位收據(jù)，由經(jīng)手人、審批人簽名后支付。
4.8債務(wù)的清償
4.8.1清償各項(xiàng)債務(wù)，需取得收款單位收據(jù)或其它收款憑據(jù)應(yīng)由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，經(jīng)總經(jīng)理審批后支付。
4.8.2稅金、其它應(yīng)交款項(xiàng)的支付，憑財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽發(fā)的付款通知單或報(bào)稅憑證，經(jīng)總經(jīng)理審批后支付。4.9對(duì)確需開(kāi)支，又確實(shí)未能取得規(guī)定發(fā)票或行政事業(yè)單位收據(jù)的，按上述規(guī)定執(zhí)行。
4.10維修基金專(zhuān)項(xiàng)用于住宅共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿(mǎn)后的大修、更新、改造。公司提出維修基金年度使用計(jì)劃，報(bào)業(yè)主委員會(huì)審批。
4.11按照資金審批權(quán)限，凡需辦理資金使用審批的，還需憑已簽批的《資金使用審批表》，才可報(bào)銷(xiāo)或入帳。
5.0引用文件和記錄表格
5.1《資金使用審批表》
篇3：XC物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定
XC物業(yè)公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定
一、目的。
本規(guī)定規(guī)定了公司資金、現(xiàn)金、票據(jù)、費(fèi)用開(kāi)支、會(huì)計(jì)檔案的管理辦法，旨在加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，正確執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度，更好地為物業(yè)管理工作服務(wù)。
二、適用范圍本規(guī)定適用于公司財(cái)務(wù)部對(duì)資金、現(xiàn)金、票據(jù)、費(fèi)用開(kāi)支、會(huì)計(jì)檔案的管理。
三、職責(zé)財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行本規(guī)定，并監(jiān)督公司全體員工執(zhí)行本規(guī)定。
四、工作內(nèi)容和要求
1.本規(guī)定的基本原則是：執(zhí)行國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和財(cái)務(wù)制度，對(duì)公司的財(cái)務(wù)活動(dòng)實(shí)施有效控制，并接受上級(jí)有關(guān)部門(mén)的監(jiān)督。
2.財(cái)務(wù)部是公司財(cái)務(wù)管理部門(mén)，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)公司財(cái)務(wù)活動(dòng)實(shí)行統(tǒng)一管理。
3.財(cái)務(wù)人員管理
(1) 會(huì)計(jì)人員的聘用，由行政人事部初試后，由總經(jīng)理直接面試后決定。
(2) 公司重大項(xiàng)目的決策須有財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人參加。
(3) 財(cái)務(wù)人員必須具備專(zhuān)業(yè)技術(shù)資格，持證上崗。
4.資金管理
(1) 原則上應(yīng)在國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)設(shè)銀行帳戶(hù)，開(kāi)設(shè)或撤銷(xiāo)銀行帳戶(hù)時(shí)，必須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。確需在非國(guó)有商業(yè)銀行開(kāi)戶(hù)的，在申請(qǐng)開(kāi)設(shè)帳戶(hù)的同時(shí)，須報(bào)審帳戶(hù)資金最高限額。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須監(jiān)督帳戶(hù)資金限額的執(zhí)行情況，并對(duì)執(zhí)行結(jié)果負(fù)責(zé)。
(2) 必須按銀行及公司規(guī)定使用現(xiàn)金。
(3) 庫(kù)存現(xiàn)金限額，按開(kāi)戶(hù)銀行的規(guī)定執(zhí)行。開(kāi)戶(hù)銀行沒(méi)有核定限額的，最高不得超過(guò)5000元。
5.實(shí)物管理
(1)關(guān)于材料物資管理的規(guī)定：
a) 購(gòu)進(jìn)的材料物資，原則上應(yīng)先進(jìn)倉(cāng)，后領(lǐng)用。
b) 對(duì)生產(chǎn)中急需的或零星的輔助材料，確需直撥使用的除按規(guī)定審批外，必須經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人驗(yàn)收并簽名，方可報(bào)銷(xiāo)。
c) 工程完工后，剩余的材料必須辦理退倉(cāng)手續(xù)。
d) 材料、物資必須至少在每年三月和九月盤(pán)點(diǎn)二次。會(huì)計(jì)人員必須實(shí)地監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人必須對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
e) 對(duì)材料物資出現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧的，必須查明盈、虧的原因，提出改進(jìn)措施。必要時(shí)，對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行復(fù)點(diǎn)。
6.固定資產(chǎn)管理
(1) 各管理處、部門(mén)必須指定一名固定資產(chǎn)實(shí)物保管責(zé)任人，對(duì)固定資產(chǎn)的實(shí)物管理負(fù)責(zé)。
(2) 固定資產(chǎn)必須設(shè)置卡片帳進(jìn)行管理，卡片帳必須由固定資產(chǎn)保管責(zé)任人簽名，保管責(zé)任人變更的，必須及時(shí)變更卡片帳。
(3) 在每年的六月，財(cái)務(wù)人員必須會(huì)同固定資產(chǎn)專(zhuān)責(zé)及實(shí)物保管責(zé)任人全面盤(pán)點(diǎn)固定資產(chǎn)。會(huì)計(jì)人員必須實(shí)地監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)，對(duì)盤(pán)點(diǎn)結(jié)果的真實(shí)性負(fù)責(zé)。
(4) 盤(pán)點(diǎn)中出現(xiàn)的損溢，必須按規(guī)定的程序報(bào)批。
7.會(huì)計(jì)檔案管理會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表及儲(chǔ)存會(huì)計(jì)資料的磁盤(pán)是企業(yè)的重要經(jīng)濟(jì)資料，要定期裝訂、整理立卷、妥善保管。
(1) 會(huì)計(jì)檔案管理實(shí)行分階段負(fù)責(zé)制。按會(huì)計(jì)憑證的傳遞流程分出納責(zé)任期、主管會(huì)計(jì)責(zé)任期。其中出納責(zé)任期從出納審核并接收業(yè)務(wù)部門(mén)的原始憑證起，到出納將憑證傳遞給主辦會(huì)計(jì)為止;主管會(huì)計(jì)責(zé)任期是從主辦會(huì)計(jì)審核并接收出納傳遞過(guò)來(lái)的憑證起，到將會(huì)計(jì)檔案移交給檔案室保管為止。
(2) 在出納責(zé)任期，出納對(duì)交存的原始憑證及自己填寫(xiě)的記帳憑證負(fù)保管責(zé)任，按規(guī)定于每月28日前傳遞給主管會(huì)計(jì)。
(3) 在主管會(huì)計(jì)責(zé)任期，主管會(huì)計(jì)對(duì)出納交存的會(huì)計(jì)憑證、電算產(chǎn)生的記帳憑證、所有科目匯總表、裝訂成冊(cè)的憑證本、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、已登錄的檔案袋、儲(chǔ)存會(huì)計(jì)資料的磁盤(pán)等負(fù)責(zé)保管，同時(shí)應(yīng)按歸檔要求對(duì)各類(lèi)檔案負(fù)責(zé)立卷、裝訂成冊(cè)、分類(lèi)分柜保管。存放場(chǎng)所應(yīng)加鎖，鑰匙由主管會(huì)計(jì)掌握。檔案原則上不得借出，如有特殊需要經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，征得主管會(huì)計(jì)的同意并約定歸還期，辦理登記手續(xù)。借用期內(nèi)借出資料的借用人負(fù)責(zé)保管。超過(guò)借用期限，主管會(huì)計(jì)未催討追索，造成會(huì)計(jì)資料丟失的主管會(huì)計(jì)負(fù)連帶責(zé)任。
(4) 會(huì)計(jì)年度終了后，當(dāng)年的會(huì)計(jì)檔案半年內(nèi)仍保存在主管會(huì)計(jì)處，期滿(mǎn)后編造清冊(cè)移交公司的檔案室。
(5) 會(huì)計(jì)檔案必須妥善保管，存放有序，查找方便，并嚴(yán)格執(zhí)行安全和保密制度。
8.定期公布管理規(guī)定
(1) 按業(yè)主管理委員會(huì)的要求，采用不同形式，定期公布管理費(fèi)用收支情況、維修基金使用情況。
(2) 對(duì)較大費(fèi)用的支出要分析情況、加以說(shuō)明。
9.財(cái)務(wù)管理安全管理規(guī)定
(1) 注意防盜，財(cái)務(wù)管理部門(mén)嚴(yán)禁閑雜人員逗留，下班關(guān)好門(mén)窗，鎖好保險(xiǎn)箱，密碼加鎖，密碼注意保密。
(2) 保險(xiǎn)箱鑰匙不得在辦公室過(guò)夜。
(3) 注意防火，室內(nèi)嚴(yán)禁抽煙，下班切斷電源。
10.財(cái)務(wù)人員工作要求：
(1)財(cái)務(wù)部經(jīng)理a) 貫徹執(zhí)行國(guó)家和上級(jí)有關(guān)財(cái)務(wù)管理方針、政策和法規(guī)，遵守國(guó)家法律、法令。
b) 嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，建立和健全財(cái)務(wù)管理制度及核算制度，并負(fù)責(zé)督促檢查執(zhí)行情況。
c) 負(fù)責(zé)公司資金的平衡、掌握和監(jiān)督資金的合理使用，監(jiān)督資金回籠，考核資金使用和投資效果。
d) 參與策劃重要的經(jīng)營(yíng)策略，并對(duì)重要經(jīng)濟(jì)合同及投資項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)議。
e) 向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)提供季度分析報(bào)告，并提出可行性建議。
f) 負(fù)責(zé)收付憑證的審核、工程結(jié)算工作。
g) 負(fù)責(zé)編制公司年度預(yù)算，制定各部門(mén)考核指標(biāo)并監(jiān)督執(zhí)行。
h) 對(duì)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
(2)主管會(huì)計(jì)
a) 按國(guó)家會(huì)計(jì)制度規(guī)定，進(jìn)行認(rèn)真審核、分錄、算帳，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚，做到帳物相符、帳帳相符、帳表相符。
b) 根據(jù)公司的特殊性，分門(mén)別類(lèi)進(jìn)行分部門(mén)分小區(qū)建帳核算，使公司領(lǐng)導(dǎo)和各部門(mén)各小區(qū)領(lǐng)導(dǎo)能及時(shí)掌握盈虧情況，
c) 編制各種記帳憑證，及時(shí)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，為領(lǐng)導(dǎo)的管理工作提供有關(guān)的數(shù)據(jù)資料。
d) 負(fù)責(zé)妥善歸檔保管好會(huì)計(jì)憑證、帳簿、報(bào)表等一切檔案資料。
e) 編制資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、收入明細(xì)表、成本明細(xì)表，并與其他報(bào)表相互核對(duì)，有對(duì)應(yīng)關(guān)系的數(shù)字必須保持一致，年終編報(bào)財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表及財(cái)務(wù)分析
。f) 依據(jù)國(guó)家稅法規(guī)定，按時(shí)按規(guī)定繳納各項(xiàng)稅金，做好有關(guān)資料的報(bào)送工作，按發(fā)票管理的有關(guān)規(guī)定，做好發(fā)票的保管及發(fā)出工作。
g) 嚴(yán)守機(jī)密，妥善保管會(huì)計(jì)檔案資料，及時(shí)裝訂會(huì)計(jì)憑證，年底結(jié)算完畢，將全年會(huì)計(jì)憑證、帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等資料收集齊全，整理立卷，妥善保管。
h) 指導(dǎo)出納，定期檢查或抽查出納的現(xiàn)金庫(kù)存情況。
i) 編制每月經(jīng)營(yíng)情況分析并提供分析報(bào)告。
(3)出納員
a) 遵守國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定和銀行結(jié)算制度。
b) 負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付各銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)登記現(xiàn)金的銀行存款日記帳，每月終及時(shí)做出銀行存款調(diào)節(jié)表。
c) 負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券、結(jié)算憑證、空白支票、收據(jù)和有關(guān)印章。
d) 認(rèn)真審查每一筆款項(xiàng)的支付和費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，對(duì)違反規(guī)定的一律拒付，并及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映。嚴(yán)禁白條取款入帳。
e) 負(fù)責(zé)工資表的編制及發(fā)放。
f) 出納人員不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳簿的登記工作和檔案的保管工作。