物業(yè)公司付款審批管理規(guī)范

　　名稱(chēng)XX物業(yè)付款審批管理規(guī)范版本A/0第 頁(yè) 共 頁(yè)

　　編制 更改審核 批準(zhǔn) 生效期20**年**月**日

　　1目的：

　　明確流程，加強(qiáng)內(nèi)部控制;界定相關(guān)部門(mén)或相關(guān)環(huán)節(jié)在付款審批中的責(zé)任，明確分工，各負(fù)其責(zé)提高審批效率。

　　2 適用范圍

　　公司所有付款的審批

　　3 內(nèi)容

　　3.1付款流程

　　3.1.1 流程內(nèi)容

　　3.1.2付款審批按流程單向轉(zhuǎn)送，各審批人完成審批后，負(fù)責(zé)按流程轉(zhuǎn)送下一審批環(huán)節(jié)，除非出現(xiàn)重大明顯錯(cuò)誤，禁止審批件回傳。

　　3.2審批責(zé)任

　　3.2.1經(jīng)辦人是辦理付款手續(xù)的源頭，須在充分掌握情況、認(rèn)真對(duì)照付款條件的情況下辦理付款申請(qǐng)手續(xù)，其責(zé)任如下：

　　a)按照公司合同要求、公司規(guī)定，對(duì)照流程備齊相關(guān)附件，完成相關(guān)手續(xù);

　　b)認(rèn)真填制付款申請(qǐng)單，事先確定付款方式、收款單位的全稱(chēng)，外地的還需要收款單位的開(kāi)戶(hù)銀行及帳號(hào);

　　c)有合同的付款，在填單時(shí)應(yīng)在“備注”欄注明客戶(hù)關(guān)系部確定的公司統(tǒng)一的合同編號(hào);

　　d)提交單據(jù)給本部門(mén)第一負(fù)責(zé)人審批，并及時(shí)跟蹤審批情況;

　　e)由于手續(xù)準(zhǔn)備不齊、不符合合同規(guī)定或其他因經(jīng)辦人原因造成財(cái)務(wù)退單或款項(xiàng)延遲支付，經(jīng)辦人有責(zé)任及時(shí)將該情況反映給部門(mén)領(lǐng)導(dǎo);

　　f)建立備查帳，跟蹤記錄所經(jīng)手合同的實(shí)際付款情況，并定期同財(cái)務(wù)核對(duì)。

　　3.2.2經(jīng)辦部門(mén)第一負(fù)責(zé)人的責(zé)任：

　　a)督促經(jīng)辦人辦理付款手續(xù);

　　b)審查經(jīng)辦人所申請(qǐng)款項(xiàng)，及時(shí)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)處理;

　　c)掌握了解經(jīng)辦人辦理款項(xiàng)申請(qǐng)的情況，對(duì)屢次出現(xiàn)退單或手續(xù)不全者負(fù)有督導(dǎo)責(zé)任;

　　d)對(duì)經(jīng)辦人在付款方面出現(xiàn)的問(wèn)題承擔(dān)直接責(zé)任。

　　3.2.3財(cái)務(wù)管理部責(zé)任表現(xiàn)在兩個(gè)方面，即審核和辦理付款，具體如下：

　　a)審核手續(xù)是否完備、真實(shí)，是否符合合同規(guī)定及公司規(guī)定;

　　b)審核代墊款項(xiàng)以及預(yù)付款是否扣回;

　　c)按時(shí)完成審核和支付手續(xù)。

　　d)主動(dòng)與付款申請(qǐng)部門(mén)溝通，及時(shí)澄清疑問(wèn)，如付款申請(qǐng)不符合付款條件，應(yīng)及時(shí)通知經(jīng)辦人及其領(lǐng)導(dǎo)。

　　e)將已辦理付款的情況及時(shí)知會(huì)經(jīng)辦部門(mén);

　　f)遇特殊情況，決定是否應(yīng)由專(zhuān)業(yè)部門(mén)參與審批。

　　3.2.4客戶(hù)關(guān)系部付款審批責(zé)任：審核手續(xù)是否完備、真實(shí)，是否符合合同規(guī)定。

　　3.2.4總經(jīng)理的付款審批責(zé)任：根據(jù)項(xiàng)目總體情況和公司資金狀況，決定款項(xiàng)的支付與否。

　　3.2.5 其他

　　審批意見(jiàn)分歧時(shí)，審批(復(fù)核)人應(yīng)主動(dòng)與前一環(huán)節(jié)協(xié)商，協(xié)商不一致時(shí)，簽署保留意見(jiàn)理由后轉(zhuǎn)下一環(huán)節(jié)，業(yè)務(wù)最終以審批終端人或總經(jīng)理意見(jiàn)執(zhí)行;在此情況下，簽署保留意見(jiàn)的人員可以相應(yīng)免責(zé);

　　3.3 審批授權(quán)

　　3.3.1 各部門(mén)負(fù)責(zé)人及以上人員視下屬成熟度，可就權(quán)限內(nèi)的某一方面業(yè)務(wù)向下臨時(shí)或長(zhǎng)期授權(quán);授權(quán)后權(quán)限轉(zhuǎn)移給下屬，但責(zé)任不下移，仍由公司授權(quán)人員承擔(dān);除非有明確的授權(quán)，下屬任何人員不能在相關(guān)審批文件代替公司授權(quán)人員簽字;

　　3.3.2業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、公司授權(quán)的部門(mén)第一負(fù)責(zé)人及以上人員，在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)、履行公司授權(quán)時(shí)，若有任何專(zhuān)業(yè)上、技術(shù)上的問(wèn)題，均應(yīng)及時(shí)與自己的直接上司溝通，直接上司有責(zé)任及義務(wù)作出專(zhuān)業(yè)指導(dǎo);

　　3.3.3 審批人出差或因各項(xiàng)原因無(wú)法及時(shí)審批單據(jù)時(shí)，應(yīng)及時(shí)予以授權(quán)。

　　3.3.4該審批權(quán)限為涉及經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)公司層面的授權(quán)，各部門(mén)第一負(fù)責(zé)人及以上管理人員為公司授權(quán)對(duì)象，并同時(shí)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任;但在公司層面，該責(zé)任不能向下轉(zhuǎn)移或與下屬共擔(dān);

　　3.4 審批時(shí)效

　　3.4.1任何一個(gè)審批環(huán)節(jié)對(duì)所報(bào)請(qǐng)審批事項(xiàng)作出明確答復(fù)的時(shí)間不能超過(guò)2天;業(yè)務(wù)經(jīng)辦人有權(quán)利、有責(zé)任向上至公司總經(jīng)理、下至業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理(或其授權(quán)人)直接追詢(xún)審批進(jìn)展情況，超出時(shí)限，有權(quán)利向管理處經(jīng)理、總經(jīng)理或地產(chǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)投訴;

　　3.4.2 各業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)合理安排業(yè)務(wù)經(jīng)辦時(shí)間。除非緊急業(yè)務(wù)，原則上25日-月底財(cái)務(wù)管理部不負(fù)責(zé)審批單據(jù)。

　　3.4.3正常情況下具體時(shí)效為：

　　部門(mén)經(jīng)辦人經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)人人力資源部客戶(hù)關(guān)系部財(cái)務(wù)管理部總經(jīng)理地產(chǎn)分管領(lǐng)導(dǎo)公司出納管理處出納

　　時(shí)效/日7211113周四、周五周二、周五

　　以上時(shí)效均為1個(gè)工作日。(周六、周日以及節(jié)假日除外)。單據(jù)在異地傳送時(shí)，應(yīng)及時(shí)予以傳包，若因?yàn)閷徟藬R置原因，郵包未及時(shí)傳遞，其延誤時(shí)間算入部門(mén)時(shí)間。

　　對(duì)于單筆金額超過(guò)1萬(wàn)元以上的付款，財(cái)務(wù)管理部有權(quán)利根據(jù)公司資金計(jì)劃安排，予以適當(dāng)調(diào)劑合理安排付款時(shí)間，若有付款有計(jì)劃調(diào)動(dòng)安排，財(cái)務(wù)管理部應(yīng)提前及時(shí)知會(huì)，協(xié)同經(jīng)辦人同收款人做好溝通安撫工作。

　　3.5 審批及經(jīng)辦處罰

　　3.5.1時(shí)間延誤：

　　每延遲1個(gè)工作日，處于罰款金10元錢(qián)，由財(cái)務(wù)管理部開(kāi)具處罰通知書(shū)并抄送人事管理人一份，由責(zé)任人在一周內(nèi)投遞到糾錯(cuò)箱內(nèi)。對(duì)于沒(méi)有投遞者由人力資源部從其工資里直接扣除。財(cái)務(wù)管理部糾錯(cuò)扣款由人力資源部監(jiān)督。(包含付款延遲)。若出現(xiàn)由于經(jīng)辦人經(jīng)辦延遲導(dǎo)致合同付款違約，違約金由經(jīng)辦部門(mén)部門(mén)負(fù)責(zé)人承擔(dān)。

　　3.5.2 審批錯(cuò)誤

　　a)經(jīng)辦人弄虛作假，編制假材料，虛增發(fā)票金額以及會(huì)同外部人員串通騙取公司財(cái)務(wù)的，屬于違反公司紅線(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)公司查實(shí)屬實(shí)的，即時(shí)解除其勞動(dòng)合同并要求其賠償公司經(jīng)濟(jì)損失并保留法律起訴權(quán)利。

　　b)審批人員對(duì)于付款明顯有漏洞、付款金額計(jì)算有誤，審批人員審批通過(guò)的單據(jù)，視同審批人員為“不作為”，根據(jù)錯(cuò)誤的性質(zhì)以及是否已導(dǎo)致公司經(jīng)濟(jì)損失，由財(cái)務(wù)管理部開(kāi)具處罰通知書(shū)，處以50-500元的罰款，對(duì)于情節(jié)嚴(yán)重的處以警告并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失的10%的賠償責(zé)任。

　　4附則

　　本管理規(guī)范由財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。

　　本規(guī)范自發(fā)布之日起開(kāi)始實(shí)施。

篇2：地產(chǎn)公司付款審批制度

　　付款審批制度

　　為加強(qiáng)資金管理，明確責(zé)任，防范風(fēng)險(xiǎn)，完善財(cái)務(wù)開(kāi)支內(nèi)部管理，特制訂本制度：

　　(一)、所有與公司業(yè)務(wù)有關(guān)的對(duì)外投資、往來(lái)款、工程款等都必須以雙方簽訂的正式合同為依據(jù)。

　　(二)對(duì)于預(yù)算內(nèi)支出，在對(duì)外付款前，經(jīng)辦人應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)“付款審批單”，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字后，送財(cái)務(wù)部審核，審核內(nèi)容包括：

　?、?、內(nèi)容填寫(xiě)是否完整

　?、凇?shù)字填寫(xiě)是否正確、付款情況是否與所簽訂的合同進(jìn)度一致以及當(dāng)月是否列入月度收支預(yù)算等，如符合以上條件，則有財(cái)務(wù)部同意后由總經(jīng)理審批。對(duì)于有墊支款項(xiàng)應(yīng)明確應(yīng)收金額和應(yīng)收單位，財(cái)務(wù)部審核后出具意見(jiàn)，對(duì)于不符合以上要求支出，財(cái)務(wù)部有權(quán)予以退回。

　　預(yù)算外支出且金額達(dá)到人民幣壹仟元以上的，應(yīng)由經(jīng)辦人填寫(xiě)“預(yù)算資金變更、追加單”，經(jīng)部門(mén)經(jīng)理簽字同意后，送財(cái)務(wù)部審核，并根據(jù)資金情況出具是否支付意見(jiàn)，然后由總經(jīng)理簽字后方可開(kāi)支。

　　(三)、財(cái)務(wù)部出納人員，根據(jù)總經(jīng)理簽字的付款審批單簽發(fā)支票，對(duì)于墊支款項(xiàng)按合同規(guī)定協(xié)助經(jīng)辦人加緊催收。經(jīng)辦人應(yīng)在支票存根、支票登記簿上簽字方可領(lǐng)用支票。

　　(四)、經(jīng)辦人在領(lǐng)取支票三日內(nèi)持有效發(fā)票到財(cái)務(wù)部報(bào)銷(xiāo)，報(bào)銷(xiāo)的原始發(fā)票必須與付款審批單的內(nèi)容一致，既內(nèi)容正確、數(shù)字正確;發(fā)票背后要有經(jīng)辦人、部門(mén)經(jīng)理、總經(jīng)理的簽字，既發(fā)票背后的簽字要與付款審批單的簽字相符。

篇3：地產(chǎn)項(xiàng)目付款審批制度

　　地產(chǎn)項(xiàng)目付款審批制度

　　一、付款類(lèi)型

　　(一)《月度付款匯總表》(簡(jiǎn)稱(chēng)大單)

　　各項(xiàng)請(qǐng)款經(jīng)項(xiàng)目公司審批通過(guò)后，編入?yún)^(qū)域《月度付款匯總表》，每月一次向集團(tuán)申請(qǐng)、匯報(bào)、并完成審批。

　　(二)《付款審批單》(簡(jiǎn)稱(chēng)小單)

　　沒(méi)有納入《月度付款匯總表》(大單)的付款項(xiàng)目，需申請(qǐng)?zhí)顚?xiě)《付款審批單》(小單)，經(jīng)項(xiàng)目、區(qū)域?qū)徟瓿珊?，?bào)集團(tuán)審批。

　　(三)華東區(qū)域《付款單》(簡(jiǎn)稱(chēng)財(cái)務(wù)小單)

　　月度付款大單集團(tuán)審批完成后，項(xiàng)目公司按付款大單的項(xiàng)目金額填寫(xiě)華東區(qū)域《付款單》(附付款請(qǐng)款報(bào)告、發(fā)票等)報(bào)區(qū)域?qū)徟?，申?qǐng)完成后付款。

　　注：具體表格見(jiàn)以下各表。

　　二、付款經(jīng)辦部門(mén)

　　(一)工程類(lèi)的付款經(jīng)辦部門(mén)

　　工程類(lèi)、設(shè)計(jì)顧問(wèn)類(lèi)及配套類(lèi)付款：每月一次采取《月度付款匯總表》(大單)形式，由合同預(yù)算部負(fù)責(zé)經(jīng)辦。

　　鑒證部門(mén)：工程類(lèi)----項(xiàng)目部

　　配套類(lèi)----工程部

　　設(shè)計(jì)顧問(wèn)類(lèi)-----設(shè)計(jì)部

　　(二)非工程類(lèi)的付款經(jīng)辦部門(mén)

　　開(kāi)發(fā)費(fèi)用、政府規(guī)費(fèi)類(lèi)、行政、財(cái)務(wù)、營(yíng)銷(xiāo)及未報(bào)的費(fèi)用等單獨(dú)采用《付款審批單》(小單) ，由各相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)簽證及經(jīng)辦。