物業公司內審控制程序(三)

　　1.0目的

　　檢查各項質量活動和有關結果是否符合質量體系文件和計劃的安排，評價質量體系運行的有效性。

　　2.0范圍

　　適用于公司內部質量體系審核工作。

　　3.0職責

　　3.1質管部負責編制《年度內部審核計劃》和編寫內審報告。管理者代表任命內審組長，批準內審實施計劃，批準《內審報告》。

　　3.2內審組長負責主持內審首次和末次會議，組織內審組成員實施內部審核計劃，并對現場審核的結果進行匯總分析，編制《內審報告》。

　　3.3受審方應積極配合審核組的審核工作，并在整改期限內負責制定及實施相應的糾正措施。

　　4.0程序

　　4.1內審的策劃

　　4.1.1在實施審核前，質管部應根據擬審的活動，部門、管理處設置分布情況，對內審方案進行策劃、安排審核的范圍、時間和方法。

　　4.1.2策劃的結果可在內部審核實施計劃中反映。

　　4.2審核計劃的編制與實施

　　4.2.1質管部每年初負責編制《年度內部審核計劃》。

　　4.2.2公司內審每年進行一次，由質管部組織。必要時，總經理可決定追加內審。

　　4.2.3管理者代表負責任命內審組長，內審組長負責編制《內審計劃》報管理者代表審批。

　　4.2.4《內審計劃》經管理者代表批準后，應于審核前五天下發通知到各受審單位。

　　4.3審核實施

　　4.3.1按內審計劃的安排召開首次會議。審核組成員、受審方領導及部門負責人到指定地點參加內審的首次會議，并在會議簽到表上簽到。

　　4.3.2首次會議由審核組長主持，審核組長將內審計劃中的有關內容向受審方介紹，并就注意事項、紀律要求及其它疑問與受審方溝通。

　　4.3.3內審組成員在首次會議結束后，按內審計劃的安排對受審方進行現場審核。

　　4.3.4內審組成員應以質量體系文件和事實為依據，收集客觀證據并做出公正的判斷，認真在《檢查表》中填寫客觀記錄。

　　4.3.5受審方必須全力積極配合審核組的審核工作。

　　4.4匯總分析審核結果

　　4.4.1在現場審核結束后，審核組長召集審核成員依據檢查表中的客觀記錄，共同對現場審核結果進行匯總分析。

　　4.4.2對現場審核中發現的不合格事實要予以準確客觀、具體的描述，并判斷違反了標準或體系文件的哪些具體條款填寫《不合格報告》。

　　4.5召開末次會議

　　4.5.1在審核組匯總分析審核結果后，按內審計劃的日程安排召開末次會議，并在會議簽到表上簽到。

　　4.5.2末次會議由審核組長主持，向受審方重申審核的目的、范圍、依據，通報審核的結果，宣讀不合格報告的數量、內容及分布，宣布體系是否符合標準，是否得到有效的實施的結論。

　　4.5.3受審方領導根據內審結果對責任部門提出要求。

　　4.5.4審核組成員向受審方發放《不合格報告》以要求受審方在規定時間糾正不合格項。

　　4.6內審報告

　　4.6.1現場審核結束一周后，審核組長負責編制《內審報告》。

　　4.6.2內審報告的內容：

　　1)審核目的、范圍及依據;

　　2)審核組成員及審核日期;

　　3)審核報告綜述;

　　4)不合格項目分布表。

　　4.6.3審核組長將編制好的內審報告遞交管理者代表審批后，于一周內發放給各單位。

　　4.7跟蹤驗證

　　4.7.1審核組成員應對自己負責的不合格報告的糾正措施的完成情況進行驗證。

　　4.7.2經驗正糾正措施已按期完成，對不合格項進行關閉。

　　4.7.3經驗證未按期完成的糾正措施，要注明情況并報至管理者代表，應繼續跟蹤直至糾正措施完成。

　　4.7.4審核組長在每次內審結束后，將上述所有的完整的內審相關記錄留質管部歸檔保存，保存期三年。

　　5.0相關文件與記錄

　　COP8.5.1《糾正措施控制程序》

　　COP8.5.2《預防措施控制程序》

　　QR-8.2.2-01《年度內部審核計劃》

　　QR-8.2.2-02《內審計劃》

　　QR-8.2.2-03《檢查表》

　　QR-8.2.2-04《不合格報告》

　　QR-8.2.2-05《內審報告》

　　QR-8.2.2-05《會議簽到表》

篇2：區一小學校財務內審制度

　　區一小學校財務內審制度

　　1、學校各部門應當按照相關法規和內部審計制度的要求，支持、配合預算執行和財務決算審計工作，財務部門要及時向內審小組提供相關資料。

　　2、學校內審小組成員應當嚴格遵守內部審計職業規范，忠于職守，客觀公正，對財務預算數據及其他相關事項應當負責保密。

　　3、學校內審小組對已審計的項目要及時出具審計報告，對審計事項做出客觀的審計評價；對預算執行中存在的管理問題，要努力“解剖麻雀”，從制度上、機制上進行分析，提出具有管理實用價值的審計意見和建議。

　　4、學校領導接到內審小組提交的審計報告后，要及時審閱。對審計報告中提出的審計意見和管理建議要有明確批示，并交有關部門落實和處理。

　　5、經學校領導審批的年度財務決算內審報告，應當向學校職工代表大會予以公布。

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篇3：房地產內審質量審核程序

　　房地產公司內審質量審核程序

　　1.目的和范圍：確定質量管理體系是否符合產品實現的策劃要求、本標準要求以及組織自定的質量管理體系要求，確保質量管理體系的有效實施和保持。本程序適用于本公司內部質量審核工作，包括與質量管理體系相關的公司領導層、所有的相關部門和項目部等。

　　2.職責

　　2.1管理者代表

　　2.1.1確定審核目的，下達審核指令;

　　2.1.2批準成立審核組，任命審核組組長和組員，并對其實施領導;

　　2.1.3審批內審報告;

　　2.1.4協調解決內部質量審核中出現的其他問題，批準糾正措施。

　　2.2總經理室

　　2.2.1編制公司年度內部質量審核計劃;

　　2.2.2挑選與被審核對象無直接關系的內部審核員，報管理者代表審批，組成審核小組;

　　2.2.3組織內部審核的實施;

　　2.2.4審核資料、文件的管理。

　　2.3審核組長

　　編制審核實施日程表、審核實施計劃，組織編制審核檢查表，起草審核報告，對審核報告的全面性和準確性負責，審核糾正措施。

　　2.4審核員

　　2.4.1理解并向受審核部門闡明審核計劃的要求，編制"內部質量檢查審核表";

　　2.4.2客觀公正地收集證據、記錄，分析寫成書面材料向組長報告，保管好與審核有關的文件或開具不合格項報告單;

　　2.4.3配合并支持審核組長的工作。

　　2.5受審核部門

　　2.5.1將審核目的、范圍通知全部有關人員，提供保證審核過程所需有效的資源，配合審核工作;

　　2.5.2制定和實施針對審核結果采取的糾正措施;

　　3工作程序

　　3.1總經理室根據質量體系運轉的情況，并考慮以前審核的結果，于年末制訂出次年"年度內部質量體系審核計劃"，交公司管理者代表審批。一般十二個月內至少進行一次，且兩次的間隔少于十二個月。當公司質量管理的內外部環境或條件有重大變化時應及時增加審核頻次，原因可包括如機構的變化、嚴重的客戶投訴、外部審核等。

　　3.2"年度內部質量體系審核計劃"必須覆蓋公司質量體系所涉及的各個部門，各過程、各部室，每年至少進行一次內部質量審核，對較重要的或問題較多的部門審核次數可以適當增加。年度計劃執行中，若發現不合理或不合適時，可由管理者代表在執行中任何時候修改。"年度內部質量體系審核計劃"的內容主要為：

　　3.2.1審核目的和范圍

　　3.2.2審核及受審核的時間安排

　　3.2.3審核部門、單位

　　3.3審核準備：

　　3.3.1管理者代表根據審核部門和工作內容任命具有內部質量審核員資格的人選擔任審核組長和審核員。

　　3.3.2由審核組長根據初步確定的審核時間擬定審核通知并發給各部門，各部門確認后編制審核實施計劃。

　　3.3.3由審核組長組織審核組成員制定審核實施計劃。內容包括：

　　a.受審核的部門

　　b.審核的目的、范圍和日期

　　c.依據的文件

　　d.審核的涉及過程及時間安排

　　e.審核員分工

　　審核實施計劃由管理者代表批準。現場審核前，由審核組長提前向受審核部門發出審核實施計劃。

　　3.3.4準備好審核所依據的文件。審核以GB/T19001-2000為標準，公司質量管理體系文件、相關法律、法規、標準、規范、合同等為依據，以客觀、公正為原則，注重審核各個過程的效果和體系的有效性。

　　3.3.5審核員應事先作好審核準備，包括編寫檢查表、明確對分工審核的過程和區域如何審核等。檢查表由審核組長審批。

　　3.4審核實施

　　3.4.1召開首次會議(即動員大會，總經理、管理者代表、部門經理、審核員參加)。首次會議確認審核的目的、范圍、方法、審核依據、審核中注意事項、日期安排等。

　　3.4.2現場審核

　　A.審核的具體內容按照"內部質量審核檢查表"進行。

　　B.審核員通過查閱文件、檢查現場、交談、收集證據，檢查質量體系運行情況，發現不合格項時，審核員應當場取得受審核部門對不合格事實的確認，若出現意見分歧，審核員必須耐心說明，仍有異議由審核組長提請管理者代表仲裁。

　　3.4.3現場審核后，召開末次會議，參加會議人員與首次會議人員相同，參加者應簽到，會議由總經理室作記錄。會議上，審核組長應全面總結質量管理體系的運行情況，并說明不合格項的數量與分類，提出糾正措施的實施要求。

　　3.5"內部質量審核報告"由審核組長編寫，管理者代表批準后，報送總經理、管理者代表和有關部門，并作為管理評審的輸入。

　　3.5.1審核報告內容：

　　A.審核目的，范圍，日期

　　B.受審核部門

　　C.審核依據的文件

　　D.審核員，受審核部門主要參加人員

　　E.審核描述

　　F.質量管理體系的符合性、有效性

　　G.不合格報告及糾正要求

　　3.6審核報告發放范圍：

　　3.6.1總經理，管理者代表

　　3.6.2相關部門

　　3.6.3受審核部門

　　3.6.4不合格項所涉及的相關部門

　　3.7受審核部門在收到審核報告兩天內，對不合格項制定糾正措施，審核組長批準。對短期內無法糾正的不合格項，應繼續采取糾正措施。

　　3.8總經理室與審核組對糾正措施中的工作項目進行跟蹤檢查，檢驗其有效性并記錄在《內審糾正措施記錄》表上。

　　3.9將審核工作的全部記錄，包括審核結果、不合格項報告、糾正或糾正措施及其驗證、審核結論、審核計劃、各審核員的審核檢查表等，由審核組長移交總經理室，按公司規定的《檔案管理程序》要求進行保管。

　　3.10內部審核后，若有必要，應對公司的質量管理體系文件進行評審和作出相應調整。

　　4.相關文件

　　4.1《會議制度》

　　5.相關表單、記錄

　　5.1審核實施日程表

　　5.2審核實施計劃

　　5.3內部質量審核檢查表

　　5.4內審糾正措施記錄

　　5.5內部質量審核報告(記錄)

　　5.6內審首、末次會議記錄(記錄)