Z大學(xué)固定資產(chǎn)管理制度
第一章總則
第一條為加強(qiáng)學(xué)院資產(chǎn)管理，維護(hù)學(xué)院權(quán)益，防止資產(chǎn)流失，充分發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的使用效益，根據(jù)〔宇(2012)12號〕文件，結(jié)合學(xué)院各部門資產(chǎn)管理實(shí)際情況，特制定本辦法。
第二條固定資產(chǎn)是指由學(xué)院出資購置的，以學(xué)院名義取得、受贈的財(cái)物、權(quán)利、收益等，主要包括固定資產(chǎn)、材料物資、低值易耗品以及其他有形、無形資產(chǎn)。
第三條固定資產(chǎn)是指同時具有下列特征的有形資產(chǎn)：為生產(chǎn)商品，提供勞務(wù)，出租或經(jīng)營管理而持有;使用壽命超過一個會計(jì)年度。
第四條資產(chǎn)管理的主要內(nèi)容如下：
(一)各類資產(chǎn)的權(quán)屬及帳務(wù)管理。
(二)各類資產(chǎn)的申購、入庫、領(lǐng)用、調(diào)撥、劃轉(zhuǎn)、使用、借用、增加、保管、維護(hù)和處置。
(三)資產(chǎn)的清查盤點(diǎn)。
(四)資產(chǎn)的合理配置。
(五)資產(chǎn)的使用及保管責(zé)任等。
第二章管理體系
學(xué)院資產(chǎn)管理采取學(xué)院各部門雙重管理制度。學(xué)院資產(chǎn)科設(shè)固定資產(chǎn)管理專員，統(tǒng)一監(jiān)管各部門固定資產(chǎn)。
第五條固定資產(chǎn)管理體系。
各部門資產(chǎn)依照“分級管理、管用結(jié)合、責(zé)任到人”的原則，建立固定資產(chǎn)管理體系，管理本部門資產(chǎn)。
(一)資產(chǎn)科是學(xué)院一級資產(chǎn)主管部門。其職能是：負(fù)責(zé)學(xué)院資產(chǎn)的注冊、配發(fā)、調(diào)撥、核查、追蹤、處置、問責(zé)等。下設(shè)資產(chǎn)管理員，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的申購、取得、使用、交還、維護(hù)、調(diào)撥、報修、報廢、賠償?shù)热粘９芾砉ぷ鳎Ω鞑块T資產(chǎn)管理員日常工作進(jìn)行監(jiān)管。
(二)各使用部門是二級資產(chǎn)管理部門，負(fù)責(zé)本部門所有資產(chǎn)的具體管理。其職能是：在本部門負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)本部門的資產(chǎn)管理工作，即負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的領(lǐng)用，借用，歸還的組織工作，并負(fù)責(zé)辦理相關(guān)手續(xù);負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的盤點(diǎn)組織工作;負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的維護(hù)管理工作和資產(chǎn)維修的報修流程管理工作;負(fù)責(zé)本部門資產(chǎn)的報廢流程管理工作;負(fù)責(zé)對學(xué)生進(jìn)行愛護(hù)學(xué)院資產(chǎn)的教育;負(fù)責(zé)辦理資產(chǎn)科所要求的關(guān)于資產(chǎn)管理的其它工作。
各部門主管是本部門資產(chǎn)管理的第一責(zé)任人，可指定一名兼職資產(chǎn)管理員(兼職資產(chǎn)管理員的設(shè)置和更換應(yīng)由部門主管提出，經(jīng)資產(chǎn)科主管、主管院領(lǐng)導(dǎo)審批方可確定)，具體負(fù)責(zé)包括制定本部門、分院資產(chǎn)管理辦法，建立資產(chǎn)賬目，將資產(chǎn)的管理責(zé)任劃分并落實(shí)到使用個人，簽訂責(zé)任書，清查、核對以及追蹤資產(chǎn)動向等工作。并將本部門資產(chǎn)期初、期末賬目登記表，月變更情況報資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員備案與核實(shí)。
(三)學(xué)院各類固定資產(chǎn)歸口管理劃分如下：
1.電子設(shè)備，計(jì)算機(jī)教室、多媒體教室、語音教室、報告廳，網(wǎng)絡(luò)監(jiān)控等專用設(shè)備由現(xiàn)代教育技術(shù)中心負(fù)責(zé)。
2.普通教室及內(nèi)部所有課桌椅、講桌、黑板、電腦、電視，由所屬系部主管負(fù)責(zé)，學(xué)生宿舍及家具和電器，由學(xué)生處宿管科負(fù)責(zé);教職工宿舍樓的家具和電器，由后勤處事務(wù)科負(fù)責(zé)。
3.教學(xué)系部專用實(shí)驗(yàn)室、專用教學(xué)教具、設(shè)備或器材等由各教學(xué)系部負(fù)責(zé)管理，通用或特殊指定的實(shí)驗(yàn)室、教學(xué)教具、設(shè)備或器材等由現(xiàn)代教育技術(shù)中心負(fù)責(zé)管理。
4.辦公室內(nèi)辦公家具、電器、辦公用品等由辦公室負(fù)責(zé)人(部門主管指定人員)負(fù)責(zé)管理。
5.圖書館及內(nèi)部家具、電器、工具、文物、陳列品、圖書資料、視聽資料、光碟軟件等由圖書館負(fù)責(zé)管理。
6.消防設(shè)備、校園區(qū)安保設(shè)施由保衛(wèi)處負(fù)責(zé)管理。
7.交通工具由后勤處管理。
8.建筑物、地上植物、倉儲物、餐廳設(shè)備、水泵房、配電房以及其他未劃入歸口管理部門的資產(chǎn)，由后勤處管理。
9.贈予資產(chǎn)由接收部門進(jìn)行實(shí)物日常管理。資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員對其建立備查帳，進(jìn)行監(jiān)管、清查。
10.新增以及長期閑置資產(chǎn)，本著“管用結(jié)合”的原則，由資產(chǎn)科根據(jù)實(shí)際情況具體劃分。
第六條學(xué)院財(cái)務(wù)處是資產(chǎn)的核算、監(jiān)督部門，代表學(xué)院行使資產(chǎn)核算與監(jiān)督的權(quán)力。材料會計(jì)負(fù)責(zé)對全校所有資產(chǎn)進(jìn)行核算，并監(jiān)督和檢查資產(chǎn)的管理、維護(hù)以及使用情況等工作。
第七條資產(chǎn)盤點(diǎn)、清查方式。
固定資產(chǎn)盤點(diǎn)方式分為三種：一、定期清查盤點(diǎn)。二、每學(xué)期期中、期末學(xué)院進(jìn)行全面固定資產(chǎn)清查、抽查。三、資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員每月不定期對各部門的實(shí)物管理和各項(xiàng)日常記錄表格進(jìn)行抽查。
第三章固定資產(chǎn)管理流程
第八條固定資產(chǎn)需求，各部門提出或需求簽呈批準(zhǔn)后，由部門資產(chǎn)管理員上報資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員匯總后統(tǒng)一申購。購回后經(jīng)采購人員、資產(chǎn)科固定資產(chǎn)管理員(專業(yè)性較強(qiáng)物資需部門資產(chǎn)管理員或使用人到場)驗(yàn)收合格后，資產(chǎn)科固定資產(chǎn)管理員在ERP系統(tǒng)內(nèi)填寫入庫單。打印一份后由采購人員、資產(chǎn)科主管簽字。作為采購報銷憑證。
(一)關(guān)于合同類項(xiàng)目管理流程。
凡屬實(shí)驗(yàn)室建設(shè)(改造)、大型設(shè)備等由學(xué)院簽訂的所需合同項(xiàng)目，統(tǒng)一由資產(chǎn)科組織實(shí)施。包括：合同的交付、通知相關(guān)項(xiàng)目所屬使用或管理部門、項(xiàng)目進(jìn)場、施工監(jiān)管和進(jìn)度、設(shè)備試用和驗(yàn)收等工作。新學(xué)期開學(xué)一個月后資產(chǎn)科需對所有整套設(shè)備購入或簽訂合同的項(xiàng)目辦理驗(yàn)收、需試用的物資先驗(yàn)收數(shù)量，寫明試用時間，待試用后再次驗(yàn)收。
(二)對需要安裝的資產(chǎn)驗(yàn)收工作流程
1.需安裝試用物資，申購部門資產(chǎn)管理員或指定負(fù)責(zé)人協(xié)助施工的督促和檢查，有意見及時向資產(chǎn)科提出。
(1)安裝完畢當(dāng)周由申購部門資產(chǎn)管理員通知資產(chǎn)科，資產(chǎn)科10個工作日內(nèi)組織采購、供應(yīng)商、相關(guān)部門進(jìn)行驗(yàn)收，如需試用物資，申購部門資產(chǎn)管理員向后勤處書面申報試用期，需經(jīng)采購部、供應(yīng)商認(rèn)可后執(zhí)行，試用期過后辦理驗(yàn)收。在試用期間，如出現(xiàn)資產(chǎn)丟失情況，由申購部門承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。在申購部門正式提出試用之前，出現(xiàn)資產(chǎn)損壞、丟失的情況的由供應(yīng)商承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。
(2)如完工后申購部門不及時申報驗(yàn)收，導(dǎo)致資產(chǎn)丟失、損壞由申購部門承擔(dān)責(zé)任。
2.經(jīng)驗(yàn)收核對無誤的資產(chǎn)需填寫《固定資產(chǎn)驗(yàn)收單》，參加驗(yàn)收的各部門負(fù)責(zé)人根據(jù)驗(yàn)收結(jié)果簽署驗(yàn)收意見。
(1)使用部門、管理部門意見：需明確寫明數(shù)量、規(guī)格型號、運(yùn)行狀況、使用情況;若多個部門，可在使用部門一欄中分別填寫。
(2)資產(chǎn)科意見：需明確寫明是否驗(yàn)收合格，與合同是否相符，匯總金額并簽字確認(rèn)，其中贈品單價為1。
(3)后勤處意見：需明確寫明是否驗(yàn)收合格，與合同是否相符，運(yùn)行狀況、使用情況。
(4)財(cái)務(wù)部門意見：需核實(shí)后勤界定的固定資產(chǎn)、材料。
(5)采購部意見：需明確寫明是否同意付款。
3.對已驗(yàn)收合格可交付使用的資產(chǎn)，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員按照驗(yàn)收發(fā)票清單進(jìn)行資產(chǎn)入庫，做為采購報銷憑證。
(三)對不需要安裝的資產(chǎn)的驗(yàn)收流程
1.由資產(chǎn)科通知相關(guān)部門資產(chǎn)管理員，當(dāng)場驗(yàn)收入庫，機(jī)械類等需試用的可試用三天，入庫后不再辦理調(diào)換退貨。
2.資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員對符合各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)約定的資產(chǎn)辦理入庫、出庫、新增資產(chǎn)審批單手續(xù)。新增資產(chǎn)審批單經(jīng)材料會計(jì)審核后，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員再參照新增資產(chǎn)審批單生成資產(chǎn)卡片。
3.對沒有辦理驗(yàn)收的資產(chǎn)任何部門、任何人不能撥付使用。
第九條 領(lǐng)用、移交固定資產(chǎn)時，需各部門資產(chǎn)管理員統(tǒng)一在OA辦公系統(tǒng)中辦理完資產(chǎn)領(lǐng)用、移交手續(xù)。
(一)關(guān)于資產(chǎn)移交的相關(guān)規(guī)定
1.本部門內(nèi)部調(diào)崗，調(diào)崗人可將所使用資產(chǎn)帶走使用，并在OA辦公系統(tǒng)中提交固定資產(chǎn)移交手續(xù)，經(jīng)部門資產(chǎn)管理員及部門主管批準(zhǔn)后提交至資產(chǎn)科留檔。
2.跨部門崗位變動時除電子資產(chǎn)外其余資產(chǎn)必須留于原部門，帶離原部門的資產(chǎn)由本人在OA辦公系統(tǒng)中提交資產(chǎn)移交手續(xù)，經(jīng)部門資產(chǎn)管理員及部門主管審批后提交至資產(chǎn)處留檔;留在原部門的資產(chǎn)，由原部門資產(chǎn)管理員找到新的資產(chǎn)負(fù)責(zé)人，并在OA辦公系統(tǒng)中提交資產(chǎn)移交手續(xù)，經(jīng)部門資產(chǎn)管理員及部門主管審批后提交至資產(chǎn)處留檔。
3.員工離職時，名下電子資產(chǎn)移交至現(xiàn)教中心，普通資產(chǎn)由部門資產(chǎn)管理員指定接收人，接收人務(wù)必在確認(rèn)資產(chǎn)使用狀況良好的情況下接收，接收人確認(rèn)接收后資產(chǎn)出現(xiàn)任何問題均由接收人負(fù)責(zé)。
(二)辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)流程
1.資產(chǎn)領(lǐng)用人在OA辦公系統(tǒng)中填寫《固定資產(chǎn)移交(領(lǐng)用)申請單》。
2.部門主管審核信息后轉(zhuǎn)交至部門資產(chǎn)管理員備案。
3.部門資產(chǎn)管理員審核無誤后，電子類轉(zhuǎn)交至現(xiàn)教中心主管審核，普通類轉(zhuǎn)交至后勤處主管審核。
4.電子類經(jīng)現(xiàn)教中心主管審核后批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)交至現(xiàn)教中心資產(chǎn)管理員，現(xiàn)教中心資產(chǎn)管理員發(fā)放資產(chǎn)，并將OA辦公系統(tǒng)審批流轉(zhuǎn)交至資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員留檔。普通類經(jīng)后勤處主管審核后轉(zhuǎn)交至資產(chǎn)科，資產(chǎn)科管理員發(fā)放資產(chǎn)。
5.資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員根據(jù)《固定資產(chǎn)移交(領(lǐng)用)申請單》更新ERP資產(chǎn)管理系統(tǒng)信息、資產(chǎn)條碼、房間責(zé)任書。
(三)普通類、電子類固定資產(chǎn)辦理資產(chǎn)移交手續(xù)流程
1.資產(chǎn)移交人在OA辦公系統(tǒng)中的《固定資產(chǎn)移交(領(lǐng)用)申請單》填寫所移交的資產(chǎn)信息，并轉(zhuǎn)交給接收人。
2.接收人確認(rèn)資產(chǎn)使用狀況良好后接收資產(chǎn)并在OA辦公系統(tǒng)中轉(zhuǎn)交部門主管。
3.部門主管確認(rèn)信息后轉(zhuǎn)交至部門資產(chǎn)管理員。
4.部門資產(chǎn)管理員審核無誤后轉(zhuǎn)交至后勤處主管(普通類)或現(xiàn)教中心主管(電子類)審核。
5.普通類資產(chǎn)：后勤處主管審核后轉(zhuǎn)交資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員留檔;電子類資產(chǎn)：現(xiàn)教中心部門主管審核并轉(zhuǎn)交至現(xiàn)教中心資產(chǎn)管理員，現(xiàn)教中心資產(chǎn)管理員留檔后轉(zhuǎn)交資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員處留檔。
6.資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員根據(jù)《固定資產(chǎn)移交(領(lǐng)用)申請表》更新ERP資產(chǎn)管理系統(tǒng)信息。
第十條資產(chǎn)損壞時使用人要及時報修。
報修相關(guān)流程：
(一)普通類固定資產(chǎn)報修(附件1普通類固定資產(chǎn)報修流程)：
使用人自應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)損壞之日起1個工作日內(nèi)在樓管員處填寫報修單。樓管員按照校內(nèi)維修流程將報修單當(dāng)日交給后勤處事務(wù)科。后勤處事務(wù)科接到維修單后，組織維修班工人對損壞資產(chǎn)進(jìn)行維修。
普通類資產(chǎn)維修分為以下三種情況：
1.屬于可校內(nèi)自行維修的：維修班工人將修好的資產(chǎn)經(jīng)使用人驗(yàn)收合格后，使用人在維修單簽字。維修班工人將維修單交到后勤處事務(wù)科。后勤處事務(wù)科每月定期將當(dāng)月固定資產(chǎn)報修單反饋給資產(chǎn)科，作為日后資產(chǎn)報廢的依據(jù)。保修期內(nèi)的資產(chǎn)，由后勤處事務(wù)科通知資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員當(dāng)日聯(lián)系采購處，采購處通知廠家來校維修。事務(wù)科維修班若維修中發(fā)現(xiàn)屬于人為損壞的(若是廠家發(fā)現(xiàn)的需維修班認(rèn)定)，由資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員告知使用人需支付配件費(fèi)用，數(shù)額待維修完畢后確定。若事務(wù)科維修班發(fā)現(xiàn)維修費(fèi)用高于資產(chǎn)現(xiàn)有價值的，必須告知資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員，由其視情況決定是否轉(zhuǎn)入報廢程序。
2.必須委外的：維修班若在自行維修過程中發(fā)現(xiàn)不能自行維修的，恢復(fù)原狀，在維修單上簽署意見后，將維修單轉(zhuǎn)交給報修人，報修人向資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員提交委外維修申請費(fèi)，資產(chǎn)科與當(dāng)周申購單一起報送至公司資產(chǎn)部、采購部。采購部受理，采購部指派專業(yè)人員聯(lián)系資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員維修資產(chǎn)。委外維修的資產(chǎn)維修完畢后，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員打印《委外維修工作單》交予維修人員，經(jīng)使用人、使用部門主管、資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員、后勤處主管簽字后，由維修廠家交于采購部作為報賬依據(jù)。經(jīng)事務(wù)科或采購部鑒定，人為損壞情況由使用人需承擔(dān)維修費(fèi)用。由資產(chǎn)科固定資產(chǎn)管理員報送至后勤處主管，后勤處主管簽署處罰單，賠償人去財(cái)務(wù)交款。若廠家在維修中發(fā)現(xiàn)維修費(fèi)用高于資產(chǎn)現(xiàn)有價值本身的，必須告知資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員，由其視情況上報決定是否轉(zhuǎn)入報廢程序，否則采購部不予結(jié)算。
3.無法維修或無維修價值：按固定資產(chǎn)報廢流程進(jìn)行資產(chǎn)報廢。經(jīng)事務(wù)科或采購部鑒定，人為損壞造成資產(chǎn)報廢由使用人承擔(dān)責(zé)任。由資產(chǎn)科固定資產(chǎn)管理員報送至后勤處主管，后勤處主管簽署處罰單，賠償人去財(cái)務(wù)交款。資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員需做好固定資產(chǎn)維修記錄，作為日后固定資產(chǎn)報廢依據(jù)。
(二)電子類固定資產(chǎn)報修(附件2電子類固定資產(chǎn)報修流程)：
使用人自應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)損壞之日起1個工作日內(nèi)在報給部門資產(chǎn)管理員。若損壞的電子資產(chǎn)屬于現(xiàn)教中心維修范圍的，部門資產(chǎn)管理員當(dāng)日內(nèi)報給現(xiàn)教中心。若損壞的電子資產(chǎn)不屬于現(xiàn)教中心維修范圍的，部門資產(chǎn)管理員在當(dāng)周內(nèi)按照向資產(chǎn)科提交委外維修申購。現(xiàn)教中心接到報修后，由專門老師對損壞的資產(chǎn)進(jìn)行維修。
電子類資產(chǎn)維修分為以下三種情況：
1.屬于可校內(nèi)自行維修的：現(xiàn)教中心負(fù)責(zé)維修的老師將修好的資產(chǎn)經(jīng)使用人驗(yàn)收合格后，使用人在維修單上簽字確認(rèn)。維修人員每月定期將當(dāng)月固定資產(chǎn)報修單反饋給資產(chǎn)科，資產(chǎn)科將報修單留檔，作為日后資產(chǎn)報廢的依據(jù)。保修期內(nèi)的資產(chǎn)，由現(xiàn)教中心資產(chǎn)管理員通知資產(chǎn)科，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員當(dāng)天聯(lián)系采購部，采購部通知廠家來校維修。現(xiàn)教中心在維修中發(fā)現(xiàn)屬于人為損壞的，由資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員告知使用人需支付配件費(fèi)用，數(shù)額待維修完畢后確定。
2.必須委外的：現(xiàn)教中心維修老師若在維修過程中發(fā)現(xiàn)不能自行維修的，恢復(fù)原狀后，告知現(xiàn)教中心資產(chǎn)管理員，由現(xiàn)教中心資產(chǎn)管理員向資產(chǎn)科提交委外維修申購。資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員接到委外維修申購后，按照申購流程向采購部提交委外維修申購。采購部受理，采購部指派專業(yè)人員聯(lián)系資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員維修資產(chǎn)。委外維修的資產(chǎn)維修完畢后，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員打印《委外維修工作單》交予維修人員，經(jīng)使用人、使用部門主管、資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員、后勤處主管簽字后，由維修廠家交于采購部作為報賬依據(jù)。經(jīng)廠家或采購部鑒定，人為損壞情況由使用人需承擔(dān)維修費(fèi)用。由資產(chǎn)科固定資產(chǎn)管理員報送至后勤處主管，后勤處主管簽署處罰單，賠償人去財(cái)務(wù)交款。若廠家在維修中發(fā)現(xiàn)維修費(fèi)用高于資產(chǎn)現(xiàn)有價值本身的，需在委托工作單上簽署意見并告知資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員，由其視情況上報決定是否轉(zhuǎn)入報廢程序，否則采購部不予結(jié)算。
3.無法維修或無維修價值：按固定資產(chǎn)報廢流程進(jìn)行資產(chǎn)報廢。經(jīng)廠家或采購部鑒定，人為損壞造成資產(chǎn)報廢由使用人承擔(dān)責(zé)任。由資產(chǎn)科固定資產(chǎn)管理員報送至后勤處主管，后勤處主管簽署處罰單，賠償人去財(cái)務(wù)交款。現(xiàn)教中心維修老師需做好固定資產(chǎn)維修記錄，作為日后固定資產(chǎn)報廢依據(jù)。
第十一條需調(diào)撥資產(chǎn)由資產(chǎn)部核查調(diào)撥合理性，經(jīng)學(xué)院資產(chǎn)管理部門確認(rèn)可行性，發(fā)起調(diào)撥申請，通知需調(diào)撥雙方單位。將調(diào)撥單發(fā)至調(diào)出學(xué)校資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員，調(diào)出學(xué)校經(jīng)資產(chǎn)科主管、財(cái)務(wù)主管、主管院校領(lǐng)導(dǎo)簽字后資產(chǎn)管理員變更資產(chǎn)卡片，并將調(diào)撥單流轉(zhuǎn)至調(diào)入單位后勤資產(chǎn)管理員，經(jīng)調(diào)入單位后勤主管、財(cái)務(wù)主管、主管院校領(lǐng)導(dǎo)審批，雙方后勤以調(diào)撥單簽字為準(zhǔn)，執(zhí)行實(shí)物調(diào)撥。調(diào)出單位資產(chǎn)管理員變更資產(chǎn)卡片，調(diào)入單位固定資產(chǎn)管理員做備查登記帳，進(jìn)行資產(chǎn)的日常管理。
第十二條如需臨時借用資產(chǎn)的，借用人可提交《固定資產(chǎn)借用申請單》，經(jīng)批準(zhǔn)后方可借用。
辦理資產(chǎn)借用手續(xù)流程：
1.資產(chǎn)借用在OA辦公系統(tǒng)中填寫《固定資產(chǎn)借用申請單》。
2.填寫所需借用資產(chǎn)信息。
3.部門主管審核后轉(zhuǎn)交部門資產(chǎn)管理員。
4.部門資產(chǎn)管理員審核無誤后轉(zhuǎn)交至資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員。
5.如需借用資產(chǎn)為電子資產(chǎn)，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員將OA辦公系統(tǒng)申請單轉(zhuǎn)交至現(xiàn)教中心主管審核，現(xiàn)教中心主管同意借用的，將OA辦公系統(tǒng)申請單轉(zhuǎn)交給現(xiàn)教中心資產(chǎn)管理員，不同意借用的，駁回制單人。
6.如需借用資產(chǎn)為普通類資產(chǎn)，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員將OA辦公系統(tǒng)申請單轉(zhuǎn)交至后勤處主管審核，同意借用的，將OA辦公系統(tǒng)申請單轉(zhuǎn)交給資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員負(fù)責(zé)發(fā)放借用資產(chǎn)。不同意借用的，駁回制單人。
7.借用人在領(lǐng)取借用資產(chǎn)時需確認(rèn)資產(chǎn)使用狀況良好，接收后資產(chǎn)出現(xiàn)損壞的，由借用人負(fù)責(zé)。歸還借用資產(chǎn)時，相關(guān)部門資產(chǎn)管理員也需確認(rèn)歸還資產(chǎn)的使用狀況良好，資產(chǎn)出現(xiàn)損壞的，由借用人負(fù)責(zé)將報修借用資產(chǎn)并維修好。
8.借用資產(chǎn)歸還后，相關(guān)部門資產(chǎn)管理員(電子類的為現(xiàn)教中心資產(chǎn)管理員，普通類的為資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員)結(jié)束借用流程。
注：資產(chǎn)借用期限為1個月，超出借用期限的資產(chǎn)，需辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。
第十三條各部門領(lǐng)取發(fā)放固定資產(chǎn)后，需建立設(shè)備檔案。部門資產(chǎn)管理員根據(jù)資產(chǎn)的使用性質(zhì)，合理保養(yǎng)、定期維護(hù)、并做好記錄。房間負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)房間內(nèi)的資產(chǎn)維護(hù)，每月至少維護(hù)三次，并在房間內(nèi)的《房間資產(chǎn)維護(hù)記錄表》記錄維護(hù)內(nèi)容及維護(hù)時間。部門資產(chǎn)管理員每月至少抽查一次《房間資產(chǎn)維護(hù)記錄表》，并填寫抽查結(jié)果。資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員不定時抽查。部門資產(chǎn)管理員每月末向資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員上報《固定資產(chǎn)維修記錄表》及《部門資產(chǎn)自查維護(hù)記錄表》。(附件3房間資產(chǎn)維護(hù)記錄表，附件4部門資產(chǎn)自查維護(hù)記錄表)
第十四條資產(chǎn)需報廢時使用人對不能使用的資產(chǎn)向部門資產(chǎn)管理員提出報廢申請，部門資產(chǎn)管理員核查簽字并填寫報廢原因,部門主管審批簽字。部門資產(chǎn)管理員上報資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員，資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員實(shí)地核查資產(chǎn)的使用狀況，確實(shí)需報廢的填寫報廢意見，并報資產(chǎn)科主管簽署意見及報廢資產(chǎn)處理建議。電子類的部門資產(chǎn)科同現(xiàn)教中心及專業(yè)人員進(jìn)行核查并簽署報廢意見，普通類的部門資產(chǎn)科同后勤處及專業(yè)人員進(jìn)行核查并簽署報廢意見。部門資產(chǎn)管理員將經(jīng)現(xiàn)教中心或后勤處審核的報廢單上報至財(cái)務(wù)處材料會計(jì)審核，審核后交由主管院領(lǐng)導(dǎo)簽署意見，后送交資產(chǎn)科。資產(chǎn)科上報資產(chǎn)部簽字。根據(jù)學(xué)院對報廢物資的處理意見進(jìn)行實(shí)物處理。(附件5固定資產(chǎn)報廢單)
(一)資產(chǎn)報廢手續(xù)流程：
1.資產(chǎn)使用人向部門資產(chǎn)管理員領(lǐng)取固定資產(chǎn)報廢單。
2.填寫固定資產(chǎn)報廢信息。
3.部門資產(chǎn)管理員審核信息并簽署意見上報部門主管。
4.部門主管簽署處理意見。
5.上報資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員核實(shí)并簽署意見。
6.普通類由后勤處事務(wù)科查看實(shí)物后給與維修意見。電子類由現(xiàn)教中心實(shí)驗(yàn)室管理科查看實(shí)物后給予維修意見。
7.普通類后勤主管簽署處理意見;電子類由現(xiàn)教中心主管簽署處理意見。
8.財(cái)務(wù)處材料會計(jì)審核通過同意銷賬后交由財(cái)務(wù)主管審批。
9.財(cái)務(wù)主管審批通過后上報學(xué)院主管領(lǐng)導(dǎo)給與校內(nèi)最終處理意見。
10.資產(chǎn)部、副董事長給予最終處理意見。
11.根據(jù)學(xué)院對報廢物資的處理意見和報廢物質(zhì)的處理規(guī)定對報廢資產(chǎn)進(jìn)行處理。
(二)報廢手續(xù)簽署完畢后實(shí)物處理流程：
1.公司資產(chǎn)管理部填寫報廢處置單，交予采購部。
2.采購部聯(lián)系資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員進(jìn)行廢舊物資處理，在報廢處置單上簽處理金額和意見。
3.采購員將處置單交予財(cái)務(wù)，作為銷賬依據(jù)(若屬于人為損壞，附使用人繳費(fèi)收據(jù))。
報廢物資需重新申購，申購時上傳報廢單。資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員根據(jù)紙質(zhì)單據(jù)在ERP系統(tǒng)中更新資產(chǎn)數(shù)據(jù)。
第四章資產(chǎn)的獎勵與處罰
第十五條資產(chǎn)條碼對識別資產(chǎn)信息十分重要，因管理不善造成條碼丟失、損壞、資產(chǎn)條碼信息與實(shí)物存放地點(diǎn)、使用人等顯示不一致等情況，按照資產(chǎn)管理員考核辦法給予資產(chǎn)管理員減分處罰，因其它原因造成條碼丟失或損壞的根據(jù)情況追究其責(zé)任。
(一)部門資產(chǎn)管理員應(yīng)定期不定期進(jìn)行本部門資產(chǎn)條碼損壞情況的檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時上報資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員進(jìn)行后期處理。
(二)資產(chǎn)管理部門或個人、資產(chǎn)借用部門因疏于管理，不當(dāng)使用，以及其它故意或過失原因造成資產(chǎn)毀損、滅失的，由該部門或使用人及時采取補(bǔ)救措施，或照價賠償，情節(jié)嚴(yán)重或造成較大損失的，在當(dāng)月考核時，按照資產(chǎn)管理員考核辦法給予資產(chǎn)管理員減分處罰。
(三)因第三人的原因造成資產(chǎn)毀損的，由該資產(chǎn)管理部門或個人、第三人負(fù)連帶賠償責(zé)任。(各系部可根據(jù)本部門資產(chǎn)情況，對下轄資產(chǎn)進(jìn)行責(zé)任明確，以確認(rèn)第三負(fù)責(zé)人)
(四)教職工對其入住宿舍內(nèi)的所有固定資產(chǎn)負(fù)保管責(zé)任，人為造成損壞、丟失的，應(yīng)照價賠償。無明確責(zé)任人的，由該宿舍內(nèi)所住人員共同賠償。
(五)固定資產(chǎn)是否有效利用，且資產(chǎn)衛(wèi)生存放條件是否較好。資產(chǎn)科會開展資產(chǎn)使用情況的日常檢查，若發(fā)現(xiàn)部門資產(chǎn)有長期閑置資產(chǎn)，沒有物盡其用，資產(chǎn)的衛(wèi)生條件差，在當(dāng)月考核時，按照資產(chǎn)管理員考核辦法給予資產(chǎn)管理員減分處罰。
(六)資產(chǎn)房間責(zé)任書信息是否準(zhǔn)確，有無信息不符的情況。資產(chǎn)科在各部門日常檢查或期末盤查時，若發(fā)現(xiàn)部門內(nèi)固定資產(chǎn)房間責(zé)任書中資產(chǎn)信息與實(shí)物不一致，責(zé)任書中責(zé)任人簽字不齊全，房間資產(chǎn)責(zé)任書更新不及時等情況，在當(dāng)月考核時，按照資產(chǎn)管理員考核辦法給予資產(chǎn)管理員減分處罰。
(七)每月上報部門資產(chǎn)盤點(diǎn)單的情況。若部門內(nèi)有資產(chǎn)變動的情況，資產(chǎn)管理員在本月末需向資產(chǎn)科上報本月的資產(chǎn)變動情況。若在資產(chǎn)清查過程中，發(fā)現(xiàn)部門資產(chǎn)管理員沒有按照要求上報資產(chǎn)變動，在當(dāng)月考核時，按照資產(chǎn)管理員考核辦法給予資產(chǎn)管理員減分處罰。
(八)每周固定資產(chǎn)申購的情況。因申購單中物資申購編碼填寫錯誤、物資申購名稱填寫錯誤、申購理由不充分、申購物品規(guī)格型號填寫不清楚導(dǎo)致所提交申購單被學(xué)院駁回。在當(dāng)月考核時，按照資產(chǎn)管理員考核辦法給予資產(chǎn)管理員減分處罰。
(九)損壞固定資產(chǎn)是否及時報修。資產(chǎn)科會開展資產(chǎn)使用情況的日常檢查，若發(fā)現(xiàn)某一資產(chǎn)損壞并超過3個工作日之內(nèi)沒有進(jìn)行維修手續(xù)，當(dāng)月考核時，按照資產(chǎn)管理員考核辦法給予資產(chǎn)管理員減分處罰。
(十)每學(xué)期固定資產(chǎn)集中報廢情況。學(xué)院每學(xué)年集中報廢兩次，分別為上半學(xué)期的11月份、下半學(xué)期的4月份。在集中報廢的過程中，若出現(xiàn)沒有按規(guī)定提交報廢單據(jù)、報廢單據(jù)不齊全、影響了下學(xué)期教學(xué)或生活的正常使用的情況，在當(dāng)月考核時，按照資產(chǎn)管理員考核辦法給予資產(chǎn)管理員減分處罰。
(十一)對在實(shí)際資產(chǎn)管理工作中有以下貢獻(xiàn)的部門負(fù)責(zé)人、資產(chǎn)管理員以及使用人，資產(chǎn)科將寫出書面材料，交予人事處，當(dāng)月考核時予以適當(dāng)考核加分。
1.在資產(chǎn)管理過程中責(zé)任心強(qiáng)，管理水平高，管理有序，取得優(yōu)異成績的單位和個人。
2.通過設(shè)備的改造和技術(shù)革新，在節(jié)能方面有明顯效果節(jié)約經(jīng)費(fèi)的。
3.能夠主動按照設(shè)備的技術(shù)要求維護(hù)保養(yǎng)、維修使設(shè)備經(jīng)常處于完好工作狀態(tài)成績突出的。
4.在保證安裝質(zhì)量的前提下，自己動手，為學(xué)校節(jié)約安裝調(diào)試經(jīng)費(fèi)的。
第五章物品申購、倉儲管理
為了更好地發(fā)揮倉庫對材料的調(diào)配功能，規(guī)范倉庫的材料管理程序，促進(jìn)倉庫的各項(xiàng)工作科學(xué)、安全、高效、有序、合理地運(yùn)作，確保學(xué)校各項(xiàng)工作所需材料的品牌、型號、規(guī)格以及質(zhì)量合符要求，促進(jìn)學(xué)院發(fā)展，特制定本制度：
第十六條物品日常申購規(guī)定。
1.每周四、五為各部門提交下周申購物品單的時間(寒暑假除外)，其他時間提交的均為下周的申購單。
2.申購單表格中涉及到的物品編碼、名稱、數(shù)量、用途、需求說明必須填寫完整，盡可能的提供照片及實(shí)物樣品。如果是大型活動，需附上簽呈及經(jīng)費(fèi)審批附件。
3.新增物資要在周四、周五和其它物品申購一塊提交，并附帶新增物資的圖片。新增物資編碼由保管員在每周的周一、周五上午12點(diǎn)前向公司進(jìn)行申請。
4.資產(chǎn)物資與材料物資需分開提交，資產(chǎn)物資提交至資產(chǎn)科資產(chǎn)管理員，材料物資提交至資產(chǎn)科保管員。
5.對于印刷或定做的物資，需提前兩周提交申購，避免影響使用。
6.緊急申購需后勤處鑒定是否屬于緊急申購范圍內(nèi)，如屬于需申購部門向院領(lǐng)導(dǎo)匯報并填寫“緊急申購申請單”，經(jīng)院長簽字后方可申購。
7.如果是大型活動的物品(比如運(yùn)動會、迎新、雙選會等)或一個項(xiàng)目內(nèi)的物資，由主辦方匯總需要的物品并提交至后勤處。活動所用物品只能提交一次，如有遺漏不再采買。
第十七條物品集采申購規(guī)定
1.申購分為日采和集采，日采是指學(xué)院日常運(yùn)行必不可少的物資和服務(wù)，均可按照實(shí)際用量進(jìn)行日常申購。
2.集采是指假期改造、教學(xué)教具、實(shí)驗(yàn)室耗材、體育器材、專項(xiàng)物資、配發(fā)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的物資等，這類可進(jìn)行集采。集采時間一般在每學(xué)期的4月份和11月份。
3.凡是列入集采內(nèi)的物資只能提交一次申購，在提交申購的時候一定要有計(jì)劃的提前申購下學(xué)期所需物資，期間不再申購集采內(nèi)的物資。
4.專項(xiàng)物資采買后由使用部門親自驗(yàn)收，發(fā)現(xiàn)不符合要求的及時和采購員溝通并立即調(diào)換。
5.在日常申購中，如果一批物品是同一時間內(nèi)使用的，只能申購一次，如有漏掉或數(shù)量錯誤的，由部門物品申購員承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，需附上情況說明方可進(jìn)行再次申購。
6.在申購物品的時候，要有計(jì)劃、合理、節(jié)約的申購。
第十八條申購單審批流程及注意事項(xiàng)。
1.使用部門申購員提交申購單——后勤處保管員匯總——后勤處主管審批——財(cái)務(wù)處審批——院長審批——公司資產(chǎn)部審批——公司采購部審批完成——采購部信息員分類——采購員進(jìn)行采買。
2.申購單必須在周二上午十點(diǎn)之前轉(zhuǎn)交給公司資產(chǎn)部進(jìn)行審批，每周三公司采購部進(jìn)行審批，其他時間不接收、不辦理，如超過審批時間只能下周審批。
3.采買時間從采購員接到單子當(dāng)天，往后推算五個工作日為正常采買時間(節(jié)假日正常休息)。
4.保管員在每周的周三下午或周四上午及時關(guān)注申購單的審批情況，及時與申購部門反饋。
5.如果申購部門在提交申購單后有所變化，需提前通知保管員，由保管員與公司資產(chǎn)部進(jìn)行溝通并終止其部門的申購物品。
6.如采購員在五個工作日內(nèi)沒有完成所購物品，由采購員說明情況并由保管員傳達(dá)給使用部門進(jìn)行溝通。
第十九條物資入庫驗(yàn)收程序。
購進(jìn)的材料物資入庫前必須辦理驗(yàn)收入庫手續(xù)，其程序具體規(guī)定如下：
1.保管員要根據(jù)入庫定單并參照申購單中的數(shù)量、規(guī)格及質(zhì)量要求與實(shí)物進(jìn)行核對，如有異常及時與相關(guān)人員進(jìn)行溝通，不能及時妥善解決的，應(yīng)與主管領(lǐng)導(dǎo)匯報或以書面形式進(jìn)行反饋。
2.物品采買回后，對于專業(yè)使用的物品要及時通知使用部門進(jìn)行驗(yàn)收，如有問題及時與采購員溝通并調(diào)換。
3.如果數(shù)量和實(shí)物、規(guī)格及質(zhì)量相符，按照訂單與采購員當(dāng)天辦理入庫手續(xù)。
4.完成上述工作后保管員在打印的入庫單上簽字，確認(rèn)無誤后交與采購員進(jìn)行報賬工作。
第二十條物資出庫程序。
1.每周一、周三為打印出庫單時間，每周二、周四為物品發(fā)放時間，保管員憑簽字齊全的出庫單進(jìn)行發(fā)放物品。
2.堅(jiān)持“先進(jìn)先出，后進(jìn)后出”，避免有積壓過期物品。有庫存的要與采購員溝通，及時減少相應(yīng)的采購量，避免浪費(fèi)資源。
3.嚴(yán)格按照配發(fā)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放物品，如超過配發(fā)標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的物品，要有院領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可。
第二十一條物資保管與保養(yǎng)。
1.根據(jù)物品的不同類別、用途分區(qū)擺放。保管要做到“三清”、“二齊”、“四號定位”擺放。
三清：材料清、數(shù)量清、規(guī)格清
二齊：擺放整齊、庫容整齊
四號定位：按區(qū)、按排、按架、按位定位
2.保管物資應(yīng)做到“十不”，即不銹、不潮、不凍、不霉、不腐、不變質(zhì)、不揮發(fā)、不漏、不爆、不混，按物資保管技術(shù)要求，適當(dāng)進(jìn)行通風(fēng)、干燥，杜絕因存放不當(dāng)造成物資損耗。
3.要嚴(yán)格注意防火、防盜，定期自查安全防火器材的情況，并制定相應(yīng)的防火、防盜措施，發(fā)現(xiàn)問題及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報并采取防范措施。
第二十二條盤點(diǎn)管理。
應(yīng)堅(jiān)持實(shí)地盤點(diǎn)法，每月進(jìn)行全面盤點(diǎn)，盤點(diǎn)應(yīng)做到：
1.規(guī)定每月第四周的周四、周五為倉庫盤點(diǎn)時間。
2.每月末為關(guān)閉系統(tǒng)時間，如果月末是周六或周日，周五將會提前關(guān)閉系統(tǒng)，在盤點(diǎn)和關(guān)閉系統(tǒng)的時間內(nèi)，為了實(shí)物的準(zhǔn)確性，倉庫不再發(fā)放任何物品。
3.在盤點(diǎn)時間和系統(tǒng)關(guān)閉之前，各部門要提前做好物品領(lǐng)用計(jì)劃，以免影響正常使用。
4.盤點(diǎn)時要進(jìn)行重復(fù)盤查，進(jìn)行核實(shí)，對于盤查中發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)分析原因，提出改進(jìn)意見或措施，并做好記錄。
5.盤點(diǎn)中發(fā)生的盤盈、盤虧應(yīng)由保管員按照盤點(diǎn)數(shù)量及說明，如實(shí)填寫在盤點(diǎn)系統(tǒng)內(nèi)，后根據(jù)相應(yīng)處理辦法及時進(jìn)行賬務(wù)處理。
6.定期查看倉庫物品，發(fā)現(xiàn)有報損、報廢的物品要及時與采購員溝通，做好報損、報廢手續(xù)。
第二十三條以舊換新及臨時借用物品的管理
1.對于維修領(lǐng)用物品，實(shí)行以舊換新，包括工具、電器、電機(jī)、燈泡、燈管、電子元件等。
2.員工離職或調(diào)離時，所領(lǐng)的工具、器具應(yīng)退回倉庫，辦理相應(yīng)手續(xù)。
3.各部門或系部舉行活動時，臨時借用倉庫物品，應(yīng)建立借還手續(xù)，對于可再次利用的物品應(yīng)及時回收，以免物品外流造成資源浪費(fèi)。
第六章部門資產(chǎn)管理員考核暫行辦法
第二十四條為加強(qiáng)學(xué)院資產(chǎn)管理，維護(hù)學(xué)院權(quán)益，防止資產(chǎn)流失，充分發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的使用效益，我院對各部門資產(chǎn)管理員實(shí)行百分制考核。
第二十五條資產(chǎn)科負(fù)責(zé)對各部門資產(chǎn)管理員進(jìn)行每月考核，每月各部門資產(chǎn)管理員的月考核成績的平均分為該學(xué)期的考核成績。資產(chǎn)科將學(xué)期考核成績報送我院人事處，計(jì)入相關(guān)人員的人事考核成績。資產(chǎn)部根據(jù)學(xué)期考核成績發(fā)放部門資產(chǎn)管理員補(bǔ)助津貼。
第二十六條具體考核辦法如下：
1.固定資產(chǎn)申購情況。
根據(jù)部門資產(chǎn)管理員每月提交固定資產(chǎn)的申購情況，按照本月錯誤填寫申購單數(shù)量占部門本月總申購單數(shù)的比例計(jì)算得分。本項(xiàng)滿分為10分。計(jì)算公式如下：
(1-本月錯誤填寫申購單數(shù)量/本月部門申購單總數(shù))*10分=最終該項(xiàng)得分
2.房間資產(chǎn)責(zé)任書、房間資產(chǎn)維護(hù)差異情況部門房間資產(chǎn)責(zé)任書信息應(yīng)與房間實(shí)物一致，并能責(zé)任到使用人，《房間資產(chǎn)維護(hù)記錄表》是否按要求填寫。如檢查過程中出現(xiàn)信息不符的情況，則按照差異房間數(shù)與本月抽查總房間數(shù)的比值計(jì)算該項(xiàng)得分。本項(xiàng)滿分10分。計(jì)算公式如下：
(1-差異房間數(shù)/本月抽查總房間數(shù))*10分=最終該項(xiàng)得分
3.房間資產(chǎn)管理情況。
部門房間資產(chǎn)管理是否到位，有無資產(chǎn)條碼損壞，丟失，信息不符的情況。檢查過程中按照差異條數(shù)與本月抽查資產(chǎn)總條數(shù)的比值計(jì)算該項(xiàng)得分。本項(xiàng)滿分10分。計(jì)算公式如下：
(1-差異條數(shù)*5/本月抽查資產(chǎn)總條數(shù))*10分=最終該項(xiàng)得分
4.資產(chǎn)變動手續(xù)。
部門資產(chǎn)管理員應(yīng)根據(jù)本部門人員或資產(chǎn)調(diào)動及時做相應(yīng)的資產(chǎn)變動手續(xù)，月末是否將《部門資產(chǎn)盤點(diǎn)單》反饋至資管科。本項(xiàng)滿分10分，檢查中如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)隨意變動而未按時上報的，該項(xiàng)分?jǐn)?shù)為0分。
5.資產(chǎn)使用情況。
部門資產(chǎn)應(yīng)合理有效的利用，若有閑置資產(chǎn)應(yīng)及時上報資產(chǎn)科以便做資產(chǎn)調(diào)配;使我院資產(chǎn)能夠發(fā)揮更大的效益。是否有效利用，有無閑置。有無私自變更資產(chǎn)用途。本項(xiàng)滿分10分。在資產(chǎn)檢查中，每發(fā)現(xiàn)一次資產(chǎn)閑置未上報或者私自變更資產(chǎn)用途的不合規(guī)情況，扣5分，扣完為止。
6.資產(chǎn)維護(hù)。
實(shí)驗(yàn)室、實(shí)驗(yàn)器材以及體育器材等實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)設(shè)備及器材每月應(yīng)制定相應(yīng)的檢查維護(hù)記錄，延長其使用壽命;發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)價值;以便能夠更好的服務(wù)我院學(xué)生，本項(xiàng)滿分10分。在資產(chǎn)檢查中，維護(hù)記錄是否齊全，是否做本月《部門資產(chǎn)自查記錄》反饋至資管科，未按時上報，該項(xiàng)分?jǐn)?shù)為0。
7.資產(chǎn)的維修。
固定資產(chǎn)在使用過程中不可避免會發(fā)生損壞，固定資產(chǎn)損壞時部門資產(chǎn)管理員應(yīng)及時報修。本項(xiàng)滿分10分;在資產(chǎn)檢查中，如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)損壞未及時報修的情況，每發(fā)現(xiàn)一次此類不合規(guī)情況，扣5分。若沒有上報本月《固定資產(chǎn)維修記錄表》，該項(xiàng)分?jǐn)?shù)為0。
8.資產(chǎn)報廢。
損壞的固定資產(chǎn)經(jīng)維修人員的確定，已無維修價值，或者維修價值不高時，部門資產(chǎn)管理員應(yīng)及時上報走固定資產(chǎn)報廢程序。帶離學(xué)校的資產(chǎn)是否填寫《固定資產(chǎn)離校登記表》的情況。本項(xiàng)滿分10分;在資產(chǎn)檢查中，如發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)報廢沒有及時上報的情況，每發(fā)現(xiàn)一次，扣5分;扣完為止。
9.資產(chǎn)盤點(diǎn)計(jì)劃。
部門資產(chǎn)管理員針對本部門固定資產(chǎn)應(yīng)制定相應(yīng)盤點(diǎn)計(jì)劃以及部門自查計(jì)劃。本項(xiàng)滿分10分。檢查過程中如發(fā)現(xiàn)沒有制定盤點(diǎn)計(jì)劃的，或者沒有按照盤點(diǎn)計(jì)劃安排部門自查的，該項(xiàng)分?jǐn)?shù)為0分。
10.部門員工資產(chǎn)長效考核。
(1)部門資產(chǎn)管理員對本部門教職工每月進(jìn)行一次考核，考核細(xì)則以及評分標(biāo)準(zhǔn)詳見附件6。部門資產(chǎn)管理員將教職工的每月考核結(jié)果經(jīng)部門主管簽字確認(rèn)后，報送資產(chǎn)科。教職工月考核成績的平均分為該學(xué)期的考核成績。資產(chǎn)科將學(xué)期考核成績報送我院人事處，計(jì)入相關(guān)人員的人事考核成績。
(2)根據(jù)教職工學(xué)期的考核成績得分，給予人事考核。考核標(biāo)準(zhǔn)如下：
|
資產(chǎn)考核分?jǐn)?shù) |
人事考核 |
|
9.5分以上 |
不予考核 |
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9.5-8.0（含） |
書面提醒一次 |
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8.0-6.0（含） |
申誡一次 |
|
6.0-4.0（含） |
記過一次 |
|
4.0以下 |
記大過一次 |
(3)本項(xiàng)滿分10分。每月是否做本部門資產(chǎn)長效考核，無出現(xiàn)違規(guī)情況是否及時處置。沒有做本月部門普通老師資產(chǎn)長效考核的，該項(xiàng)分?jǐn)?shù)為0，未及時處置違規(guī)人的減1分/每人。教職工資產(chǎn)長效考核具體細(xì)則參見附件7。
第七章學(xué)士學(xué)位服管理規(guī)定
第二十七條學(xué)士學(xué)位服的管理
學(xué)士學(xué)位服由后勤處資產(chǎn)科負(fù)責(zé)管理，有關(guān)單位請按以下要求到后勤處資產(chǎn)科辦理借用手續(xù)。
第二十八條借用時間
以教務(wù)處每學(xué)期下發(fā)的相關(guān)通知為準(zhǔn)。
第二十九條借用對象和方式
1.借用對象：本校區(qū)應(yīng)屆本科畢業(yè)生。
2.借用方式：以分院為單位借用，各分院安排一名專門負(fù)責(zé)人到后勤處辦理借用手續(xù)(必須是輔導(dǎo)員或班主任，不允許學(xué)生個人經(jīng)辦)。借用時各分院負(fù)責(zé)人須去財(cái)務(wù)處辦理押金手續(xù)(500人以上1000元，500人以下500元)，持押金條來后勤處辦理借用手續(xù)。
3.借用時須在借用清單上當(dāng)場確認(rèn)簽字。
第三十條使用細(xì)則
1.各分院負(fù)責(zé)人在借用前請檢查服裝，發(fā)現(xiàn)問題及時報告工作人員當(dāng)場進(jìn)行調(diào)換，未聲明者后果自負(fù)。
2.使用者請自覺愛惜學(xué)士服，各分院負(fù)責(zé)人按規(guī)定時間歸還學(xué)士學(xué)位服時，請保持服裝潔凈完整，配合工作人員進(jìn)行檢查，經(jīng)檢查無損壞無污漬后，由工作人員整理入庫。若出現(xiàn)污損、丟失，使用者視情況予以賠償，賠償標(biāo)準(zhǔn)見表：
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學(xué)士帽 |
流蘇 |
垂布 |
學(xué)士服 |
領(lǐng)結(jié) |
領(lǐng)帶 |
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20元/頂 |
5元/個 |
15元/條 |
70元/件 |
10元/個 |
10元/個 |
3.不得出現(xiàn)有損于學(xué)院形象的情況;嚴(yán)禁外借學(xué)位服;不得利用學(xué)士學(xué)位服從事商業(yè)活動，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴(yán)肅處理。
第三十一條學(xué)士學(xué)位服著裝規(guī)范
學(xué)士學(xué)位服必須按照國務(wù)院學(xué)位委員會辦公室制定的《學(xué)位服著裝規(guī)范》穿戴，具體辦法如下：
1.學(xué)士學(xué)位帽
學(xué)士學(xué)位帽為方型黑色。戴學(xué)士帽時，帽子開口的部位置于腦后正中，帽頂與著裝人的視線平行。
2.流蘇
學(xué)士學(xué)位流蘇為黑色，校(院)長帽流蘇為黃色。流蘇系掛在帽頂?shù)拿苯Y(jié)上，沿帽檐自然下垂。未授予學(xué)位時，流蘇垂在著裝人所戴學(xué)士帽右前側(cè)中部;學(xué)位授予儀式上，授予學(xué)位后，由學(xué)位評定委員會主席(或校、院長)把流蘇從著裝人的帽檐右前側(cè)移到左前側(cè)中部，并呈自然下垂?fàn)睢?/p>
校(院)長、學(xué)位評定委員會主席及委員(或?qū)?及已獲學(xué)位者，其流蘇均垂在所戴學(xué)士帽的左前側(cè)中部。
3.學(xué)士學(xué)位服
學(xué)士學(xué)士服為黑色，校長服為紅色，導(dǎo)師服為黑、紅兩色。穿著學(xué)士服，應(yīng)自然合體。學(xué)士學(xué)位服外不得加套其他服裝。
4.垂布
垂布為套頭三角兜型，飾邊處按文、理、工、農(nóng)、醫(yī)、軍事六大類分別標(biāo)為粉、灰、黃、綠、白、紅顏色。垂布佩戴在學(xué)士學(xué)位服外，套頭披在肩背處，鋪平過肩，扣絆扣在學(xué)士學(xué)位服最上面紐扣上，三角兜自然垂在背后。我校垂布暫按授予學(xué)位的文、理、工三類分別佩戴。
5.附屬著裝
內(nèi)衣：應(yīng)著白或淺色襯衫。男士系領(lǐng)帶，女士可扎領(lǐng)結(jié)。
褲子：男士著深色褲子，女士著深色褲子或深、素色裙子。
鞋子：應(yīng)著深色皮鞋。
第三十二條參考號型
身高1.65米以下S號，身高1.65-1.75米M號，身高1.75米以上L號，
第三十三條本使用規(guī)定經(jīng)公布后施行，請相互監(jiān)督
第八章適用范圍及生效
第三十四條本辦法適用于所有教職工，各部門需根據(jù)此辦法對本部門資產(chǎn)管理制定具體規(guī)定，并遵照執(zhí)行。
附件見《固定資產(chǎn)管理制度附件》
篇2：物業(yè)部物業(yè)固定資產(chǎn)管理制度
物業(yè)部物業(yè)固定資產(chǎn)管理制度
1.0 目的
規(guī)范固定資產(chǎn)的管理，確保公司財(cái)產(chǎn)的完好和安全。
2.0 適用范圍
適用于物業(yè)部的所有固定資產(chǎn)的管理。
3.0 工作職責(zé)
3.1財(cái)務(wù)部主管負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)管理工作的組織、實(shí)施及監(jiān)督。
3.2財(cái)務(wù)部稽核負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的分類、登記、管理、盤點(diǎn)及清查。
3.3使用部門的負(fù)責(zé)人或使用人負(fù)責(zé)保管和維護(hù)。
4.0 程序要點(diǎn)
4.1固定資產(chǎn)的定義
4.1.1固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年的房屋及建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等。
4.1.2不屬于生產(chǎn)經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價值在500元以上，并且使用期限超過一年的也應(yīng)當(dāng)作固定資產(chǎn)。
4.2固定資產(chǎn)的分類
4.2.1固定資料按具體用途可分為以下幾類:
4.2.1.1房屋及建筑物。房屋是指企業(yè)各部門用房以及連同房屋不可分離的附屬設(shè)備，如電梯、衛(wèi)生設(shè)備等。建筑物是指房屋以外的圍墻、企業(yè)內(nèi)草坪附屬設(shè)施;
4.2.1.2機(jī)器設(shè)備。是指用于產(chǎn)生電力、冷暖氣的各種設(shè)備;
4.2.1.3家具設(shè)備。是指用于經(jīng)營服務(wù)和經(jīng)營管理部門的高級沙發(fā)、組合家具等;
4.2.1.4電器設(shè)備。是指用于企業(yè)經(jīng)營服務(wù)或管理用的電子計(jì)算機(jī)、電視機(jī)、電冰箱、通訊設(shè)備等;
4.2.1.5其他設(shè)備。是指不屬于以上各類的其他經(jīng)營管理、服務(wù)用的固定資產(chǎn)。
4.3 固定資產(chǎn)的日常管理
4.3.1使用部門負(fù)責(zé)人和使用人因工作崗位調(diào)動或離職，應(yīng)辦理資產(chǎn)移交手續(xù)。
4.3.2對流動使用的固定資產(chǎn)，各部門應(yīng)完整的記錄每次使用情況。
4.3.3對部門與部門之間調(diào)整使用的固定資產(chǎn)，雙方應(yīng)在調(diào)整使用后的一個工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)手續(xù)，以便于日后資產(chǎn)核對。
4.3.4出售或外借的固定資產(chǎn)，憑總經(jīng)理批準(zhǔn)的相關(guān)資料到財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)手續(xù)。
4.3.5日常報廢或丟失的固定資產(chǎn)，應(yīng)由使用部門負(fù)責(zé)人組織相關(guān)人員查清原因、提出處理意見，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)手續(xù)。
4.3.6閑置和暫停使用的資產(chǎn)，由倉庫進(jìn)行統(tǒng)一庫存管理;庫存資產(chǎn)重新使用前應(yīng)由相關(guān)人員進(jìn)行檢查、保養(yǎng)后，方可投入使用。
4.4固定資產(chǎn)的盤點(diǎn)和清查
4.4.1財(cái)務(wù)稽核于每年12月份會同公司各部門負(fù)責(zé)人對各部所管轄的資產(chǎn)進(jìn)行清查。清查內(nèi)容包括:固定資產(chǎn)的數(shù)量、固定資產(chǎn)的流向、固定資產(chǎn)的使用情況及現(xiàn)狀。
4.5固定資產(chǎn)清查結(jié)果的處置
4.5.1對不能維修或已無使用價值的資產(chǎn)，由使用部門填寫《報損單》，經(jīng)相關(guān)技術(shù)部門檢查驗(yàn)證、財(cái)務(wù)部門審核、報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，到財(cái)務(wù)辦理報廢及除帳手續(xù)。
4.5.2如報廢資產(chǎn)的零配件拆除后或以出售或作為其他資產(chǎn)維修配件使用的，應(yīng)報財(cái)務(wù)處理。
4.5.3需維修的固定資產(chǎn)，由使用人填寫《工程維修單》報維修隊(duì)處理。
4.5.4盤盈或盤虧的固定資產(chǎn)按會計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。
4.5.5各部門要求報廢、出售和修理的固定資產(chǎn)均須報財(cái)務(wù)部辦理相關(guān)手續(xù)。
5.0 記錄文件與控制表格
5.1《工程維修單》
5.2《報損單》
6.0 支持文件
無
篇3：物業(yè)公司固定資產(chǎn)管理制度
物業(yè)公司固定資產(chǎn)管理制度
一、目的：規(guī)范公司固定資產(chǎn)管理，充分整合利用資源
二、范圍：公司各部門
三、總則：
1、釋義：固定資產(chǎn)指使用年限超過一年以上，單價價值在2000元以上的有形資產(chǎn)；以及一些單價不足2000元，但數(shù)量眾多，使用年限超過一年以上的物品。
2、分類：
①建筑物（如員工宿舍、辦公樓），產(chǎn)權(quán)歸公司的房屋；
②運(yùn)輸設(shè)備（各種機(jī)動車輛）；
③電子設(shè)備（空調(diào)、電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、音像設(shè)備等）；
④其他（辦公桌、椅、柜、沙發(fā)、高檔裝飾品等）。
四、計(jì)劃及審批權(quán)限
1、資產(chǎn)實(shí)行計(jì)劃管理，每年的元月份前各部門根據(jù)需要填寫固定資產(chǎn)購置申請報總辦；
2、根據(jù)各部門申請（申請表附后），公司當(dāng)年經(jīng)營計(jì)劃以及固定資產(chǎn)現(xiàn)狀，綜合平衡后編制當(dāng)年的固定資產(chǎn)采購計(jì)劃，計(jì)劃必須詳細(xì)的列出預(yù)購物品種類、名稱、單價、金額等內(nèi)容，并說明原因；
3、經(jīng)理批準(zhǔn)后，報財(cái)務(wù)部審核考察。
4、部依據(jù)有關(guān)批準(zhǔn)報告進(jìn)行市場詢價，五個工作日內(nèi)將詢價報給總辦及總經(jīng)理。
五、購置與驗(yàn)收
1、固定資產(chǎn)的購置應(yīng)有需要部門向總辦提出申請，總辦綜合平衡后，如同意，應(yīng)按計(jì)劃管理權(quán)限和程序逐級審批；如不同意，應(yīng)給予申請部門調(diào)配或說明原因；經(jīng)批準(zhǔn)的申請或年度計(jì)劃是購置固定資產(chǎn)的前提。
2、總辦為固定資產(chǎn)實(shí)物管理部門，負(fù)責(zé)對批準(zhǔn)的采購計(jì)劃和采購報告統(tǒng)一購買各部門申請的固定資產(chǎn)；在購買過程中應(yīng)嚴(yán)格按批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)、種類、數(shù)量，本著貨比三家的原則購買，有條件進(jìn)行招投標(biāo)的應(yīng)通過招投標(biāo)方式采購，公司其他部門和個人無權(quán)采購固定資產(chǎn)。
3、對大件或數(shù)量較大的固定資產(chǎn)采購，財(cái)務(wù)部應(yīng)進(jìn)行審計(jì)和市場考察。
4、固定資產(chǎn)使用（保管）部門為固定資產(chǎn)驗(yàn)收部門，使用和驗(yàn)收責(zé)任人為部門經(jīng)理。總辦采購?fù)瓿珊螅顚戲?yàn)收單交驗(yàn)收部門責(zé)任人，驗(yàn)收無誤后在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)，隨固定資產(chǎn)的相關(guān)技術(shù)資料、保修單等由總辦相關(guān)人員存檔管理。使用部門如需要可以復(fù)制。
5、固定資產(chǎn)購置的經(jīng)辦人應(yīng)在購置完成后持驗(yàn)收單及有效發(fā)票到財(cái)務(wù)部辦理報銷手續(xù)。
六、固定資產(chǎn)使用管理
1、固定資產(chǎn)使用人負(fù)責(zé)使用保養(yǎng)、保管分配其使用的固定資產(chǎn)，如使用中出現(xiàn)故障應(yīng)報告總辦處理，發(fā)生丟失及惡意損壞視其情節(jié)輕重及損壞程度，使用人應(yīng)按購置價格減去折舊后的殘值賠償。
2、責(zé)任人離開公司時，應(yīng)辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)后再辦理離職手續(xù)，否則總辦人力主管有權(quán)拒絕收離職手續(xù)。由此造成的后果，由固定資產(chǎn)使用人承擔(dān)。
3、責(zé)任人因崗位變動，不再使用原固定資產(chǎn)，應(yīng)將管理的資產(chǎn)交總辦，由總辦根據(jù)情況調(diào)配使用，部門內(nèi)或部門間無權(quán)調(diào)配資產(chǎn)的使用。
4、配給責(zé)任人的資產(chǎn)屬于公司所有，其使用只能用于公司業(yè)務(wù)需要，嚴(yán)禁將公司資產(chǎn)挪作他用，或不在指定地點(diǎn)使用。
5、使用部門及責(zé)任人應(yīng)配合總辦、財(cái)務(wù)部對資產(chǎn)情況的核對清查等工作。
6、總辦應(yīng)建立固定資產(chǎn)臺帳，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、使用部門負(fù)責(zé)人、啟用時間、原始金額等情況，財(cái)務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細(xì)分類帳，詳細(xì)記錄固定資產(chǎn)的購入、調(diào)拔、結(jié)存等情況。
7、每年十一月份由總辦組織、財(cái)務(wù)部和使用部門配合，對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理清點(diǎn)，檢查固定資產(chǎn)的使用情況，編制固定資產(chǎn)清查清點(diǎn)明細(xì)表，并寫出書面清查報告。
8、總辦對長期閑置的固定資產(chǎn)，應(yīng)及時處理，不能正常使用無法修復(fù)的，要及時辦理報廢手續(xù)，固定資產(chǎn)的報、轉(zhuǎn)讓均需按規(guī)定審批后方能辦理。
七、本規(guī)定由總辦制定解釋，交辦公會討論修訂。
八、附《固定資產(chǎn)購置申請表》