物業(yè)公司項目食堂財務(wù)管理規(guī)定

　　一、制度要求

　　1、各項目食堂管理員需辦理一張專項資金使用卡，用于存放公司統(tǒng)一撥付的資金。

　　2、各食堂每月補貼總額按補貼標(biāo)準(zhǔn)和人數(shù)確定，超支自理，結(jié)余轉(zhuǎn)到下月，年底結(jié)余上繳公司。

　　3、食堂管理員每日匯總分類(按月收支匯總表的類別分類)登記現(xiàn)金日記賬，由財務(wù)部發(fā)放現(xiàn)金日記賬本，并負(fù)責(zé)培訓(xùn)。

　　4、食堂管理員必須保留食堂采購的原始單據(jù)，作為登記現(xiàn)金日記賬和月度收支匯總表的原始憑證，每個月按采購日期的先后順序整理成冊，每月15號前攜帶上月原始單據(jù)、現(xiàn)金日記賬和月度收支匯總表到財務(wù)部審核對賬，年底裝訂成冊后上交財務(wù)部歸檔，以備檢查。

　　5、食堂管理員將所需物料采購回來后認(rèn)真填寫好附表七《食堂物資消耗情況表》整理統(tǒng)計后于每月15日和附表五《月度收支匯總表》一起交給財務(wù)室審核，每日廚師采購物料回來后由食堂管理員進行復(fù)稱和數(shù)量檢驗，以免缺斤短兩，若采購廚師未按照規(guī)定進行采購或違反食堂管理規(guī)定，則按照相應(yīng)處罰條例給予處分。

　　6、食堂原始單據(jù)必須真實，超市購物需要有購物小票，小攤販購物需要對方開具正規(guī)收據(jù)并簽字或蓋章，原始單據(jù)由主任和食堂管理員兩人簽字后，作為食堂管理員付款的有效憑證。

　　7、資金劃撥到專用資金卡后，食堂管理員應(yīng)妥善保管卡片和現(xiàn)金，確保安全，根據(jù)現(xiàn)金使用量合理取現(xiàn)，每日現(xiàn)金余額不得高于500元，不得與個人和公司其他資金混用，更不得挪用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按公司相關(guān)財務(wù)制度予以處理。

　　二、流程要求：

　　1、資金申請流程如下：

　　A、實施伙食補貼后，由各管理處按上月最后一日在崗人數(shù)乘以伙食補貼標(biāo)準(zhǔn)金額在當(dāng)月1日前填寫好附表一《伙食補貼申請表》、附表二《離職員工餐費扣除表》、附表三《新入職員工餐費補發(fā)表》，經(jīng)過審批后，提交給行政人事部**。

　　B、行政人事部根據(jù)各單位提交的三個附表，制作附表五《伙食補貼匯總表》，經(jīng)過審批后，每月3日前提交財務(wù)管理部，財務(wù)管理審核無誤后，于每月4日前予以發(fā)放當(dāng)月補貼到位。

　　C、每月15號前食堂管理員攜帶上月原始單據(jù)、現(xiàn)金日記賬和月度收支匯總表到財務(wù)部審核對賬，次年1月15號前將全年的資料裝訂成冊后上交財務(wù)部歸檔。

篇2：物業(yè)公司食堂財務(wù)管理辦法

　　物業(yè)公司食堂財務(wù)管理辦法

　　為明確食堂財務(wù)管理關(guān)系，合理控制成本，現(xiàn)統(tǒng)一制定財務(wù)管理規(guī)定。

　　一、關(guān)于設(shè)置帳簿和核算人員的規(guī)定。

　　1、食堂需要獨立核算，并設(shè)立現(xiàn)金流水帳及相關(guān)采購臺帳，對核算中存在的問題，要及時請示公司財務(wù)部。

　　2、物業(yè)綜合管理部設(shè)食堂監(jiān)管人員一名，負(fù)責(zé)所有食堂臺帳登記工作。

　　二、食堂采購的有關(guān)規(guī)定。

　　1、食堂需購置廚房設(shè)備、餐具時，應(yīng)向綜合管理部提交申購計劃，500元以下，由物業(yè)經(jīng)理簽批，500元以上的由總經(jīng)理簽批，簽批后由綜合管理部負(fù)責(zé)采購，倉庫保管員登記，發(fā)放。

　　2、食堂采購食品的有關(guān)規(guī)定。每周末，應(yīng)對所有物資進行盤點，登記"周盤點表"，同時根據(jù)盤點情況編制第二周的"周采購計劃表"，采購人員根據(jù)審批過的采購計劃表采購物資。原則上不允許超計劃采購（特殊情況需說明原因）。物資采購回來后，由審核驗收人員對當(dāng)日所購物資的品種、數(shù)量、單價、質(zhì)量進行核準(zhǔn)，編制"實際日采購表"，并上報綜合管理部。

　　3、食堂購置的其他物料用品如洗潔精、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由綜合管理部制定出合理的計劃和定額，按計劃按定額購買，節(jié)約使用。

　　三、食堂費用報銷的有關(guān)規(guī)定。

　　1、食堂費用每周報銷一次，每周一報銷上周費用。報銷時持合法采購發(fā)票、"食堂周購銷存表"、"每周用餐人數(shù)統(tǒng)計表"，各有關(guān)人員簽字后方可報銷。

　　2用餐人數(shù)的統(tǒng)計方法。由公司行政部統(tǒng)一印制餐票發(fā)放各部門（費用核算到部門的餐票上注明部門名稱），每日食堂管理員根據(jù)收到餐票情況，統(tǒng)計用餐人數(shù)。每周食堂管理員持"本周用餐人數(shù)統(tǒng)計表"及餐票到行政部繳銷餐票，核定本周用餐人數(shù)。

　　3、物業(yè)綜合管理部每月初按行政部提供的應(yīng)用餐人數(shù)和伙食標(biāo)準(zhǔn)（每人每天10元）。核定月應(yīng)付食堂的費用總額計劃（報財務(wù)部一份）。過程中若有人員變化，按行政部提供人數(shù)為準(zhǔn)，及時調(diào)整計劃。每周末核定實際就餐人數(shù)和費用總額，報銷時報送財務(wù)部統(tǒng)計報表一份，財務(wù)部對其進行審核。對超過伙食標(biāo)準(zhǔn)的開支，財務(wù)部可以不予報銷。

　　4、伙食標(biāo)準(zhǔn)核算內(nèi)容：實際利用材料、燃?xì)狻⑺㈦姟⒎孔狻⑷藛T工資、日常消耗用品。

　　四、食堂工作人員的工資按公司統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，定崗定編由公司統(tǒng)一核定。

　　五、每日采購食品物資品種、數(shù)量、單價的明細(xì)，對外張貼公布，接受大家監(jiān)督。聘請員工監(jiān)督員，對食堂提供的飯菜質(zhì)量進行監(jiān)督，存在問題及時向公司反映。

　　六、管理辦法自下發(fā)之日起試行。

　　七、本管理辦法由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

篇3：企業(yè)(公司)職工食堂財務(wù)管理規(guī)定

　　企業(yè)（公司）職工食堂財務(wù)管理規(guī)定

　　為理順食堂財務(wù)管理關(guān)系，現(xiàn)統(tǒng)一制訂財務(wù)管理規(guī)定：

　　(一)關(guān)于設(shè)置帳戶和財務(wù)人員的規(guī)定

　　1.原有職工食堂或新建的職工食堂都要單獨設(shè)置帳戶，獨立核算，要加強職工食堂的財務(wù)管理，對財務(wù)管理和會計核算中存在的問題，要及時請示公司財務(wù)部。

　　2.各職工食堂都要設(shè)置兼職或?qū)Ｂ毜臅嫛⒊黾{，根據(jù)人事部核定編制設(shè)置。

　　3.會計、出納要有明確分工，不允許會計兼出納，管帳為一人，管現(xiàn)金飯菜票為另一人。

　　(二)關(guān)于費用開支范圍等有關(guān)財務(wù)規(guī)定

　　1.職工食堂工作人員工資列入工資計劃，由人事部核定，定員定編定工資標(biāo)準(zhǔn)。

　　2.水電費作出預(yù)算，在“營業(yè)費用——水電費”中開支。

　　3.各職工食堂的燃料費根據(jù)實際需要，由行政部定出消耗定額，列入職工福利費開支。

　　4.各職工食堂首次購置的各種設(shè)施，爐具、廚具、餐具等列入基建費用，以后需要增添的用品用具列入福利費，不能列入營業(yè)支出。

　　5.職工食堂需要購置的其他物料用品如洗潔精、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由行政部制定出合理的定額，按定額購買節(jié)約使用。

　　(三)關(guān)于補貼問題

　　公司各食堂提供的伙食補貼，補貼人數(shù)由人事、行政部門核定后，按每人每月補貼10元，在福利費中撥款。

　　建議設(shè)置食堂的單位，都要成立監(jiān)委會，在員工中選舉監(jiān)委會成員，加強對職工食堂的管理和監(jiān)督，責(zé)任是監(jiān)督職工食堂收支情況，每月帳目由職工食堂向監(jiān)委會匯報一次，并抄報財務(wù)部一份，每季要定期向員工公布職工食堂的收支情況。