對外付款審批責任規范
適用范圍:公司所有對外付款的審批
規范目的:界定相關部門或相關環節在付款審批中的責任,明確分工,各負其責,提高審批效率
規范內容:
第一條:經辦人是辦理付款手續的源頭,須在充分掌握情況、認真對照合同的情況下辦理付款申請手續,其責任如下:
1.按合同要求和公司規定,備齊相關附件,完成相關手續;
2.認真填制付款申請單,事先確定付款方式、受款單位的開戶銀行及帳號;
3.有合同的付款,在填單時應在"備注"欄注明辦公室確定的公司統一的合同編號;
4.提交單據給本部門第一負責人審批,并及時跟蹤審批情況;
5.收款單位為施工單位時,m.dewk.cn應向財務部提交施工單位開具的真實發票;
6.由于手續準備不齊、不符合合同規定或其他因經辦人原因造成財務退單或款項延遲支付,經辦人有責任及時將該情況反映給部門領導和專業總監;
7.建立備查帳,跟蹤記錄所經手合同或工程項目的實際付款情況,并定期同財務核對。
第二條:經辦部門第一負責人的責任:
1.督促經辦人辦理付款手續;
2.審查經辦人所申請款項,及時作出批準或不批準處理;
3.掌握了解經辦人辦理款項申請的情況,對屢次出現退單或手續不全者負有督導責任;
4.對經辦人在付款方面出現的問題承擔直接領導責任。
第三條:財務部責任表現在兩個方面,即審核和辦理付款,具體如下:
1.審核手續是否完備、真實,是否符合合同規定及公司規定;
2.審核水電費、電話費等代墊款項以及預付款是否扣回;
3.按時完成審核和支付手續,即實行限時辦理,規定如下表:
項目 | 財務審核（自收單之時） | 出納辦理付款（自收到財務總監或總經理批出單據時） |
預付款、報建費、設備款 | 1小時內 | u5萬元以下，即時通知，辦理支付； u5萬元以上：（1）0.5個工作日送達結算中心；（2）緊急情況，辦理實時支付。 |
工程進度款、保修款、材料款及其他 | 0.5工作日內 | |
結算余款 | 1個工作日內 | |
備注：當日下午5：00以后收單，均視同次日（逢節假日順延）上午收單處理。 | ||
4.主動與付款申請部門溝通,及時澄清疑問,如付款申請不符合付款條件,應及時通知經辦人及其領導;
5.將已辦理付款的情況及時知會經辦部門;
6.遇特殊情況,決定是否應由專業部門參與審批。
第四條:財務總監和總經理的付款審批責任:根據項目總體情況和公司資金狀況,最終決定款項的支付與否。
篇2：地產公司付款審批制度
付款審批制度
為加強資金管理，明確責任，防范風險，完善財務開支內部管理，特制訂本制度：
(一)、所有與公司業務有關的對外投資、往來款、工程款等都必須以雙方簽訂的正式合同為依據。
(二)對于預算內支出，在對外付款前，經辦人應認真填寫“付款審批單”，經部門經理簽字后，送財務部審核，審核內容包括：
①、內容填寫是否完整
②、數字填寫是否正確、付款情況是否與所簽訂的合同進度一致以及當月是否列入月度收支預算等，如符合以上條件，則有財務部同意后由總經理審批。對于有墊支款項應明確應收金額和應收單位，財務部審核后出具意見，對于不符合以上要求支出，財務部有權予以退回。
預算外支出且金額達到人民幣壹仟元以上的，應由經辦人填寫“預算資金變更、追加單”，經部門經理簽字同意后，送財務部審核，并根據資金情況出具是否支付意見，然后由總經理簽字后方可開支。
(三)、財務部出納人員，根據總經理簽字的付款審批單簽發支票，對于墊支款項按合同規定協助經辦人加緊催收。經辦人應在支票存根、支票登記簿上簽字方可領用支票。
(四)、經辦人在領取支票三日內持有效發票到財務部報銷，報銷的原始發票必須與付款審批單的內容一致，既內容正確、數字正確;發票背后要有經辦人、部門經理、總經理的簽字，既發票背后的簽字要與付款審批單的簽字相符。
篇3：地產項目付款審批制度
地產項目付款審批制度
一、付款類型
(一)《月度付款匯總表》(簡稱大單)
各項請款經項目公司審批通過后，編入區域《月度付款匯總表》，每月一次向集團申請、匯報、并完成審批。
(二)《付款審批單》(簡稱小單)
沒有納入《月度付款匯總表》(大單)的付款項目，需申請填寫《付款審批單》(小單)，經項目、區域審批完成后，報集團審批。
(三)華東區域《付款單》(簡稱財務小單)
月度付款大單集團審批完成后，項目公司按付款大單的項目金額填寫華東區域《付款單》(附付款請款報告、發票等)報區域審批，申請完成后付款。
注：具體表格見以下各表。
二、付款經辦部門
(一)工程類的付款經辦部門
工程類、設計顧問類及配套類付款：每月一次采取《月度付款匯總表》(大單)形式，由合同預算部負責經辦。
鑒證部門：工程類----項目部
配套類----工程部
設計顧問類-----設計部
(二)非工程類的付款經辦部門
開發費用、政府規費類、行政、財務、營銷及未報的費用等單獨采用《付款審批單》(小單) ，由各相關部門負責簽證及經辦。