銀行信貸管理目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)控制分析

　　隨著我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，商業(yè)銀行作為我國社會(huì)經(jīng)濟(jì)體系中較為大型的一個(gè)綜合性系統(tǒng)，其在資源優(yōu)化和資金流動(dòng)上起到的作用不容忽視。在銀行信貸活動(dòng)當(dāng)中，信貸風(fēng)險(xiǎn)是一種普遍存在的客觀經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。有信貸活動(dòng)的領(lǐng)域在一定范圍內(nèi)存在信貸風(fēng)險(xiǎn)，所以針對銀行信貸管理目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)控制展開深入分析，是新時(shí)代經(jīng)濟(jì)背景下，金融領(lǐng)域中銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)該重視的關(guān)鍵。

　　一、銀行信貸管理概述

　　從根本上來講，信貸也屬于經(jīng)濟(jì)范疇，其在經(jīng)濟(jì)理論上就是以“信用─銀行信用─銀行貸款”包含的形態(tài)存在。其中，信用就是指開展借貸資金的主要行為，信用的范圍較寬;銀行信用主要針對銀行存、貸等類似的信用活動(dòng)，銀行信用的范圍較寬;而銀行貸款就是針對銀行是主要信貸主體，進(jìn)行貨幣資金放貸的主要行為，?y行貸款的范圍較為狹義。在信貸活動(dòng)中存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，產(chǎn)生這種風(fēng)險(xiǎn)的原因較多。從宏觀的角度來看，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與經(jīng)營的實(shí)際環(huán)境都會(huì)對信貸風(fēng)險(xiǎn)造成影響;從微觀的角度來看，信貸風(fēng)險(xiǎn)也和決策、約束、激勵(lì)、信息缺乏和內(nèi)部管理不善等諸多方面有關(guān)。而再究其根本，商業(yè)銀行在開展信貸管理工作時(shí)，由于存在很多委托代理機(jī)構(gòu)，所以信息不匹配造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)也是不能避免的。從信貸管理工作的內(nèi)容來看，主要指銀行利用合理的方法預(yù)測、分析、防范、控制與處理那些可能造成貸款出現(xiàn)損失的要素，來有效降低貸款風(fēng)險(xiǎn)和提高貸款質(zhì)量，并且這也是銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平與補(bǔ)償損失的管理活動(dòng)。

　　二、銀行信貸管理的內(nèi)容與目標(biāo)

　　銀行信貸管理工作的內(nèi)容，主要包含信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、信貸風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制這三個(gè)重要環(huán)節(jié)。及時(shí)有效地識(shí)別貸款中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素是信貸管理工作的首要任務(wù)，其也是開展信貸管理工作的基本要求。針對風(fēng)險(xiǎn)因素開展的分析越全面，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別就更加準(zhǔn)確與深入。在信貸風(fēng)險(xiǎn)判斷識(shí)別環(huán)節(jié)中，一般包含風(fēng)險(xiǎn)感知與分析這兩個(gè)具有絕對關(guān)鍵地位的步驟。現(xiàn)階段，我國商業(yè)銀行通常都是采用制作風(fēng)險(xiǎn)清單的做法。另外，比較常用的方法還有專家列舉、情景分析、財(cái)產(chǎn)分析等。信貸風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量就是把識(shí)別出來的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化處理，其根本目的是估計(jì)貸款風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性，并且計(jì)算出風(fēng)險(xiǎn)帶來的資金損失。信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和計(jì)量形成了較為完整的一套預(yù)警體系。而信貸風(fēng)險(xiǎn)控制，就是利用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與計(jì)量環(huán)節(jié)來選擇具有一定針對性的分散、對沖、規(guī)避與補(bǔ)償?shù)纫幌盗写胧脕韺︼L(fēng)險(xiǎn)開展較為有效的控制和管理。信貸管理的主要目標(biāo)是讓信貸業(yè)務(wù)管理的現(xiàn)有方法或模式發(fā)生轉(zhuǎn)變，進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后使收益達(dá)到最大化，把定性與定量進(jìn)行分析并且相互結(jié)合等管理方式。將重視信貸風(fēng)險(xiǎn)和分散管理作為主要基礎(chǔ)，提高信貸業(yè)務(wù)的綜合管理水平。利用信貸管理工作，商業(yè)銀行能夠有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和計(jì)量信貸風(fēng)險(xiǎn)中擁有的成本與水平。基于此，讓風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)和收益相互匹配，增強(qiáng)銀行自身的競爭與盈利兩種關(guān)鍵能力。

　　三、增強(qiáng)銀行信貸管理與風(fēng)險(xiǎn)控制能力的有效途徑

　　(一)提高銀行信貸人員的綜合素質(zhì)和入職標(biāo)準(zhǔn)

　　從銀行信貸管理目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)控制工作上來看，信貸專員自身擁有的風(fēng)險(xiǎn)敏感度是重要因素。完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系一定要依賴環(huán)境、過程、組織結(jié)構(gòu)等所擁有的反應(yīng)能力和敏感性。在這樣的情況下，銀行部門就應(yīng)該在銀行從業(yè)人員入職前對其綜合素質(zhì)進(jìn)行把關(guān)，提高對應(yīng)的入職標(biāo)準(zhǔn)，在應(yīng)聘人員中選擇那些高素質(zhì)、能力強(qiáng)和知識(shí)比較豐富的專業(yè)型人才。同時(shí)，還可以通過對銀行在職人員的定期培訓(xùn)，利用專業(yè)化教育來加強(qiáng)銀行從業(yè)人員自身的風(fēng)險(xiǎn)敏感性與風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，從而讓銀行內(nèi)的全部工作人員都能在實(shí)際的工作中總結(jié)問題和經(jīng)驗(yàn)，化被動(dòng)為主動(dòng)，積極思考和解決工作中存在的問題。

　　(二)推動(dòng)與信貸風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的法律建設(shè)

　　建立較為完善的信用制度，針對違反信貸規(guī)定的企業(yè)或個(gè)人進(jìn)行一定程度的懲戒。從外界環(huán)境來看，政府部門要完善與信用管理有關(guān)的法律條例或規(guī)范，在法律上嚴(yán)格限制銀行、企業(yè)、中介或個(gè)人出現(xiàn)的信用活動(dòng)，并且優(yōu)化現(xiàn)有的征信系統(tǒng)，讓其中擁有的數(shù)據(jù)信息能保持較大的準(zhǔn)確性與實(shí)時(shí)性。嚴(yán)懲那些出現(xiàn)嚴(yán)重信用問題的企業(yè)或個(gè)人，從而保證企業(yè)與個(gè)人能夠維護(hù)自身的合法權(quán)益。利用宣傳和監(jiān)督，增強(qiáng)我國公眾基本的守信意識(shí)，并且提倡誠實(shí)守信等社會(huì)責(zé)任與道德。另外，建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)控制及評價(jià)的體系或模型，在指標(biāo)設(shè)計(jì)環(huán)節(jié)可以選擇定量和定性融合的主要方法。在定量分析層面主要對企業(yè)或個(gè)人的償還能力、財(cái)務(wù)、發(fā)展水平與資產(chǎn)運(yùn)營等諸多方面考慮。而在定性分析層面就是在經(jīng)營情況、信譽(yù)狀態(tài)、市場競爭能力和管理水平等方面進(jìn)行綜合評價(jià)。

　　(三)加強(qiáng)信貸完成后的相關(guān)管理工作

　　銀行信貸問題不僅僅存在于貸款前期，其貫穿了整個(gè)過程，包括前期的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測、評估和貸款后的跟蹤、分析與管理。從我國目前的銀行信貸的基本情況來看，損失的貸款部分是信貸前信息不全面和風(fēng)險(xiǎn)評估不客觀導(dǎo)致的，而且很多貸款出現(xiàn)損失的根本原因就是后期管理工作沒有深入開展，沒能完全了解和掌握風(fēng)險(xiǎn)因素的主要變化方向，對存在的風(fēng)險(xiǎn)因素沒有在第一時(shí)間予以處理。在這樣的情況下，銀行就應(yīng)該做好防范措施，杜絕遭受損失的情況，在科學(xué)合理的范圍內(nèi)構(gòu)建貸后管理制度，加強(qiáng)信貸完成后的相關(guān)管理工作。

　　(四)在銀行內(nèi)部樹立信貸管理與風(fēng)險(xiǎn)控制的重要理念

　　首先，樹立較為全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，銀行工作人員除了對信用風(fēng)險(xiǎn)有足夠的重視外，還應(yīng)該關(guān)注操作與市場兩種風(fēng)險(xiǎn)，其中包括資金、表外和綜合等類型業(yè)務(wù)，并且把其納入風(fēng)險(xiǎn)管理和控制體系當(dāng)中。其次，樹立較為完善的風(fēng)險(xiǎn)成本意識(shí)。銀行要全面落實(shí)成本管理工作，除了運(yùn)行和管理兩項(xiàng)成本之外，還一定要利用較為先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論或技巧，進(jìn)一步量化風(fēng)險(xiǎn)和模型，從而核算風(fēng)險(xiǎn)與資本雙項(xiàng)成本。只有把資本限制作為基礎(chǔ)，對風(fēng)險(xiǎn)成本足夠重視，才能有效保障銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定、可持續(xù)經(jīng)營。

　　四、結(jié)語

　　隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國商業(yè)銀行也受到了較大影響。盡管銀行在長期的經(jīng)營活動(dòng)中，已最大限度地實(shí)現(xiàn)了轉(zhuǎn)型升級，但是從盈利的角度來看，銀行的主要盈利還是依靠信貸業(yè)務(wù)。在這樣的背景下，如何保證銀行信貸能夠發(fā)生較少的損失，進(jìn)而獲得效益，就是所有從業(yè)人員關(guān)注的重點(diǎn)問題。因此，針對銀行信貸管理目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行分析就有很大意義。

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篇2：商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理路徑研究

　　商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理路徑研究

　　摘要：商業(yè)銀行是國家經(jīng)濟(jì)金融體系的總樞紐和信貸中心，為國民經(jīng)濟(jì)建設(shè)籌集和分配資金、調(diào)節(jié)社會(huì)供需平衡。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行經(jīng)營中面臨的一個(gè)重要風(fēng)險(xiǎn)，也是制約商業(yè)銀行發(fā)展的主要障礙。如何準(zhǔn)確把握和有效防化信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保金融安全，是一項(xiàng)龐大而復(fù)雜的系統(tǒng)工程和長期任務(wù)。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);管理路徑

　　信貸業(yè)務(wù)作為銀行的核心業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行收入的主要來源。隨著利率市場化、人民幣國際化的加快推進(jìn)，銀行潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步顯現(xiàn)。截至20**年末，全國商業(yè)銀行不良貸款率連續(xù)10個(gè)季度上升，年末不良貸款水平達(dá)1.67%，信用風(fēng)險(xiǎn)管控壓力加大。

　　一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

　　(一)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺乏創(chuàng)新

　　利率市場化使我國金融機(jī)構(gòu)之間的競爭加劇，銀行的發(fā)展和盈利模式隨之發(fā)生質(zhì)的改變，綜合化經(jīng)營和產(chǎn)品創(chuàng)新加快，信貸風(fēng)險(xiǎn)隨之而來;人民幣國際化使我國匯率加快了改革的步伐，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理難度。在國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)增長壓力加劇、金融形勢愈發(fā)嚴(yán)峻的情況下，要求商業(yè)銀行具有較強(qiáng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理能力。但由于銀行自身約束，信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評估、預(yù)警、化解等方面還依舊處于傳統(tǒng)方式，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制缺乏創(chuàng)新。

　　(二)未制定合理風(fēng)險(xiǎn)偏好

　　從部分形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的銀行經(jīng)營機(jī)構(gòu)的情況來看，這些銀行為了追求短期利益而忽視信貸風(fēng)險(xiǎn)，使得業(yè)務(wù)在短時(shí)間內(nèi)取得快速發(fā)展，收益明顯提高。但隨著時(shí)間的推移，原來忽略掉的信貸風(fēng)險(xiǎn)逐漸顯現(xiàn)出來，并形成了大量不良貸款。商業(yè)銀行為了處置信貸風(fēng)險(xiǎn)，需要投入大量時(shí)間、人力以及財(cái)力等成本，導(dǎo)致后續(xù)待發(fā)展業(yè)務(wù)的發(fā)展空間被擠占，業(yè)務(wù)進(jìn)一步萎縮，員工缺乏工作積極性，使得銀行的效益下降、自身發(fā)展受阻。

　　(三)缺乏專業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員

　　信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對信貸風(fēng)險(xiǎn)管理人員的從業(yè)素質(zhì)提出了很高的要求，需要復(fù)合的專業(yè)型人才。近年來銀行大量從業(yè)人員，大部分從高校應(yīng)屆畢業(yè)生中招聘，從業(yè)人員大多缺乏工作經(jīng)驗(yàn)。一方面信貸調(diào)查崗人員實(shí)務(wù)操作不熟悉，貸前調(diào)查和貸后管理流于形式，不能真實(shí)反映信貸風(fēng)險(xiǎn)，隱性信貸風(fēng)險(xiǎn)大;另一方面風(fēng)險(xiǎn)管理部、信貸管理部和信用審查崗從業(yè)人員流動(dòng)快，隊(duì)伍不穩(wěn)定，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏創(chuàng)新性和連續(xù)性，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理不足。目前我國商業(yè)銀行專業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍還很弱小，尤其是既精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論又能熟練運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)軟件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才匱乏。

　　(四)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念缺失

　　商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理文化理念缺失主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是大部分人在強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展時(shí)忽視風(fēng)險(xiǎn)管理，存在重貸輕管的思想，信貸資金發(fā)放后，銀行極少會(huì)對客戶的資金使用情況及重大經(jīng)營管理決策等進(jìn)行檢查、監(jiān)督，這就必然導(dǎo)致信貸資金的使用失控，造成不良貸款的增加;二是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念不到位，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)管理僅停留在貸前對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析和預(yù)測，忽視貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)。長期以來，從銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐看，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理只停留在口頭和制定制度層面上，形式大于實(shí)質(zhì)，落實(shí)少;制度規(guī)定多，執(zhí)行少。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理沒有入心、入腦，員工被動(dòng)接受信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度，沒有真正形成信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的文化理念。

　　二、商業(yè)銀行加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理路徑

　　(一)完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

　　商業(yè)銀行應(yīng)該完善內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立健全內(nèi)部控制責(zé)任制，組織實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理政策，促進(jìn)業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展。

　　一是進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。結(jié)合銀行實(shí)際情況，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，確保政策體系科學(xué)、有效。加強(qiáng)各類風(fēng)險(xiǎn)管理工作，聽取高級管理層風(fēng)險(xiǎn)管理專題報(bào)告，組織內(nèi)部審計(jì)部門對本銀行風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評估，有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測、控制并及時(shí)處理面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。

　　二是進(jìn)一步明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)。做到分工明確、職責(zé)清晰，充分體現(xiàn)分層管理原則。對全面風(fēng)險(xiǎn)管理所涵蓋的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行差異化管理，針對不同風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測、評估的程序和方法。

　　三是建立健全內(nèi)部控制責(zé)任制。建立健全充分而有效的內(nèi)部控制體系，落實(shí)內(nèi)部控制責(zé)任，促進(jìn)制度的有效落實(shí)。實(shí)施經(jīng)營業(yè)績與風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控的雙重考核，加強(qiáng)內(nèi)部控制基礎(chǔ)建設(shè)等方面的考核與問責(zé)。

　　(二)合理確定風(fēng)險(xiǎn)偏好

　　商業(yè)銀行應(yīng)該主動(dòng)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，妥善處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控的關(guān)系。將有效控制風(fēng)險(xiǎn)作為一道紅線，在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下發(fā)展業(yè)務(wù)，在支持業(yè)務(wù)發(fā)展的前提下合理控制風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)前、中、后臺(tái)統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)偏好，密切配合、加強(qiáng)互動(dòng)，做到科學(xué)管理風(fēng)險(xiǎn)、積極緩釋風(fēng)險(xiǎn)。

　　(三)培養(yǎng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)合型人才

　　銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范歸根到底必須依靠人才，如果一個(gè)良好的信貸管理體制沒有相匹配的人才，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范只是一句空話。要真正把銀行的激勵(lì)約束機(jī)制擺在突出位置，不僅是銀行發(fā)展的根本大計(jì)，而且是有效防范信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，使之在激烈的國內(nèi)外金融市場競爭中立于不敗之地。商業(yè)銀行應(yīng)通過建立企業(yè)內(nèi)部人才市場，靈活采用輪崗交流、組建項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)等辦法，讓?shí)徫徽业阶詈线m的人，讓人找到最合適他的位置，更多地為員工提供自我實(shí)現(xiàn)的機(jī)會(huì)。

　　(四)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)

　　銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，強(qiáng)化底線思維，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理因素在業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)中的約束和傳導(dǎo)。樹立風(fēng)險(xiǎn)管理的整體意識(shí)，統(tǒng)籌兼顧，既注重防范自身經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，又嚴(yán)密關(guān)注外部風(fēng)險(xiǎn)傳染;既積極處理局部風(fēng)險(xiǎn)，又高度重視整體風(fēng)險(xiǎn)。做到信用風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)兼顧，表內(nèi)與表外風(fēng)險(xiǎn)并重。(作者單位：吉林工商學(xué)院金融學(xué)院)

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